第一讲、公司治理、银行资本的概念与作用
商业银行资本名词解释
商业银行资本名词解释银行资本是指银行资本所有者为经营银行获取利润所投入的自有资本和通过各种途径集中到银行的货币资本。
银行资本大体可分为账面资本、经济资本、监管资本和合格资本。
账面资本是直接反映在资产负债表上的银行资本；经济资本是银行抵御非预期风险的资本；监管资本是银行监管机构对各商业银行实施监管的资本要求，通常用于计算资本充足率；合格资本是银行监管机构认定的符合标准的资本。
1、银行资本作为一种资金的来源。
首先，资本是一种资金来源。
一家新银行需要有资金来支付在土地、房屋和设备资本投资等方面的初始成本。
原有银行需要有资本金来支持发展，维持正常经营和使经营手段现代化。
另外资本还用来支持重大的结构调整，如收购和兼并。
2、银行资本承担非预期损失。
其次，资本是用来覆盖非预期的经营损失。
为了防范贷款和投资损失对正常经营产生影响，银行要根据贷款和投资的风险状况提取贷款损失准备金。
但贷款损失准备金只覆盖预期的经营损失，超过贷款损失准备金的贷款和投资损失要由资本来承担。
如果非预期损失超过了资本额，则银行就处于资不抵债的状况，就会发生倒闭。
3、银行经营的预期损失和非预期损失。
这是两个学术上常提到的概念。
预期损失指可以合理估计或事先估算的损失；非预期损失则是指无法事先估算的损失。
衡量非预期损失的方法很多，比较普通的衡量方法是计算偏离预期损失均值的波动水平。
所以从统计学角度讲，预期损失是概率分布的均值，而非预期损失则是偏离预期损失均值的标准差。
其中是一种资产的预期损失，、和分别是平均风险敞口、平均违约概率和违约后平均损失。
上面谈到的平均风险敞口、平均违约概率和违约后平均损失又是三个重要概念。
平均风险敞口指银行某一种信用业务平均余额；平均违约概率指银行某一种信用业务的违约概率；违约后平均损失指某一种信用业务发生违约后的平均实际损失额。
各种非预期损失的合计就是一家银行所需的经济资本。
具体计算时还要考虑到各种资产收益或损失之间的相关性。
2022-2023年初级银行从业资格《初级银行业法律法规与综合能力》预测试题22(答案解析)
2022-2023年初级银行从业资格《初级银行业法律法规与综合能力》预测试题（答案解析）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第壹卷一.综合考点题库(共50题)1.投资者在2012年1月1日以100元的价格买入债券，6个月后该投资者以110元的价格卖出债券。
这一年内债券没有付息，则该投资者持有期收益率为()。
A.9.1%B.10%C.10.9%D.11%正确答案：B本题解析：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）÷购买价格×100%=（110-100+0）÷100×100%=10%。
2. 银行在进行营销决策前首先对（）进行调查分析。
A.客户需求B.竞争对手实力C.金融市场变化D.宏观经济环境E.其他银行利率正确答案：A、B、C本题解析：银行在进行营销决策之前，应首先对客户需求、竞争对手实力和金融市场变化趋势等内外部市场环境进行充分的调查和分析。
3.下列关于表见代理的叙述，正确的是（）。
A.表见代理属于广义上的无权代理B.表见代理对于本人来说，产生与有权代理一样的效果，即在相对人与被代理人之间发生法律关系C.被代理人因向第三人履行义务而遭受损失的，只能向表见代理人追偿D.表见代理的相对人主观上为故意E.被代理人因向第三人履行义务而遭受损失的，既可以向表见代理人追偿也可以向有权代理人追偿正确答案：A、B、C本题解析：。
表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力，D选项错误。
被代理人因向第三人履行义务而遭受损失的，只能向表见代理人追偿，E选项错误。
4.下列关于离职交接的说法，正确的有()。
A.带走所在机构的财物B.带走自己的工作资料C.按规定填写离职交接表D.保守原所在机构的商业秘密和客户隐私E.带走自己的客户资源正确答案：C、D本题解析：根据《银行业从业人员职业操守》中“离职交接”的要求，银行业从业人员离职时，应当按照规定妥善交接工作，不得擅自带走所在机构的财物、工作资料和客户资源。
