2014年柜员等级题库--计财2

应知应会知识题库

财会部分（二）

701、变造的货币是指在真币的基础上，利用、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币。

（）ABCDE

A、挖补

B、揭层

C、涂改

D、拼凑

E、移位

702、假币是指伪造、变造的。（）ABCD A、人民币 B、外币 C、硬币

D、纸币

E、冥币

703、鉴别纸币假币的直观法就是用手和经验来判断鉴别真伪，归纳起来可用四个字来概括。

（）ABCE

A、看

B、摸

C、听

D、闻

E、比704、在收缴假币过程中出现哪些情形应当立即报告当地公安机关并提供有关线索？（）ABDE

A、一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚）以上、假外币10张（含10张、枚）以上的。

B、属于利用新的造假手段制造假币的。

C、属于利用新的变造手段变造假币的。

D、持有人不配合金融机构收缴行为的。

E、有制造贩卖假币线索的。

705、典型洗钱交易过程通常需要经过三个阶段。（）ABC

A、放臵

B、离析

C、归并

D、清洗

E、回归

706、洗钱具有以下特点。（）ABCDE A、洗钱是在已经实施犯罪行为并获得赃款的条件下所从事的非法活动。

B、洗钱者主要利用金融机构、保险公司、证券公司清洗犯罪所得赃款。

C、洗钱者的主要目的不是为了获利，而是为了使犯罪所得赃款尽快合法化。

D、洗钱行为的上游犯罪是特定的贩毒、走私、贪污、贿赂、有组织犯罪、恐怖犯罪等犯罪。

E、洗钱行为具有较强的国际性。

707、洗钱对社会的危害有。（）ABC

A、洗钱与恐怖活动相结合，危及社会稳定、国家安全和人民的生命和财产安全；

B、洗钱损害社会公平，造成社会财富被犯罪分子非法占有和挥霍。

C、洗钱为犯罪活动提供进一步资金支持，助长更严重和更大规模的犯罪活动。

D、洗钱破坏金融市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争。

E、洗钱破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。

708、洗钱对金融的危害有。（）BCD

A、洗钱损害社会公平，造成社会财富被犯罪分子非法占有和挥霍。

B、洗钱破坏金融市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争。

C、洗钱破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。

D、洗钱破坏了金融资源的合理配臵，从而干扰了宏观经济调控的政策效果。

E、洗钱与恐怖活动相结合，危及社会稳定、国家安全和人民的生命和财产安全。

709、我国目前发现的洗钱犯罪主要有哪几种形式？（）ABCDE

A、成立空壳公司洗钱。

B、化名存款或购臵金融票证洗钱。

C、违规转账洗钱。

D、利用进出口贸易洗钱。

E、骗税洗钱。

710、我国目前发现的洗钱犯罪主要有哪几种形式？（）ABCDE

A、利用国有企业改制洗钱。

B、通过保险公司洗钱。

C、通过“地下钱庄”洗钱。

D、以民间借贷形式洗钱

E、异地大额套取现金洗钱

711、目前我国现行的反洗钱法律及规章制度主要

有。（）ABCDE

A、《中华人民共和国反洗钱法》

B、《金融机构反洗钱规定》

C、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》

D、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》

E、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》

712、金融机构反洗钱工作的原则是什么？（）ABC A、合法审慎原则 B、保密原则

C、与司法机关、行政执法机关全面合作的原则

D、“三公”原则

E、严谨原则

713、反洗钱三项基本制度是。（）ABC

A、客户身份识别制度

B、客户身份资料和交易记录保存制度

C、大额交易和可疑交易报告制度

D、开户实名制度

E、反洗钱监控制度714、客户身份识别制度要求了解客户的。（）ABCDE

A、职业情况

B、经营背景

C、交易目的

D、交易性质

E、资金来源

715、对办理大额现金存取业务的客户，柜员如何履行客户尽职调查义务？（）ABCD

A、客户在办理大额现金存取业务时，柜员要采取合理的方式切实履行客户身份识别义务，确保客户基本身份信息的真实完整、合法有效，同时要注意了解实际控制客户

的自然人和交易的实际受益人。

B、严禁以任何形式掩饰、隐瞒资金流向，利用多头开户套取大额现金，

C、严禁钞不离柜转账等方式造成交易线索中断，规避监督的做法。

D、从防洗钱、防抢劫、防诈骗的角度引导客户采用非现金结算，纠正用现偏好。

E、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件。716、金融机构在履行客户身份识别义务时，出现什么情况应当及时向反洗钱主管部门报告客户的可疑行为？（）ABCDE

A、客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的。

B、对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的。

C、客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的。

D、采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的。

E、履行客户身份识别义务时发现的其他可疑行为。717、异常大额现金交易有哪几种情况？（）ABDE

A、开户单位提取的大额现金明显超过其实际需求。

B、开户单位提取的大额现金的时间出现异常变化。

C、开户单位提取的大额现金用于发放职工福利。

D、开户单位连续几个工作日提取的大额现金出现异常变化。

E、开户银行认为的其它异常大额支取情况（如突发性的集中提现等）。

718、政策性银行、商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等金融机构和从事汇兑业务的机构，在以开立账户等方式与客户建立业务关系，应当做到 ABCD 。

A、识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。

B、核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。

C、登记客户身份基本信息。

D、留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。

719、下列选项中关于金融机构反洗钱义务说法正确的是： BCD

A、金融机构必须设立反洗钱专门机构负责反洗钱工作。

B、金融机构应当依照反洗钱法规定建立健全反洗钱内部控制制度。

C、未设立反洗钱专门机构的应指定内设机构负责反洗钱工作。

D、金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。

720、除《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一、十二、十三条规定的情形外，金融机构及其工作人员发现其他交易的 ABCD 等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的，应当向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告。

A、金额

B、频率

C、流向

D、性质721、根据有关存款实名证件的规定，下列哪些表述正确？（）AB

A、外国公民可将护照作为实名证件。

B、临时身份证也是有效的实名证件。

C、不同年龄段的人都可用户口簿作为实名证件。

D、国家公务员的工作证、驾驶员的驾驶证可作实名证件。

722、中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要，可以采取下列措施进行反洗钱现场检查。（）ABCD

A、进入金融机构进行检查；

B、询问金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；

C、查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存；

D.检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。723、金融机构应当按照的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易，以提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。（）ABCD

A、安全

B、准确

C、完整

D、保密724、下列行为中，商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行、信托投资公司应当作为可疑交易进行报告的有。（）ABC A、短期内资金分散转入、集中转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。

B、长期闲臵的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付。

C、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款。

D、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，但是金额不大。

725、下列行为中，商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行、信托投资公司应当作为可疑交易进行报告的有：。（）ABD A、与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短

期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。

B、客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。

C、外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从其有关联企业的第三国汇入。

D、外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营

支付需求不符。

726、对的大额交易，如未发现该交易可疑的，金融机构可以不报告。（）AD

A、定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开

立的同一户名下的另一账户。

B、定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转入在同一金融机构开立的另一户名下的账户内的活期存款。

C、实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换。

D、金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易。

727、银行业金融机构为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额，应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。（）AB

A、单笔人民币1 万元以上的

B、单笔外币等值1000 美元以上的

C、单笔人民币5万元以上的

D、单笔外币等值10000美元以上的

728、国务院反洗钱行政主管部门的职责有。（）ABD

A、组织、协调全国的反洗钱工作

B、负责反洗钱的资金监测

C、负责涉及追究洗钱犯罪的司法协助

D、监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况

729、下列关于客户身份资料和交易记录保存制度的说法中错误的有。（）BC

A、客户身份资料在业务关系结束后应当至少保存五年。

B、客户交易信息在业务关系结束后，应当至少保存五年。

C、金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息集中销毁。

D、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。

730、调查可疑交易活动时，有情况的，金融机构有权拒绝调查。（）BCD

A、调查人员少于三人

B、未出示合法证件

C、无国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的调查通知书

D、调查人员少于二人

731、《中华人民共和国反洗钱法》所称金融机构，包括。（）ABCD

A、依法设立的从事金融业务的政策性银行、商业银行、信用合作社、邮政储汇机构

B、依法设立的从事金融业务的信托投资公司

C、依法设立的从事金融业务的证券公司、期货经纪公司、保险公司

D、国务院反洗钱行政主管部门确定并公布的从事金融业务的其他机构

732、我国刑法规定的洗钱罪指明知是贩毒、黑社会性质组织犯罪等若干种犯罪所得及其收益而为其。（）ABCD

A、提供资金账户的

B、协助将财产转化为现金、金融票据、有价证券的

C、通过转账或其他结算方式协助资金转移的

D、协助将资金汇往境外的

733、中国人民银行及其分支机构开展反洗钱现场检查时，金融机构应配合检查工作的要求有。（）ABCD

A、配合其进入各级机构进行检查。

B、按要求对有关检查事项作出说明。

C、按要求提供、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存。

D、配合其检查运用电子计算机管理业务数据的系统。734、对符合《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条、第十二条、第十三条所列的异常交易应如何处理？（B,C）

A、仅利用技术手段筛选后直接上报

B、除利用技术手段筛选后，还应审查交易背景、目的和性质

C、对于有合理理由排除疑点的交易，不能作为可疑交易上报

D、对于没有合理理由怀疑涉及洗钱等违法犯罪活动的交易或客户，也应作为可疑交易上报

735、请说出下面情况符合哪些可疑情形？某面包店，该面包店为个人经营，经营范围仅限中餐、面包。2006

年10月该店在某股份制商业银行A支行开户。开户以来，该账户交易极为频繁，几乎每天都有交易发生。交易规律是，每天从同一个贸易公司汇入几笔资金后，立即提现或转账付出，提现交易的金额均接近10万元，账户的余额通常很小。经统计，2007年该账户共转账收入101笔，金额27346894．67元；提现79笔，金额12848900元，转账付出109笔，金额17692620元；全年无1笔存入现金交易。在79笔提现交易中金额为199800元的交易多达59笔。（A,B）

A、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准

B、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款

C、没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付

D、自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑

736、某投资顾问有限公司，注册资本金为100万元，经营范围是项目投资咨询、市场调查、企业管理、营销策划、中介服务。该账户2007年5月9日到5月16日，资金交易高达1．26亿元，主要是A证券营业部集中转入2笔共5200万元，然后将资金分散转给某综合大药房5笔2050万元、B证券营业部5笔3000万元、某典当有限公司2笔900万元。该账户的交易行为符合以下哪种可疑交易？（A,B,C）

A、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符

B、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准

C、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款

D、长期闲臵的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付交易

737、合理理由认为该交易或客户与洗钱、恐怖主义活动及其违法犯罪活动有关的可疑交易报告，按规定通过反洗钱监管交互平台向中国人民银行当地分支机构报告，报告包括（A,B,C,D）。

A、基本情况

B、逐笔明细信息

C、分析报告

D、其他资料

738、根据《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》的规定，恐怖融资的表现形式包括（A,B,C,D）。

A、恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或者其他形式财产

B、以资金或者其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪

C、为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产

D、为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或者其他形式财产

739、以下说法正确的有（A,C）。

A、只要该客户被确定为恐怖组织或恐怖分子，其在金融机构保有的全部资金和其他形式的财产，都属于恐怖融资范畴

B、只有该客户被确定为恐怖组织或恐怖分子，其在金融机构保有的全部资金和其他形式的财产，才属于恐怖融资范畴。客户不是恐怖组织或恐怖分子，就不会涉嫌恐怖融资

C、无论是恐怖组织、恐怖分子自身，还是其他人或组织，只要其目的是为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪，则其有关的资金或财产都属于恐怖融资范畴

D、该项资金或财产没有真正用于恐怖主义和恐怖活动犯罪的实施，就不应将其确定为恐怖融资行为

740、金融机构对于以下哪些情形应进行报告？

（A,B,C,D）

A、怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子以恐怖活动犯罪募集或者企图募集资金或者其他形式财产的

B、怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人以及恐怖活动犯罪提供或者企图提供资金或者其

他形式财产的

C、怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子保存、管理、运作或者企图保存、管理、运作资金或者其他形式财产的

D、怀疑客户或者其交易对手是恐怖组织、恐怖分子以及从事恐怖融资活动人员的

741、金融机构发现或者有合理理由怀疑客户或者其交易对手与下列哪些名单有关的，应进行报告？（A,B,C,D）A、与国务院有关部门、机构发布的恐怖组织、恐怖分子名单

B、司法机关发布的恐怖组织、恐怖分子名单

C、联合国安理会决议中所列的恐怖组织、恐怖分子名单

D、中国人民银行要求关注的其他恐怖组织、恐怖分子嫌疑人名单

742、涉嫌恐怖融资可疑交易的主要特征可从以下哪些角度分析？（A,B,C,D）

A、账户及存取款特征

B、电子汇兑特征

C、行为异常表现

D、敏感国家或地区

743、金融机构对符合联合国安理会涉恐决议名单，应立即采取相应的交易限制措施，包括但不限于（A,B,D）。

A、停止金融账户的开立、变更、撤销和使用

B、暂停金融交易

C、有条件地转移或转换金融资产

D、拒绝转移或转换金融资产

744、法人、其他组织和个体工商户的身份基本信息包括（A,B,C,D）。

A、客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码

B、可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会法动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限

C、控股股东或者实际控制人的姓名、身份证件或者身份文件的种类、号码、有效期限

D、法定代表人、负责人的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限

745、客户身份识别的含义包括（A,B,C,D ）。

A、了解客户本人的真实身份

B、了解客户的交易目的和交易性质

C、了解客户的资金来源和用途

D、了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人746、银行应采取合理方式确认代理关系的存在，在按照有关要求对被代理人采取客户身份识别措施时，应当对代理人采取哪些措施进行识别?（A,C）