公司治理的基本理论
内容摘要众所周知，公司治理是现代企业制度的核心和增强经济活力、提高经济绩效的基本手段。
公司治理占有非常重要的地位和作用，公司治理是企业发展的基础平台，公司治理理论随着经济全球化的进程也在逐步完善和成熟，在近几年的发展中也不难看出，公司治理的重要性受到了众多企业的关注和研究。
本文以海尔公司为例，研究目前海尔公司治理的现状，发现其公司在管理中目前面临的用人制度、员工激励制度、监督制度和转战互联网之后的小微企业发展中的问题，并结合所学相关理论对出现的相关问题提出自己的观点和解决措施，以帮助企业能够更好的实现企业价值，适应经济形势的不断变化，创造全球家电第一品牌。
关键词：公司治理结构企业发展企业价值目录内容摘要 (I)引言 (1)1 公司治理的基本理论 (2)1.1 公司治理的含义 (2)1.2 公司治理的内容 (2)1.3 公司治理模式的内容及其特点 (2)2 海尔企业公司治理的现状及存在的问题 (7)2.1 海尔企业简介 (7)2.2 海尔企业公司治理的现状 (7)2.2.1 用人制度采用“赛马理论” (7)2.2.2 管理制度采用OEC管理模式 (8)2.2.3 与时俱进，发展了小微企业模式 (9)2.3 海尔企业公司治理存在的问题 (9)2.3.1 用人机制不健全导致人才大量流失。
(9)2.3.2 管理机制过时 (10)2.3.3 小微企业模式发展滞后 (11)3 完善海尔企业公司治理的措施 (11)3.1 改变用人理念，留住优秀人才 (12)3.2 对管理机制进行创新 (12)3.3 不断进行结构调整以适应小微企业模式 (13)结论与展望 (15)参考文献 (16)引言随着现代经济和全球经济发展，公司治理变得非常重要，对企业发展和上市都非常有帮助，海尔公司是全球大型家电第一品牌，也是世界白色家电第一品牌、中国最具价值品牌。
截止至今，海尔在全球建立了29个制造基地，8个综合研发中心，19个海外贸易公司，全球员工总数超过6万人，多年来，海尔坚持以用户需求为中心的创新体系驱动企业持续健康发展，从一家资不抵债、濒临倒闭的集体小厂发展成为全球最大的家用电器制造商之一，在“2016中国企业500强”中排名第84位。
英美公司治理模式
公司治理（Corporate Governanee）这一术语首先在 20世纪80年代的英文文献中出现，世界经济合作与发展组织（OECD）在公司治理原则中 ,对公司治理定义如下 :公司治理是一种据以对公司进行管理和控制的体系，它规定了公司的各个参与者的责任和权利分布，同时它提供一种用于设置公司目标的结构并提出达到目标和监控运营的手段。
现今国际上主要有三种类型的公司治理模式，即股权主导型、债权主导型和家族控制型的治理模式。
按照1999年5月经济合作与发展组织（OECD）理事会在《公司治理结构原则》中给出的定义，“公司治理结构是一种据以对工商公司进行管理和控制的体系公司治理结构明确规定了公司的各个参与者的责任和权利分布，诸如，董事会、经理层、股东和其他利害相关者。
并且清楚地说明了决策公司事务时所应遵循的规则和程序。
同时，它还提供了一种结构，使之用以设置公司目标，也提供了达到这些目标和监控运营的手段。
”可见，公司治理结构的本质在于妥善处理由于所有权与经营权分离而产生的信托、代理关系，即股东与信托人（董事会）之间的关系，董事会与代理人（经理）之间的关系，包括董事会如何忠诚于股东并勤勉尽职，董事会如何有效激励和监督经理，以及如何平衡公司各相关者利益关系的问题。
一、英美股权主导型的公司治理模式英、美两国在政治文化等方面比较相似，都强调追求自由和提倡个人主义、风险意识。
两国都实行自由市场经济，政府对企业的直接干预程度低，自然人投资踊跃带动了两国私有经济的快速发展。
如表 1 所示，与日、德相比，英、美企业资本结构中，股权比重很大，资产负债率低。
在股权资本中，股份是高度分散化的，美国和英国公司中前五位最大股东的股份集中度分别为 25.4%和 20.9%，低于日本和德国公司的33.1%和 41.5%（朱义坤，1999）。
公司治理机制一般遵循决策、执行、监督三权分立的原则，分为股东大会、董事会和首席执行官（CEO）三个层次。
第一章 公司治理基本理论
二、公司治理的产生及动因
公司高级管理人员的高薪引起了股东和社会的不满