A、核对代理人的有效身份证件或者身份证明文件

B、要求代理人出具经公证的委托代理书

C、登记代理人的姓名或者名称、联系方式、身份证件或者身份证明文件的种类、号码

D、登记代理人所在工作单位和地址

747、对私客户开立账户，银行应核对的客户身份证明文件包括（A,B ）。

A、中国公民16岁以上出示身份证和临时身份证

B、16岁以下公民应有监护人代理开户，出具代理人身份证及使用人户口簿

C、中国公民16岁以上出示户口簿

D、16岁以下公民出示临时身份证

748、境外对私客户开立账户时，银行应核对的身份证明文件包括（A,B,C,D ）。

A、华侨出具中国护照

B、香港、澳门人出具港澳居民往来内地通行证

C、台湾居民出具台湾居民往来大陆通行证或其他有效旅行证件

D、外国公民出具护照或外国人永久居留证，或者国家法律、法规及有关文件规定的其他有效证件

749、银行营业网点在审核个人身份证件后，拒绝为该客户办理相关业务的情形包括（A,B,C ）。

A、无法判断身份证件真实性

B、联网核查身份证时，客户的姓名、公民身份证号码、照片有效期等和签发机关中一项或多项核对不一致

C、能准确判断客户出示的居民身份证为虚假证件

D、客户提供了真实有效的身份证件

750、长期闲臵账户的客户来办理人民币业务时，银行应（A,B,C,D ）。

A、及时提示客户出示有效身份证件

B、对客户的有效身份证件进行联网核查

C、作实名登记后再办理业务

D、关注其重新办理业务的频率和金额等是否符合其身份背景

751、银行办理自然人境外汇入款业务，应在汇兑凭证或者相关信息系统中登记（A,B）等信息。

A、收款人和姓名、账号、住所

B、汇款人的姓名、住所

C、汇款银行的名称和地址

D、汇款人职业、工作单位

752、人民币贷款类业务终止环节，客户身份识别要点有（A,B,C）。

A、销户时，对单位非经营所得或非常渠道收入用于偿还贷款或者提前还款的，银行应调查其还款资金来源，是否存在可疑情况

B、销户时，对客户未说明偿还贷款来源或与借款人资产状况不符的，银行应调查还贷资金来源与借款人的权属关系

C、销户时，由其他单位或他人代办分期还款的，应注意调查贷款是否被挪用

D、销户后，银行可将客户销户资料一并销毁

753、客户洗钱风险分类管理目标包括（A,C,D ）。

A、全面、真实、动态地掌控本机构客户洗钱风险程度

B、对所有客户采取不变的识别程序

C、提前预防和及时发现可疑线索，有效控制洗钱风险

D、为本机构对洗钱风险进行全面管理提供依据

754、客户洗钱风险分类管理的必要性包括（B,C ）。

A、客户洗钱风险分类是客户身份识别的唯一做法

B、客户洗钱风险分类是我国法律法规的明确要求

C、客户洗钱风险分类有助于银行在成本投入不变的情况下提高风险控制效果

D、客户洗钱风险分类是额外要求

755、银行客户洗钱风险分类管理是一项系统性的工作，必须有相应的（A,B,C,D）支持。

A、管理制度和工作制度

B、分类参数体系

C、评估计量体系

D、系统控制体系

756、客户洗钱风险等级分类的原则包括（A,B,C,D ）。

A、全面性

B、定性与定量相结

C、持续性

D、保密性757、银行客户范围和业务种类的广泛性要求银行在综合考虑和分析客户的（A,B,C,D）等各类因素及信息的基础上对客户洗钱风险进行分类。

A、地域、行业

B、身份、国籍

C、交易目的

D、交易特征

758、为确保客户洗钱风险分类的客观性和准确性，银行应（B,D）。

A、对客户洗钱风险分类进行静态、不变的管理

B、对客户洗钱风险分类进行动态、待续的管理

C、不管影响因素如何变化也不必调整等级分类

D、根据影响因素的变化随时调整等级分类

759、客户洗钱风险分类标准（A,B,C,D）。

A、属于银行内部保密信息

B、直接关系到客户风险分类

C、需要对客户严格保密

D、避免被犯罪分子知悉后有意规避的关风险控制措施760、银行客户洗钱风险分类的参考反指标通常包括（A,B,C,D）。

A、国家或地区因素

B、行业因素

C、业务因素

D、客户因素

761、银行客户洗钱风险分类的参考指标中国家或地区因素通常包括但不限于（A,B,C,D）。

A、金融行动特别工作组（FATE）等国际反洗钱组织成员国或其公布的反洗钱不合作国家或地区

B、被联合国、美国财政部海外资产控制办公室（OFAC）等列入制裁名单的国家或地区

C、毒品贩卖活动猖獗的国家或地区

D、欺诈或腐败猖獗的国家或地区

762、银行客户洗钱风险分类的参考指标中，以下哪些说法是正确的？（A,B,C）

A、客户因素包括个人客户和企业客户

B、个人客户的参考因素是指客户职业、职位、收入、背景、地位、信誉和外界评价等

C、企业客户的参考因素是指企业的组织架构、经营规

模、经营范围、所处行业、信用评级以及中介机构的评价等因素

D、被联合国、政府部门等列入"黑名单"的客户不属于参考因素

763、以下哪些个人因素属于银行客户洗钱风险分类的参考因素？（A,B,C,D ）

A、外国政要、政党要员、国企高管、司法和军事高级官员

B、被联合国、政府部门等列入"黑名单"的客户

C、已经或正在接受行政或司法调查的客户

D、有犯罪嫌疑或其他犯罪记录的客户

764、以下哪些企业因素属于银行客户洗钱风险分类的参考因素？（A,C,D）

A、其经营活动或资金来源合法性受到怀疑的客户

B、长期存在大额交易的客户

C、与高风险国家、地区或客户有密切贸易往来的客户

D、股权结构过于复杂，使实际受益人难以辨认的客户765、银行客户洗钱风险分类应参考的业务因素通常包括但不限于（A,B,C,D ）。

A、自助业务或电子银行业务

B、现金业务

C、代理业务或无记名业务

D、跨境汇投业务

766、反洗钱培训对象包括（A,B,C,D）。

A、新员工

B、一线人员

C、中高级管理人员

D、反洗钱岗位人员

767、反洗钱培训内容包括（A,B,C,D）。

A、基础知识

B、法律法规培训

C、业务操作

D、法律、财会等综合性知识培训

768、以下说法正确的是（B,C,D）。

A、反洗钱宣传只针对一般员工，与中高级领导层无关

B、宣传方式可灵活多样

C、对中高级领导层的宣传可包括通报新出台的反洗钱法律法规、中外反洗钱监管处罚实例等

D、对于普通员工的宣传可包括印刷员工宣传手册、利用银行内部办公网络或信息网络、内部刊物等方式开展宣传

769、以下哪些说法是正确的？（A,B,C）

A、反洗钱现场检查是反洗钱行政主管部门通过进驻被查单位办公场所，运用一系列检查手段，监督被查单位执行国家反洗钱法律制度、预防洗钱的一种常用监督方式

B、中国人民银行所有分支机构有权对金融机构进行反洗钱现场检查

C、中国人民银行总行授权省级以上分支机构对其辖区内的金融机构总部开展反洗钱日常监管工作，包括履行反洗钱现场检查职责

D、中国人民银行所有分支机构有权对金融机构进行反洗钱行政处罚

770、反洗钱现场检查方式包括（A,B,C,D ）。

A、查阅资料

B、询问

C、现场测试

D、数据筛选771、现场检查准备阶段的配合措施包括（A,B,C）。

A、按照通知书的要求，组织开展被查业务时间段内执行反洗钱法规情况的自查活动，并在规定时限内提交书面自查报告

B、严格按要求提取被查业务时间段内的客户信息数据及交易数据，并在规定时间内提交给检查组

C、准备好与反洗钱检查相关的制度、文件和会计凭证等资料，以备检查组现场作业时调阅

D、被查单位负责人对《现场检查会谈纪要》签字确认772、被查单位在反洗钱现场检查实施阶段应从以下方面进行配合（A,B,C,D ）。

A、提供必要的工作条件

B、配合进行现场会谈

C、及时、准备提供检查组所调阅的资料和数据

D、做好检查保密工作

773、以下说法正确的有（A,C,D ）。

A、银行及其工作人员应当对报告可疑交易予以保密，不得违反规定向客户和其他人员提供

B、银行及其工作人员可将配合中国人民银行调查可以交易活动的情况通报客户

C、银行违反《中华人民共和国反洗钱法》的保密规定，泄露有关信息，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款

D、银行违反《中华人民共和国反洗钱法》的保密规定，泄露有关信息，致使洗钱后果发生的，直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员可被处以五万元以上

五十万元以下罚款

774、实施现场调查时，调查组可以查阅、复制被调查对象的下列资料（A,B,C,D ）。

A、账户信息，包括被调查对象在金融机构开立、变更或注销账户时提供的信息和资料

B、交易记录，包括被调查对象在金融机构中进行资金交易过程中留下的记录信息和相关凭证

C、其他与被调查对象和可疑交易活动有关的纸质资料

D、其他与被调查对象和可疑交易活动有关的电子或音像资料

775、对以下临时冻结措施说法正确的有（A,B,C,D ）。

A、客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，银行应当立即向中国人民银行当地分支机构报告

B、中国人民银行当地分支机构接到银行报告后，应当立即向有管辖权的侦查机关先行紧急报案

C、临时冻结期限为48小时，自银行接到《临时冻结通知书》之时起计算

D、银行解除临时冻结的两个前提是接到中国人民银行的《解除临时冻结通知书》或在临时冻结措施后48小时内未接到侦查机关继续冻结通知

776、银行配合开展反洗钱现场调查时应（A,B,C,D ）A、提供必要的工作场所、设备，按照调查通知的要求准备好调查需要的档案资料、电子数据

B、通知调查涉及机构、部门、人员届时到位等，以便现场调查的顺利进行

C、审核调查人数是否符合规定，审核执法证件的合法性，并审核调查通知书

D、配合开展现场调查，包括协助安排相关人员接受询问，协助查阅或复制有关文件和资料，以及协助封存有关资料

777、以下对保密要求说法正确的有（A,C,D ）。

A、反洗钱调查涉及的部门多，环节多，泄密的风险大，因此，银行在配合反洗钱调查时应高度重视保密工作

B、对反洗钱调查相关内容的保密工作属于金融机构内部工作要求，不涉及违反国家法律问题

C、如果在配合调查过程中被洗钱分子知晓有关信息，他们将会改变洗钱活动的地点和方式，或暂时停止洗钱活动，导致洗钱案件线索中断，甚至重要证据的灭失，严重的还会影响到相关人员的人身安危

D、向客户泄露反洗钱调查事项属于严重违法犯罪行为，这会严重影响监管机构预防、监控洗钱活动和司法机关打击洗钱犯罪的有效性，还可能使银行和相关工作人员面临因配合调查工作泄密带来的法律风险

778、银行配合开展反洗钱调查中保密工作的主要内容包括（A,B,C,D）。

A、在开展反洗钱工作中产生的大额和可疑交易信息资料以及可疑交易主体信息资料,配合开展反洗钱

B、调查工作的任务、背景和目的

C、配合开展反洗钱调查所涉及的被调查客户名单

D、被调查客户的账户信息和交易记录等文件和资料779、哪些情况将影响银行上报信息准确性和完整性？（A,B,C,D）

A、表间数据的对照关系失实

B、表间数据无理由陡增、陡降

C、所填可疑交易数据少于反洗钱监测分析中心反馈数据

D、报表体现分支机构数少于实际数。

780、在反洗钱非现场监管工作中，银行的职责是

（A,B,C）。

A、指定专人负责此项工作

B、向中国人民银行报送反洗钱相关资料

C、如实反映反洗钱工作情况

D、主动配合公安机关报送可疑交易线索

781、以下编码规则正确的有：（）

A.人员档案：按部门编码+四位流水号（应为按机构编码+四位流水号）

B.房屋档案：按部门编码+二位流水号

C.车辆档案：按机构编码+二位流水号

D.客商档案：地区分类编码+部门编码+四位流水号

答案：BCD

782.[报账中心]中，原能正常报账且未改动审批流，现出现报账单据无法正常保存或是单据传递出错的可能原

因包括以下哪几项：（）

A.人员档案中担任部门报账角色的人员所属部门有误

或是建立用户时没有关联业务员。

B.没有设臵下一个审批流角色的对应用户。

C.人员档案中担任部门审批角色的人员所属部门有误或是建立用户时没有关联业务员。

D.人员档案中担任机构财务审核的人员所属部门有误或建立用户时没有关联业务员。

答案：ABC

783.财务管理信息系统中的凭证类别有：（）

A.记账凭证。

B.核心凭证。

C.单边凭证。

D.报账凭证。

答案：ABC

784.目前设臵预算样表时，维度管理、周期方案、指标管理中至少要选择以下几项：（）

A.003币种

B.025标准自然区间

C.005数值属性

D.015指标

答案：BD

785.财务管理信息系统会计科目属性包括( )。

A.默认方向

B.辅助核算

C.发生额方向控制

D.余额方向控制

E.辅助余额方向控制

答案：ABCDE

786.职工薪酬包括( )

A.职工工资

B.养老保险费

C. 住房公积金

D.非货币福利

答案：ABCD

787.【固定资产】主要管理与核算的资产有( )

A.固定资产

B.投资性房地产

C.无形资产

D.长期待摊费用

E.低值易耗品

答案：ABCDE

788.【总账】在( )情况下无法进行结账。

A.凭证存在空号

B.固定资产未结账

C.未记账凭证

D.作废凭证

答案：ABC

789.预算计划的状态为( )时才可以做预算调整及启用控制方案。

A.已审批

B.审批生效

C.正式批复

D. 批复生效

答案：BD

790.财务管理信息系统中的凭证类别包括：（）A．单边凭证

B．记账凭证

C．转账凭证

D．核心凭证

答案：ABD

791．财务管理信息系统可以处理的业务包括：（）A．提取所得税

B．缴纳所得税

C．缴存存款准备金

D．提取贷款损失准备

答案：AD

792．在财务管理信息系统增加一项固定资产时，以下哪些项目信息会影响该业务会计分录内容：（）A．资产类别

B．五级分类

C．增减方式

D．使用人

答案：AC

793．财务管理系统运行遵循的基本原则包括：（）A．实名制登录原则

B．双人处理原则

C．按月对账原则

D．遵循真实、准确、完整的会计核算原则

答案：ABD

794.财务管理系统应用目标包括：（）

A．实现财务核算一体化、财务监控实时化和财务管理规范化，实现面向业务流程的经费处理模式。

B．承担所有内部账务的处理，减轻综合业务系统的压力。

C．实现财务事项远程处理，管理部门可及时了解财务支出明细事项。

D．按照新会计准则的要求对会计事项进行确认、计量、记录、报告。

答案：ACD

795．关于财务管理系统会计科目的首位编码规则，以下说法正确的有：（）

A．1代表资产类

B．2代表负债类

C．3代表资产负债共同类

D．4代表所有者权益类

答案：ABCD

796．下列与财务管理系统会计科目有关的工作事项中，哪些工作是由省联社统一进行的：（）

A．更名

B．增设

C．封存

D.变更辅助核算类别

答案：ABCD

797．以下哪些是财务管理系统【总账】模块的功能：（）

A．单据录入

B．凭证记账

C．往来核销处理

D．总账结账

答案：BCD

798．财务管理系统【总账】模块的任务包括：（）A．按照新会计准则会计科目体系组织账务核算

B．依据会计事实进行各种记账凭证的输入和处理C．定义报表表样并计算生成各类报表

D．建立总账、明细账、辅助账

答案：ABD

799.关于财务管理系统与综合业务系统“双系统双准则双总账”的建设框架，以下说法正确的有：（）

A．财务管理系统按照新会计准则建设，综合业务系统维持旧的会计准则处理规则。

B．财务管理系统分别按新旧两套会计准则设臵两套总账

C．财务管理系统按照新会计准则组建总账，综合业务系统按旧准则组建总账，两套总账的数据均是完整的。D．财务管理系统按照新会计准则组建总账，综合业务系统按旧准则组建总账，但财务管理系统的总账只记录财务管理系统的发起的业务，综合业务系统只记录综合业务系统发起的业务。

答案：AC

800、下列（）属于福建农信年度报告应披露的内容。ABCDE

A、行社基本情况简介

B、风险管理情况

C、法人治理情况

D、年度重要事项

E、资本充足情况

801、各行社对外披露风险及风险管理情况，至少包括（）ABCD

A、信用风险

B、流动性风险

C、市场风险

D、操作风险

802、福建省某农商银行哪些人员可以本行名义对外披露信息？（）ACD

A、董事长

B、监事长

C、经董事长授权的行长

D、经董事长或董事会授权的董事

803、现金出纳工作包括现金、有价单证、贵重物品、代保管品等的（）等业务活动及其管理工作。 ABCDE A、收付 B、兑换 C、整点 D、调运 E、保管

804、现金出纳工作由各行社根据本办法规定统一管理

并组织实施，相关部门职责明确、协同配合，各司其责，确保业务的正常开展及资金安全，确保（）相符，共同做好现金出纳相关宣传、培训和事故、案件的防查工作。ABD A、账账 B、账款 C、账表 D、账实 E、账证

805、办理现金出纳业务应遵循以下基本规定：（）ABC

A、坚持日清日结，及时核对库存，确保账账、账款、账实相符

B、严格执行大额现金收付复核、审批制度

C、生产系统记账、复核及授权的岗位和人员设臵，符合内控制度管理要求，内部制衡有效

D、收入现金，先记账后收款；付出现金，先付款后记账；现金兑换，先兑入后兑出

E、紧急情况下可以单人管库、单人守库、单人武装押运

806、加强营业网点上缴人民币钱捆的检查和业务辅导，指导出纳人员（柜员）按（）的要求整点和捆扎人民币。ABCDE

A、点准

B、调净

C、捆紧

D、墩齐

E、盖章清楚

807、柜台现金收付人员，须持有（），并经业务技能培训合格后，方可上岗。新员工无以上证书上岗，只允许短期过渡。BE

A《银行从业资格证书》

B《反假货币上岗资格证书》

C《柜员等级资格证书》

D《初级会计资格证书》

E《会计从业资格证书》

808、营业网点提供上门收款服务除符合监管部门的规定外，还应符合以下原则：（）AB

A、安全原则

B、效益原则

C、效率原则

D、制约原则

E、谨慎原则

809、实行现金库存限额管理的范围包括（）A,B,C,D

A、各级金库的库存现金

B、营业网点的库存现金

C、自助设备备付金

D、行社机关出纳的备用金

E、出差人员备用金

810、自助设备现金业务，必须贯彻双人管理原则。凡办理自助设备钞箱（）等工作，必须双人在场、换人复核、双人加锁，且必须全方位臵于视频监控范围内，并做到环节清晰、手续清楚、责任分明、数字准确、账款相符。