– 1957年美国只有13个公司的CEO年薪达到40万美元； – 1970年，财富500强公司的CEO平均年薪是40万美元； – 1985年，美国大公司执行董事的年薪基本都在40万-67万美元之间； – 1988年美国300强公司CEO的平均年薪是95.2万美元； – 1990年，《商业周刊》调查中的公司CEO平均工资和奖金达到120万美
目录
企业的演进与公司治理产生 公司治理的理论 公司治理的定义与特征 公司治理原则及框架
第一节 企业的演进与公司治理产生
南海公司泡沫事件
一、企业的演进
业主制企业
个人出资，企业的成立方式简单；资金来源主要依靠储蓄、贷 款等，但不能以企业名义进行社会集资；承担无限责任；企业 收入为业主收入，业主以此向政府缴纳个人所得税；企业寿命 与业主个人寿命联系在一起。
二、公司治理的主要特征
公司治理的动态性
– 公司治理的动态性有两个方面的含义：其一是指一个具体 的公司在不同的发展阶段有它相适应的公司治理机制；其 二是指不同时代的公司治理也有那个时代的独有的特点与 内容。
– 公司治理理念发展经历：70年代的管理层中心主义；80年 代的股东会中心主义；90年代的董事会中心主义和21世纪 的利益平衡/风险控制。
二公司治理的产生及动因二公司治理的产生及动因从经济学角度看公司治理产生的理论基础从经济学角度看公司治理产生的理论基础委托代理理论委托代理理论不完备契约理论不完备契约理论交易费用理论交易费用理论产权理论产权理论决策管理与剩余风险承担一委托代理理论一委托代理理论市场可以说是一种完备的契约而企业则是一种不完备的契约剩余控制权给投资决策相对重要一方哈特二不完备契约理论二不完备契约理论并易受管理者机会主义行为的侵害承担着公司盈亏的风险而其他利益相关者都可以通过签订受法律保护的契约来得到约定的回报企业剩余分配应倾向于大股东三交易费用理论三交易费用理论因此应当设计某种最佳产权结构来保证最大化的联合产出最佳产权结构通常要求将企业的剩余控制权或所有权安排给投资重要的一方或者投资不可或缺的一方四产权理论四产权理论在不同的背景下从不同的角度观察公司治理有着诸多含义加之在不同的背景下从不同的角度观察公司治理有着诸多含义加之机构和个人在实践中也形成了对公司治理的不同理解因此如何定义机构和个人在实践中也形成了对公司治理的不同理解因此如何定义公司治理诸多学者和机构的看法见仁见智
《公司治理》课程教学大纲
公司治理》课程教学大纲课程代码：课程中文名称：公司治理课程英文名称：Corporate Governance 课程性质：专业必修课课程学分：2 学分课程学时数：32 学时授课对象：会计专业本课程的前导课程：《西方经济学》、《公司法》一、课程简介公司治理是企业长治久安的根本，公司治理结构是现代企业制度建设的根基。
本课程介绍公司治理的概念、内容与主要模式，分析公司股权的安排、董事会的构成和运作、监事会的组成与运作、经理层的责权利等内容，结合中国企业的实际公司治理现状，介绍具体公司治理的案例，帮助学生梳理公司治理的思路，避免公司治理的风险。
二、教学基本内容和要求课程教学内容：（一）公司治理学：新兴学科的诞生1．企业制度的演进与公司治理问题的产生。
2．公司治理研究的主题与内涵。
3．公司治理学的研究对象、学科性质与研究方法。
（二）公司治理：理论框架与基本问题1．公司科层契约与公司治理体系。
2．公司治理边界及其原理。
3．有效公司治理机制的设计原则和企业竞争力。
（三）股东权益：谁是治理主体1．股东权益及其特征。
2．股东大会及中小股东权益保护。
3．公司治理主体的选择。
（四）董事会和监事会：设置与运作1．董事会的设置与运作。
2．监事会的设置与运作。
（五）独立董事：实质重于形式1．独立董事制度的产生与发展。
2．独立董事的独立性。
3．独立董事作用及其决策参与机制的设计。
（六）高层管理者：激励与约束1．高层管理者的激励机制。
2．高层管理者的约束机制。
3．高层管理者激励与约束的长效机制。
（七）证劵市场与控制权配置：走向成熟1．股票市场、资本结构域控制权配置。
2．公司并购与公司剥离。
3．证劵市场监管与信息披露。
（八）银行治理：从治理者到被治理者1．商业银行与公司治理。
2．商业银行治理的一般性分析。
3．我国国有商业银行治理及其改进。
（九）机构投资者治理：从幕后到台前1．机构投资者的种类和特点。
2．机构投资者参与公司治理的机理分析。