A,B,C,D,E

A、开闭

B、装钞

C、盘钞

D、整点

E、账款核对

811、以下哪些物品的出入库必须办理交接手续。（）A,B,C,D,E

A、现金

B、重要空白凭证

C、有价单证

D、印章

E、已没收假币

812、出纳机具包括现金出纳工作中使用的（）等各种机具设备。A,B,C,D,E

A、保险柜

B、点验钞机

C、提款箱

D、扎把机

E、清分机813、各行社缴存人民银行发行库款项如发生大额差错的，应对相关责任人进行处罚。大额差错分为哪几个级别？（） A,B,C,

A、一级

B、二级

C、三级

D、四级

E、五级

814、国家发展和改革委员会制定和调整政府指导价、政府定价的程序包括（）B,C,D

A、拟定政府指导价、政府定价制定和调整的方案

B、组织商业银行等相关机构进行成本调查

C、征求相关客户、商业银行和有关方面的意见

D、做出制定或调整相关服务价格的决定，向社会公布

815、商业银行下列行为中，违反商业银行服务价格监督管理相关规定的有（）A,B,C

A、擅自制定属于政府指导价、政府定价范围的服务价格。

B、提前或推迟执行政府指导价、政府定价

C、商业银行分支机构擅自制定或调整市场调节价。

D、对服务价格进行调整，没有超出政府指导价浮动幅度。

816、全省存放系统外单家法人机构余额达到交易对手（），应加强自身存放该行同业资金监控，做好流动性管理。AD

A、存款总额的8%

B、资产的8%

C、存款总额的6%

D、资产的6%

817、全省存放系统外存放占比达到交易对手（），应坚决暂停新增存放该行同业资金业务，并高度关注该行同业资金到期履行情况。AB

A、存款总额的10%

B、资产的8%

C、存款总额的8%

D、资产的6%

818、开展资金业务应遵循（）的原则，在不影响支农服务水平前提下，根据经营规模、业务范围和风险承受能力等要求审慎经营。A,B,C,D

A、坚持宗旨

B、依法合规

C、平等自愿

D、诚信有偿

819、资金业务系统支持几种定期业务提前支取方式（）BCD

A、不能提前支取

B、部分提前支取

C、全部提前支取

D、续取

820、授权中心状态包括（）A,B

A、开启

B、关闭

C、在线

D、离线

821、授权模式包括（）A,B,C,D

A、不授权

B、本地授权

C、远程授权

D、本地授权+远程授权822、授权业务状态包括（）A,B,C,D A、待远程授权 B、远程授权中

C、远程授权通过

D、远程授权拒绝

823、远程授权系统功能模块包括（）A,C,D

A、申请端

B、复审端

C、授权端

D、管理端

824、前端柜员提交远程授权申请后，在何种业务状态下可发起追加影像？( )A,B

A、待远程授权

B、远程授权中

C、远程授权通过

D、远程授权拒绝

825、本地审核员应对所审核业务的（）负责A,B,C A、真实性B、合规性C、完整性D、有效性

826、远程集中授权意见包括（）A,B,C

A、通过

B、拒绝

C、转本地

D、转远程

827、前端柜员和授权人员进行文字交流，信息发送方式包括（A,B）

A、点击“发送”按钮发送

B、使用“Ctrl+Enter”键发送

C、使用“Enter”键发送；

D、使用“Shift+Enter”键发送

828、以下事项正确的有（）B,C,D

A、突发事件应急处理应遵循“先处理，后报告，尽快恢复生产”的基本原则

B、省授权中心突发事件导致全辖远程集中授权业务无法办理时，应及时向省联社报批远程集中授权转为本地授权申请

C、省授权中心应急状态解除后，应及时向省联社报批本地授权转回远程集中授权申请

D、远程集中授权转为本地授权后，本地审核人员按照远程集中授权标准对业务进行审核授权，承担相应的授权责任

829、远程集中授权业务应当上传的影像包括（）A,B,C,D

A、票据凭证

B、客户身份证件和相关证明文书

C、客户环境影像

D、经有权人签署意见的审批单

830、远程授权员应审核授权业务影像资料的（）B,C

A、真实性

B、充分性

C、适当性

D、以上全是

831、特殊授权业务的本地审核员权限可以是（）C,D

A、01级

B、02级

C、05级

D、08级

832、授权复审员应当独立客观评价已完成的授权业务质量，评价内容包括（）A,C

A、授权处理的适当性

B、授权处理的真实性

C、授权处理的时效性

D、以上全是

833、以下对于授权标准表述不正确的有（）A,B,C

A、省授权中心应对各项远程授权业务制定统一的审核要件、要点，一经确定，不得调整

B、行社所在地的监管部门执行不同要求的规定，可增加授权审核要件、要点，也可低于省授权中心授权标准

C、各行社确定需经远程授权的现金和转账的账务类业务的交易金额，可在辖内营业网点直接下发正式书面文件通告

D、柜面业务的授权模式，授权中心可根据业务发展和管理需要作相应调整

834、以下交易需要授权的是（）B,D

A、挂失

B、撤挂

C、个人转账单位账户4万元

D、单位转账个人4万元

835、以下交易不需要授权的是（）A,B

A、存折改密

B、银行卡改密

C、密挂改密

D、更改支取方式

836、行社申请部分柜台交易由本地授权或不授权变更为远程集中授权，应当另附新增授权业务说明，内容包括（）A,B,C,D

A、变更理由

B、交易流程特点

C、交易必需的资料影像及注释

D、更改支取方式

837、农信目前开通的外币币种都有哪些（）ABCD

A、美元

B、日元

C、欧元

D、港币

E、英镑

838、外币定期存期都支持哪几种存期（）ABCDE

A、1个月

B、3个月

C、6个月

D、1年

E、2年

F、5年

839、开立个人外汇定期储蓄或通知存款账户时，证件类别不能选择（） ABCDE

A、工作证

B、股金过渡证

C、（港澳）回乡证、通行证

D、（台）通行证、其他有效旅行证件

E、中华人民共和国护照

840、目前农信外币单位定期存款可以开立的种类为（）AB

A、整存整取

B、七天通知存款

C、零存整取

D、保证金户

841、以下属于柜员等级考核管理原则的是（）

A,B,C,D,E

A、以人为本

B、提高技能

C、统一标准

D、综合考评

E、量化得分

842、2013年度《柜员等级管理办法》规定，“高级别柜员”包含以下柜员（）A,B,C

A、高级柜员

B、一级柜员

C、二级柜员

D、三级柜员

843、以下属于柜员等级评定内容的是（）

A,B,C,D,E

A、点钞

B、电脑汉字录入

C、电脑数字录入

D、业务基础及产品知识综合测试

E、综合业务系统上机操作测试

844、各行社应建立等级柜员日常考核管理制度。日常考核至少包括以下内容（）A,B,C,D,E

A、职业操守

B、工作纪律

C、业务技能

D、业务量

E、服务质量

845、以下关于柜员等级与薪酬挂钩说法正确的是（）A,C,D

A、每一级可按100-300元标准拉开档次

B、暂不允许一级柜员基础工资标准超过信用社主任（支行行长）基础工资标准

C、高级柜员可享受行社中层副职管理人员待遇或者享受行社特殊津贴待遇（按不少于“300元/月”标准执行）

D、对没有取得柜员等级又没有其他合适岗位可以安排的员工，原则上领取当地最低生活保障工资

846、以下关于柜员等级管理说法正确的是（）A,B,D

A、对达不到上岗资质要求的柜员，应采取专职培训、脱产学习、专业进修等综合措施帮助柜员提高综合业务技能，尽快通过

B、高级别柜员经省联社综合考评后，由省联社统一发放证书

C、每年度高级别柜员比例，原则上不高于当年度总参评员工10%，最高不超过15%

D、对无特殊原因连续两期未达到五级柜员标准的柜员，一律不得参加各类评先评优，不得奖励、晋级或晋升职务

847、以下关于2013年度《柜员等级管理办法》中的柜员级别有效期说法正确的是（）A,B,C,D

A、高级柜员有效期暂定为自取得之日起五周年

B、一级、二级柜员有效期暂定为自取得之日起三周年

C、三至五级柜员有效期暂定为自取得之日起二周年

D、2011、2012年度取得高级别柜员资质有效期为二周年

848、以下柜员等级管理量化考核计分的加分项自取得起四年内有效的是（）C,D

A、工作中提出合理化建议，且被采纳

B、在《海西新农信》发表文章

C、在业务大比拼、行业竞赛中取得突出成绩

D、获得县级以上（含）荣誉证书

三、判断题

849、凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，也不应当作为当期的收入和费用（）对850、凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，无论款项是否收付，都应当作为当期的收入和费用。（）对

851、收入是指企业非日常活动所发生的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的流入。（）错

852、损失是指企业非日常活动所发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的流出。（）对

853、资产、负债和所有者权益要素侧重于反映企业的经营成果。（）错

854、收入、费用和利润要素侧重于反映企业的经营成果。（）对

855、原始凭证有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。（）错

856、原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。（）对

857、内部凭证的传递应由信用社内部专人负责，不得通过客户传递（）对

858、会计凭证的传递必须做到准确及时、手续严密、办妥交接、先内后外、先急后缓。。（）错

859、企业应当确保项目列报在各个会计期间的一致性，不得变更（）错

860、企业应当依据各项会计准则确认和计量的结果编制财务报表，有时可以在附注中披露代替对交易和事项的确认和计量。（）错

861、企业应当确保项目应当以总额列报，资产和负债、收入和费用不能相互抵销，即不得以净额列报。（）错

862、资产负债表是反映企业在某一特定期间财务状况的报表。（）错

863、利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的报表。（）对

864、会计差错是指在会计核算时，计量、确认、记录、列报等环节出现的错误，其行为是无意的（）错865、“五无”是指账务无积压、结算无事故、计息无差错、记账无串户、存款无透支。（）对