银行监管业务基础知识
在银监局混，你能不知道这些吗？（监管业务基础知识）监管业务基础知识1、什么是银行的资本？银行的资本有什么作用？银行的资本是银行的投资人投入到银行中的各种资产的价值。
在一般情况下无须偿还，可以长期周转使用。
银行的资本除了用来维持银行的正常运转外，还具有弥补损失的作用。
银行的资本是否充足已经成了衡量一个银行是否稳健的重要指标之一。
银行监管者常用的概念包括监管资本（regulatory captial）、经济资本（economic capital）和会计概念上的帐面资本（Book Capital）等。
2、银行的资本包括哪些内容？一般来讲，对于会计概念上的帐面资本来说，是指资产负债表中的总资产减去总负债后的所有者权益部分，有时候我们也称之为权益资本（equity capital）。
监管资本是银行的监管当局要求银行保有的资本。
由于各个国家的法律和会计制度不同，对监管资本的定义也有些不同。
按照中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》的规定，商业银行的资本包括核心资本和附属资本。
其中核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。
经济资本是一个统计学概念，是指商业银行根据其资产的风险状况，在一定时期内用以弥补未预期损失（unexpected losses）所需要的资本。
3、什么叫次级债务？“次级”来源于英文subordinated一词，意思是从属的、居于次要地位的，在银行术语中一般用来表示债务的偿还次序。
次级债务是指对于债务人资产的要求权次于其他债权人的债务。
也就是说，债务人只有在满足了其他债权人的债权要求之后，如果还有剩余财产的话，才用来满足次级债权人的债权要求。
因此，次级债务实际是一种受偿权利受到约束的债务，对于债权人来说次级债务比普通债务的风险更大。
但是，对于债务人（即发行该债务或债券的银行）来说，这种权利受到约束的债务能给他一种接近权益性资本的保证。
王燕老师《公司治理与资本运营》
FAX ：收件人：发件人：王老师187****7339单位：电话：157****1290传真：传真：029---82217933继续教育学院公司治理与资本运营进修项目公司治理与资本运营EMBA研修班集百年交大之底蕴汇一流大家之思想铸时代商界之精英中国经济经过二十几年的高速增长，许多企业已成功度过了最艰难的资本积累阶段，同时也造就了一大批成功的企业家。
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第一讲、公司治理、银行资本的概念与作用银行风险管理是银行经营的核心，需要把握银行目前面临的各种风险及在《巴塞尔新资本协议》下，银行如何通过有效的公司治理、内部控制、合规管理及金融创新防范风险。
本章结构：公司治理、资本管理、风险管理、内部控制、合规管理、金融创新第一节公司治理商业银行公司治理有效性是商业银行健康可持续发展的基石。
反思本次国际金融危机，金融机构公司治理机制缺陷、风险管控失效以及制衡、激励机制不科学是造成危机的重要原因。
国际金融危机后，加强银行公司治理和强化对银行公司治理的监管，成为世界各国银行业金融机构和监管当局的共同选择。
一、公司治理的涵义商业银行公司治理，是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。
商业银行公司治理应遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，建立合理的激励、约束机制，科学、高效地进行决策、执行和监督。
根据近年来对各类银行业金融机构的实践经验总结，良好的银行公司治理应包括以下主要内容，即①健全的组织架构、②清晰的职责边界、③科学的发展战略、④价值准则与良好的社会责任、⑤有效的风险管理与内部控制、⑥合理的激励约束机制、⑦完善的信息披露制度。
二、公司治理的主体银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。
1.股东和股东大会商业银行的股东需要符合监管当局规定的向商业银行投资入股的条件。
同时，商业银行要保护股东合法权益，公平对待所有股东，尤其是要保护中小股东的利益。