866、“六相符”是指账账、账款、账据、账实、账表、账卡全部相符。（）错

867、广义的会计电算化是指以电子计算机为主体的当代电子信息技术在会计工作中的应用（）错

868、计算机会计核算系统软件及其生成的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料，均必须符合我省农村信用社统一的会计制度规定。（）对

869、对外服务的资产负债等业务（生产性业务）只能在综合业务系统进行。（）对

870、财务管理信息系统发起记账的数据，日间实时传入综合业务系统总账。（）对

871、综合业务系统发起记账的数据，日终批量传入财务管理信息系统，财务管理信息系统自动汇总记账。（）对

872、柜员不得将柜员卡授予他人办理，并对其名下的所有系统业务操作负责。（）对

873、柜员短期休假，应提请主管柜员作假期维护。（）对

874、柜员跨联社调动或辞职、离退应交回柜员卡。（）对

875、存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款本息转入其存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。（）对

876、零存整取定期储蓄是一种按月定额存储，到期一次支取本息的储蓄存款业务，可办理部分提前支取。（）错

877、零存整取定期储蓄存款，不能出现漏存，否则视为违约。（）错

878、凡在校小学五年级（含）以上学生均可凭本人户口簿或身份证开立教育储蓄。（）错

879、定期教育储蓄存款是一种分次存入，到期一次提取存款本息的储蓄存款，本储种不办理部分提前支取。（）对

880、教育储蓄存款每个账户最高额度为3万元。（）错

881、存本取息定期储蓄存款可以一个月或几个月取息一次。（）对

882、定活两便储蓄存款可以是存单式存款，也可以是定期一本通的分户存款。（）对。

883、定活两便储蓄存款隶属定期储蓄，可以部分支取。（）错

884、存期不足三个月的按活期存款利率计息。（）对

885、存期满三个月不满六个月的按定期三个月整存整取存款利率打3折计息。（）错

886、存期满六个月不满一年的按定期六个月整存整取存款利率打6折计息。（）对

887、存期满一年以上（不含一年），不论存期多长，均按一年期的定期整存整取存款利率打6折计息。（）错

888、个人通知存款的最低起存金额为5万元。（）对

889、单位通知存款最低支取金额为5万元。（）错890、定期一本通业务每一个分账户的起存金额、存期、约转存期及提前支取等基本规定同整存整取储蓄。（）对

891、“富利宝”个人自动转存定期存款业务是一项活期存款与定期存款业务相结合的新产品，可实现活期存款账户自动转存定期存款功能。（）对

892、存款证明不能流通，不能转让。（）对

893、存款证明不能用于质押，不能挂失。（）对894、存款证明业务只能本人亲自办理。（）对895、个人存款账户书面挂失的有效期限是7天。（）错

896、客户本人不能前往办理，可委托他人代为办理挂失手续，但被委托人必须同时出示委托人及本人的有效证件，同时只限于代为办理挂失申请手续。（）对

897、个人活期存款开户时，可以零金额开户也可以有金额开户。（）对

898、冻结款项属于赃款的冻结期间不计付利息。（）对

899、单位活期存款按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息。（）对

900、短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息；中长期贷款合同期内，遇利率调整分段计息。（）错901、对公存款记账人员应定期做好对账工作。（）错902、信用社所有业务的会计核算均采用借贷记账法。（）错

903、资产负债表是反映企业在某一特定时期财务状况的报表。

（）错

904、定活两便储蓄存款，存期不限，存期不满3个月的，按整存整取定期储蓄3个月存款利率打六折计付利息。（）错

905、有价单证是指待发行的印有固定面额的特定凭证，包括：金融债券、代理发行的各类债券、存款证实书、定额存单、定额汇票、定额本票以及印有固定面值金额的其他有价单证等。（）错

906、信用社表外业务的会计核算采用单式记账法。（）对

907、档案采用非纸介质保存的，其保管期限比纸质会计档案稍短。（）错

908、县级和县级以上的人民法院有权依法扣划单位或个人存款，而人民检察院则没有该项权利。（）对909、客户代他人办理提前支取时没有携带存款人身份证件时，应从方便客户的角度出发，予以办理。（）错

910、单位通知存款的支取只能是转账，不允许现金支取。（）对

911、储户2002年3月31日存入三个月的整存整取存款，于2002年6月30日支取，利息视同到期计算。（）对

912、定活两便储蓄存款存期不满三个月的，按活期利率打六折计息。（）错

913、挂失人必须在口头挂失后7日之内前来办理书面申请挂失手续，逾期不办，挂失自动失效。（）错914、柜员等级评定中1-5级柜员都是由本行社评定的。（）错

915、柜员级别有效期暂定为自取得之日起二周年。期满后一律重新参与测评，按新测评结果确定新柜员等级。（）对

916、柜员级别有效期暂定为自取得之日起三周年。（）错

917、各行社负责组织开展本行社柜员等级测评工作,每年不少于一次。（）对

918、对未获得相应柜员等级的柜员原则上不得安排在前台柜员工作岗位(含授权岗)。（）对

919、柜员评级中每项加分项没有最高限制。（）错920、柜员评级中每项扣分项没有最高限制。（）对

921、柜员等级评定工作1级、2级由省联社评定,3-5

级由本行社评定。（）对

922、二级柜员推荐条件原则上应获得三级柜员二周年以上或工作年限满三周年，且本行社初评综合得分达到二级柜员以上（含）得分标准。（）对

923、银企对账是指各行社总部及所属营业网点向所开户的单位存款客户发出对账单(电子对账信息)、并与之进行账务核对的行为。（）错

924、两级核对是指各行社总部组织实施的与重点账户的集中核对工作和营业网点根据本行社实施细则开展的

本网点开立账户的账务核对工作。（）对

925、《余额对账是指各行社总部或营业网点定期向客户发出存、贷款余额对账单供客户核对，以确认存、贷款账户余额正确与否的过程。（）对

926、重点账户至少每季进行一次余额对账，非重点账户至少每半年进行一次余额对账。发现特殊情况应及时与客户进行当面对账或上门对账。（）错

927、对非重点账户可通过签订银行结算账户管理协议的方式进行协议对账，即在寄出(发送)余额对账单15天后，客户未提出异议的，可视同已收回对账信息，客户默认对账单余额正确，存在未达账项的由其主动进行查询。（）错

928、对账人员（非对公账户记账人员）收到对账回执后，应核对回执上的印鉴是否与对公账户记账人员岗保管的印鉴卡中预留印鉴相符。（）错

929、余额对账单必须由各行社总部或其营业网点记账人员集中打印、发送、收回、核对。（）错

930、对账资料包括纸质资料和以磁盘、光盘等电子介质保管的电子资料,一律视同会计档案管理,保管期限为

三年。（）错

931、客户预留印鉴是指存款人在各行社及其分支机构开立银行结算账户时留存的、凭以办理款项支付结算的权利证明，也是开户行社办理收付结算、票据要素审核等的基础依据。（）对

932、预留印鉴卡片一般为一式三份：一份交客户留存，一份与开户资料一并专夹保管，一份交前台柜员保管。（）错

933、预留印鉴中的公章为财务专用章或私章为非法定代表人的，必须填写授权委托书。（）对

934、会计主管按规定复审开户资料及印鉴片无误并在每份印鉴卡片上签章后，柜员方可开始办理开户。（）对

935、个人存款人申请变更预留印鉴，变更申请必须由存款人本人亲自办理，并提供身份证，银行通过与公民身份核查系统进行联网核查，并打印核查结果。（）对936、各行社营业网点会计印章的日常交接与使用应在《印章保管登记簿》登记。（）错

937、因设臵多个对外营业窗口的网点，其“业务办讫章”“业务公章”类会计印章可以根据业务发展需要和风险可控的原则刻制多枚，每枚印章上应分别编制顺序号加以区别；其他类会计印章，每个营业网点原则上只能刻制一枚。（）对

938、因磨损、遗失而需重新刻制的会计印章应使用原有的印章序号。（）错

939、会计印章未启用前需加盖印模应使用蓝色印油；正式启用后在会计资料上加盖印章应使用红色印油。会计印章使用错误，应在加盖错误印章处画“?”, 并在“?”左下方加盖经办人个人名章及旁边重新加盖正确的印章。（）对

940、印章使用部门应将已停用、作废的会计印章按照印章领用级次逐级上缴至行社印章管理部门，双人缴送，或采用邮寄方式，同时在《印章保管登记簿》上注明停止使用日期、上缴日期等信息。（）错

941、财务管理信息系统中所有档案规定的流水号位数不够用的，初始设臵时可以自行决定增加流水号位数。（）对

942、财务管理信息系统中所有档案一经引用，都不能删除，只能封存。（）对

943、财务管理信息系统人员档案的修改权限只限于权限管理员。（）错

944、预算样表如果不需要修改可以重复使用，每年只需将预算样表重新关联到新一年度的预算目录中即可。（）对

945、预算编制完成后，发现预算样表的公式有错误，只能重新修改预算样表，重新进行预算编制。（）错946、新接入非现金网络的机器必须先严格进行杀毒净化处理，坚持专机专网专用。（）对

947、[用户编码]为用户进入财务管理信息系统（包括NC系统和IUFO报表系统）的唯一身份编码，原则上一码终生，保证唯一性。（）对

948、投资性房地产计提折旧（摊销）时，当月增加当月不提折旧（摊销）、当月减少当月计提折旧（摊销）。（）错

949、员工甲某的人员档案已经引用，由于该员工退休，该联社业务管理员不能删除该员工的人员档案，只能封存。（）对

950、发现固定资产模块生成的会计凭证有误时，可以直接在【总账】模块制单下作红冲。（）错

951、财务管理信息系统中出现凭证断号时，需要填制单边凭证进行补空号（）错

952、财务管理信息系统的记账凭证分录中只要有一个科目是财管发起或是互传的，那么该记账凭证记账后就可以传到综合业务系统。（）错

953、[报账中心]的单据必须在填制的当日完成审批（）错

954、财务管理信息系统中凭证的制单人与审核人可以是同一人。（）错

955、财务管理信息系统中凭证的制单人与记账人可以是同一人（）对

956、财务管理信息系统中凭证的审核人与记账人可以是同一人（）对

957、设臵了发生额方向控制的损益类支出的科目既可以有借方蓝字发生额，也可以有借方红字发生额。（）对

958、设臵了余额方向控制的损益类支出的科目既可以有借方蓝字余额，也可以有借方红字余额。（）错959、财务管理信息系统发起的记账数据，日终批量传入综合业务系统。（）错

960、综合业务系统发起的记账数据，日终批量传入财务管理信息系统。（）对

961、财务管理信息系统审核柜员发现所审核的凭证存在错误时，有权直接对该凭证进行修改。（）错962、财务管理信息系统人员档案、部门档案由各机构的业务管理员自行维护。（）错

963、财务管理信息系统中机构权限管理员不能兼任其他角色。（）对

964、财务管理信息系统中机构业务管理员不能兼任其他角色。（）错

965、财务管理信息系统除特殊用户（即指纹无法识别的用户）外，所有用户必须以指纹验证方式登录系统。（）错

966、财务管理信息系统可以查询在本机构开户的客户的交易明细

（）错

967、财务管理信息系统中一项固定资产的折旧只能由一个使用部门承担（）错

968、网点会计可以在财务管理信息系统的【总账】模块直接填制凭证办理业务。（）错

969、财务管理信息系统各角色的权限由机构权限管理员自行维护。（）错

970、财务管理信息系统中由集团权限管理员统一为所有的用户委派角色。（）错

971、财务管理信息系统中的数据角色用于管理用户可以用到的功能节点范围。（）错

972、财务管理信息系统中功能角色用于管理用户可以操作的数据范围。（）错

973、某一员工需要分别在综合业务系统和财务管理信息系统中设臵用户，则其在两个系统中的用户编码必须一致。（）对

974、出现营业网点的撤并、增设、更名时，只需要在综合业务系统中进行维护，财务管理信息系统自动接收综合业务系统的维护信息。（）错

975、IUFO报表系统[报表操作]用户必须同时拥有NC

总账主体账簿操作权限，才能实现报表取数。（）对976、在[报账中心]、[固定资产]等模块发起办理的业务，涉及现金或转账支付的，应打印单据一式两份，同时加盖业务公章或财务专用章、制单人、复核人名章，一份做财务管理信息系统记账凭证的附件，另一份做核心系统取款或汇出的依据。（）对

977、NC系统[记账柜员]必须同时拥有综合业务系统内部账记账柜员权限。（）对

978、在NC总账系统往来核销主要有两种处理方式：即时核销和事后核销。（）对

979、用户在IUFO报表系统除了可以用数据权限控制外，还可以用数据授权进行控制。（）对

980、每月1号，登录财管系统的第一件工作是检查核心凭证是否导入，检查全科目余额对账是否平衡，如果核心凭证已经导入且全科目余额对账平衡，就应立即到总账“期末处理”节点进行结账。（）对

981、财管系统固定资产模块结账应在每月最后一天下班之前完成。（）对

982、每日做完业务后，应到核心接口-日常业务-流水对账节点进行流水对账，流水对账平衡不平衡应及时查找原因。（）对

983、新增用户并赋予相应操作权限，只需本行社机构业务管理员与机构权限管理员做相应维护，无需向省联社

报告。（）对

984、总账模块当天已经制好的凭证（或已经由固定资产和报账中心生成的凭证），应确保当天审核并记账，否则隔日无法记账。（）对

985、人员发生调动，机构业务管理员应及时在人员管理档案中变更该员工所属部门信息，机构权限管理员应及时变更该员工的相应数据权限和功能权限。（）错986、不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。（）对

987、不准违反规定开立和使用账户，不准出租出借账户或转让他人使用，可以利用多头开户转移资金以逃避支付结算的债务。（）错

988、大额汇划款项可以通过工行等其他商业银行进行转汇。（）错

989、办理支付结算以电脑线路故障理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金。（）错

990、各营业网点应认真做好相关查询、查复业务操作，及时接收其他行（社）发来的查询业务，按规定每笔查询业务必须在第二天上午之前回复，不得延误。（）对991、发报社应根据往来业务性质确定报单种类，即往账科目为借方，即为贷方报单；往账科目为贷方，即为借方报单。（）错

992、农信银支付业务系统能跨省异地代理更换存折或银行卡业务。（）错

993、农信银支付业务系统不能跨省异地代理打印账单业务。（）对

994、农信银支付业务系统能跨省异地代理存折打印及补登折业务。（）错

995、通过农信银支付业务系统办理的跨省农村信用社、农商行、农合行之间实时资金汇划业务即为农信银个人账户通存通兑业务。（）错

996、小额支付系统是中国现代化支付系统（CN( )对PS）的重要组成部分，是以电子方式逐笔处理跨行同城、异地纸质凭证截留的借记支付以及每笔金额在规定起点（两万元（含））以下的小额贷记支付业务的应用系统。（）错

997、小额支付系统批量或实时发送支付指令，差额轧差清算资金。（）错

998、借记业务模式是付款（清算）行提交的借记收款（清算）行账户的支付业务。（）错

999、信息服务业务属于小额支付系统的基本业务种类。（）对

1000、“464106小额支付结算过渡户”主要用于核算各网点办理小额支付系统业务，日终批处理时自动进行逐级资金清算，当天余额为零。（）对

1001、“464107小额待清算支付款项”主要是用于核算全省农村信用社待与人民银行清算的小额支付款项，此科目属省联社资金清算中心专用，余额单方反映。（）错

1002、小额支付业务记账规则中借记往账业务先将信息组包发送，待收到已轧差回执再记账。（）对1003、小额支付业务记账规则中贷记往账业务先组包发送，后记账。（）错

1004、普通贷记业务操作支取方式为密码或支付密码，允许跨网点办理；其他支取方式只能到本网点办理。

（）对

1005、日终账出现异常情况，需查明原因，再进行手工往账冲销处理：如出现主机已记账、前臵未收到的情况，需手工往账冲销处理。（）对

1006、定期贷记业务操作其分笔金额累加应等于交易总金额，不符时，交易拒绝，柜员可重新进行维护。（）对

1007、定期借记业务系统支持一个批号发送一次，需要重复发送的，到小额定期借记业务“维护－汇总”中把上传标志由Y改成N方。可。

（）对

1008、实时借记业务交易收到回执才进行账务处理。（）对

1009、实时冲正业务操作仅实时贷记业务或实时借记业务发出冲正指令，实时贷记业务系统自动进行反交易处理，实时借记业务只更改业务状态。（）对

1010、支票业务操作中各联凭证用途：支票作借方凭证入账，进账单第一联加盖转讫章作回单交给出票人，第二联进账单作为汇兑贷方凭证，第三联作附件。（）对1011、收付款人均为本机构开户单位，柜员在综合业务系统办理单位存款转账，转账支票、进账单加盖转讫章及个人名章，转账支票作付款人账户付出凭证，一联进账单作收款人账户入账凭证专夹保管，另二联分别退还作收付款人的收讫、付讫通知回单。（）对