为了保证银行的正常运行，股东特别是主要股东①应支持银行董事会制定合理的资本规划，使银行资本持续地满足监管要求。
当银行资本不能满足监管要求时，应制定资本补充计划使资本充足率在限期内达到监管要求，逾期没有达到监管要求，应当降低分红比例甚至停止分红，并通过增加核心资本等方式补充资本。
主要股东不应阻碍其他股东对银行补充资本或合格的新股东进入。
此外，主要股东应以书面形式作出资本补充和流动性支持的长期承诺，并作为商业银行资本规划和流动性应急计划的一部分。
股东大会是由股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机关，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。
股东大会会议包括年会和临时会议，其中股东大会年会应由董事会召集，并应在每一会计年度结束后六个月内召开。
2.董事和董事会董事会是股东大会这一权力机关的业务执行机关，负责银行和业务经营活动的指挥与管理，承担商业银行经营和管理的最终责任。
董事会对股东大会负责，并依据《公司法》和商业银行章程行使职权。
商业银行的董事应具备履行职责所必需的知识、经验和素质，具有良好的职业道德，并通过银行业监督管理机构的任职资格审查。
为保证董事会的独立性，董事会中应有一定数目的非执行董事。
注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于3人。
董事会应根据商业银行情况单独或合并设立其专门委员会，如战略委员会、审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会等。
董事会会议包括例会和临时会议。
董事会例会每年至少应当召开四次。
董事会会议应有过半数董事出席方可举行。
董事会作出决议，必须经全体董事过半数通过。
3.监事和监事会监事会是由全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构。
由于银行股东分散，专业知识和能力差别很大，为了防止董事会、高级管理层滥用职权，损害银行和股东的利益，从而在股东大会上选出与董事会并列设置的这种专门监督机关，代表股东大会行使监督职能。
监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，外部监事与商业银行及其主要股东之间不应存在影响其独立判断的关系。
监事会可根据情况设立提名委员会和监督委员会。
监事会例会每年至少应当召开四次。
4.高级管理层商业银行的高级管理层由行长、副行长、财务负责人、董事会秘书及监管部门认定的其他高级管理人员组成。
高级管理层根据商业银行章程及董事会授权开展经营管理活动，确保银行经营与董事会所制定批准的发展战略、风险偏好、各项政策流程和程序相一致。
高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督。
高级管理层成员的任职资格需要符合银行业监督管理机构的规定，应通过银行业监督管理部门的任职资格审查。
三、利益相关者除了股东、董事、高级管理人员及监事以外，商业银行的利益相关者还包括存款人及其他债权人、职工、客户、供应商、社区等。
商业银行在处理与利益相关者之间的关系时应遵循的基本原则包括：（1）银行应与利益相关者积极合作，共同推动银行持续、健康地发展；（2）银行应为维护利益相关者的权益提供必要的条件，当其合法权益受到侵害时，利益相关者应有机会和途径获得赔偿；（3）银行应向存款人及其他债权人提供必要的信息，以便其对银行的经营状况和财务状况作出判断和进行决策；（4）银行应鼓励职工通过与董事会、监事会和经理人员的直接沟通和交流，反映职工对银行经营、财务状况以及涉及职工利益的重大决策的意见；（5）银行应在保持银行持续发展、实现股东利益最大化的同时，应关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，重视银行的社会责任。
四、信息披露真实、准确、完整、及时的信息披露，是商业银行公司治理持续有效的重要保证和促进因素。
商业银行定期披露的信息应包括：基本信息、财务会计报告、风险管理信息、公司治理信息、年度重大事项等。
商业银行应披露下列公司治理信息：（1）年度内召开股东大会情况；（2）董事会构成及其工作情况；（3）独立董事工作情况；（4）监事会构成及其工作情况；（5）外部监事工作情况；（6）高级管理层构成及其基本情况；（7）商业银行薪酬制度及当年董事、监事和高级管理人员薪酬；（8）商业银行部门设置和分支机构设置情况；（9）银行对本行公司治理的整体评价；（10）银行业监督管理部门规定的其他信息。
第二节资本管理一、银行资本的概念与作用1.银行资本的概念从不同的角度看，银行资本的定义不尽相同。
银行通常在三个意义上使用“资本”这个概念，即财务会计、银行监管和内部风险管理，所对应的概念分别是会计资本、监管资本和经济资本。
（1）会计资本，也称为账面资本，指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。
我国商业银行的会计资本主要包括普通股股本／实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等。
会计资本反映银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映，而不是应该拥有的资本水平。
因此，会计资本与银行面对的实际风险并无关联。
（2）监管资本，指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。
监管资本是从外部监管者的角度定义的。
从外部监管者的角度看，他们最关心的问题是银行体系的安全性、稳健性和公平性，因此，他们关注的是银行是否有足够的资本以保证存款者和其他的债权人不受损失。
（3）经济资本，指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。
它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。
由于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本。
经济资本的概念是随着风险管理技术的演进和银行风险环境的恶化逐步形成的。
2.银行资本的作用与其他一般企业相比，银行的突出特点是高负债经营，自有资本较少，因此，银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要。
银行资本的作用主要表现在以下几个方面：（1）满足银行正常经营对长期资金的需要。
任何企业要开展业务经营活动，必须有营业场所、各种设备、办公用品，银行也一样，但是企业购置这些固定资产，可以使用通过银行贷款、发行债券等方式借来的资金，而银行却只能使用自己的资本，这是由银行经营的特殊性所决定的。
因此，银行所要求的资本金比企业所要求的资本金多得多。
同时，银行的资金来源主要是具有高流动性的存款，银行必须随时满足存款的提取，而银行为了实现存款资金保本增值的要求，又主要以流动性极低的贷款形式将这些资金运用出去，因此，银行面临着巨大的资金流动性风险。
巨额资本金能够为银行长期稳定占用，而且基本上没有流动性风险，因此，能够有效地防范流动性风险，保证银行资金正常周转的需要。
（2）吸收损失。
在现代市场经济中，资本是承担风险和吸收损失的第一资金来源。
银行一旦遭受损失，首先消耗的是银行的资本金。
因此，资本金又被称为保护债权人、使债权人面对风险免遭损失的缓冲器。
（3）限制银行业务过度扩张和承担风险。
在风险越大、收益可能越高的银行业务领域，业务的过度扩张和风险的过度承担具有内在的经济动因。
在市场经济条件下，银行资本承担着限制这种扩张和风险的重要经济功能，《巴塞尔资本协议》从一开始就是基于银行资本的这一功能开展国际合作，并提出国际统一标准的，《巴塞尔新资本协议》更是试图通过提高监管资本计量对银行风险的敏感性，进一步强化银行资本的这一约束功能。
（4）维持市场信心。
（5）为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。
资本是风险的第一承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。
现代银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的。