1012、在办理转账支票时，柜员除按支票有关规定审核外，应首先判别收付款人是否为本机构开户单位或系统内开户单位后办理。（）对

1013、跨行支票业务回执通过小额支付系统办理；全省农村信用社辖内跨机构支票业务回执通过综合业务系统

通存通兑功能办理。（）对

1014、银行本票无金额起点，注明“转账”字样银行本票可以背书转让。（）对

1015、单位和个人在同一票据交换区域内需要支付各种款项时，均可以使用银行本票。（）对

1016、签发现金银行汇票，申请人和收款人必须均为个人。（）对

1017、银行汇票代理付款行解付银行汇票后，银行汇票凭证留存在代理付款行。（）对

1018、填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票可以申请挂失止付。（）对

1019、填明“现金”字样的银行本票不可以申请挂失止付。（）错

1020、票据背书的连续只是指转让，不包括委托收款背

书和质押背书（）对

1021、核准类银行结算账户的开立、变更和撤销由开户银行机构通过账户管理系统进行备案；备案类银行结算账户的开立、变更和撤销由中国人民银行当地分支机构通过账户管理系统进行核准。（）错

1022、个体工商户凭营业执照以字号和经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。（）错1023、个人因使用借记卡、信用卡在银行或邮政储蓄机构开立的银行结算账户，纳入个人银行结算账户管理。（）对

1024、具备开立基本存款账户资格的存款人大部分是具有民事权利能力和民事行为能力、并依法独立享有民事权利和承担民事义务的法人和其它组织，及虽然不是法人组织，但具有独立核算资格，有自主办理资金结算需要的单位，均可开立基本存款账户。（）对

1025、独立核算的附属机构申请开立基本存款账户时，应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文。（）对

1026、存款人因向银行借款需要，出具借款合同后，可以向银行申请开立基本存款账户。（）错

1027、存款人因其他结算需要，出具有关证明后可以开立一般存款账户。（）对

1028、存款人出具个人有效身份证明后可以申请开立个人银行结算账户。（）对

1029、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的，可以在异地申请开立银行结算账户。（）对

1030、因注册验资开立的临时存款账户在注册验资期间只收不付，且注册验资的期限较短，一般为3－6月，因此开立此类临时存款账户不需要中国人民银行核准。

（）对

1031、存款人开立一般存款结算账户不需经中国人民银行核准，但开户银行必须在规定期限内向中国人民银行备案。（）对

1032、单位申请开立单位银行结算账户时，因特殊原因法定代表人或单位负责人不能亲自办理的，可以授权他人办理。（）对

1033、申请开立使用支票、信用卡等信用支付工具的个人银行结算账户时，因存款人要办理预留签名或名章等开户手续，可以授权他人办理。（）错

1034、存款人出具的营业执照、证书、批文等副本后，可以申请开立单位银行结算账户。（）错

1035、开立一般存款账户、专用存款账户和异地因临时经营活动需要开立的临时存款账户，必须出具存款人的基本存款账户开户登记证和开立基本存款账户的证明文件，以及开立此类账户的相应证明文件，如借款合同、批文等。（）对

1036、单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称及预留银行的印章一致，若单位的名称过长，可使用规范化简称，但必须与预留银行的印章一致，并与开户银行在银行结算账户管理协议上明确简称的约定。（）对

1037、付款单位已在付款用途栏或备注栏注明事由的，可不再另行出具付款依据，但付款单位应支付款项事由的真实性、合法性负责。（）对

1038、代理各种债券的保管、发行、兑付是出纳工作的基本任务之一。（）对

1039、保管现金、金银和有价单证，做好现金、金银和有价单证调运的安全保卫工作。（）对

1040、出纳工作的十项基本制度包括“先付款后记账、先记账后收款”规定。（）错

1041、办理现金收付，必须坚持“付出现金先付款后记帐，收入现金先记帐后收款”的原则。（）错1042、单位可根据国家规定提取现金颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。（）对

1043、单位可提取现金向个人收购农副产品和其他物资的价款。（）对

1044、审核现金支付凭证的要点中支票类支取凭证折角验印鉴或实行人机验印；储蓄类支取凭证验证密码。

（）对

1045、出票人必须在提示付款期末前将票据交付收款人，否则人行将在提示付款期末日终自动作废票据。

（）对

1046、电子商业汇票的付款期限自出票日起至到期日止，最长不得超过6个月。（）错

1047、提示付款期自票据到期日起10日，最后一日遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延。（）对

1048、票款对付，也称线上清算，是指票据交付和资金交割同时完成，并互为条件的一种交易方式。（）对1049、小额支付系统是中国现代化支付系统（CN( )对PS）的重要组成部分，是以电子方式逐笔处理跨行同城、异地纸质凭证截留的借记支付以及每笔金额在规定起点（五万元（含））以下的小额贷记支付业务的应用系统。（）错

1050、小额支付系统批量或实时发送支付指令，实时轧差、定时净额清算资金。（）对

1051、日终对账出现异常情况，需查明原因，再进行处理：如出现主机已记账、人行拒绝的情况，需省清算中心进行手工调账。（）对

1052、定期贷记业务操作其分笔金额累加应等于交易总金额，不符时，交易发送拒绝，柜员可重新进行修改。（）对

1053、定期借记业务系统支持一个批号发送一次，需要重复发送的，可通过定期借记业务录入，功能选择“拷贝”对已发送成功的定期借记往账业务进行单批复制，并可修改。（）对

1054、小额实时冲正申请操作仅对本网点的实时借记业务发出冲正指令，收到人行成功的冲正应答后，实时借记业务只更改业务状态。（）对

1055、非营业时间和节假日要指派两个以上人员守库。守库人员必须坚守岗位，忠于职守，值班时不准喝酒，守库和放钱柜的房间可以留宿外人。（）错

1056、现金库房检查中必须清点库存现金、金银、重要空白凭证、有价单证等实物是否相符，有无白条抵库和挪用库款情况，是否发生虫蛀、鼠咬及霉烂事故。（）对

1057、如果各项安全措施（包括联防组织）落实到位，可以执行单人管库和守库。（）错

1058、上缴入库的现钞中发现破损币，柜员必须用透明胶粘补完整后方可缴存人民银行。（）错

1059、柜面人员发现流入市场的样币，应予以收回，并向持有人追查来源，或交当地公安机关追查。（）错1060、纸币票面污渍，涂写字迹面积超过2平方厘米，但遮盖了防伪特征之一的；属于不得不宜流通人民币。（）对

1061、特殊残缺、污损人民币是指票面因火灾、虫蛀、鼠咬、霉烂等特殊原因，造成外观、质地、防伪特征受损，纸张炭化、变形，图案不清晰，不宜再继续流通使用的人民币。（）对

1062、假人民币纸币，应当面加盖“假币”印章交予持币人。（）错

1063、柜员在办理业务时发现假币，由所在营业网点持有《反假货币上岗资格证书》的一名柜员当面予以收缴。（）错

1064、收缴的假币实物应视同重要空白凭证进行管理，假币出入库应同时在反假货币系统做出入库管理。

（）对

1065、假币由中国人民银行或授权商业银行总行统一销毁，各基层网点不得自行处理。（）错

1066、一次性发现假人民币10张（枚）（含）以上、假外币5张（含）以上的，应当立即报告当地公安机关并提供有关线索。（）错

1067、洗钱者手中的钱是赃钱，即违法犯罪所得，洗钱的犯罪目的是为了逃避法律制裁，掩饰、隐瞒犯罪行为使犯罪所得赃款合法化。（）对

1068、成立外资公司或利用外汇市场黑市跨国洗钱是反洗钱犯罪形式。（）错

1069、洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源、性质的洗钱活动，依照《中华人民共和国反洗钱法》规定采取相关措施的行为。（）错

1070、客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度为金融机构反洗钱三项核心义务。（）对

1071、《中华人民共和国反洗钱法》第三条规定，在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。（）对

1072、客户身份识别制度指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他身份证明文件，确认客户的真实身份。（）对1073、在反洗钱三项基本制度中，客户身份资料和交易记录保存制度处于基础地位。（）错

1074、金融机构建立反洗钱内部控制制度的目的是对自身金融业务中可能出现的洗钱风险进行预防和控制，这与人民银行外部监管所要达到的目的不一致。（）错1075、既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。（）对

1076、金融机构应当对下属分支机构大额交易和可疑交易报告制度的执行情况进行监督管理。（）对1077、金融机构拒绝、阻碍反洗钱检查、调查，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以责令其停业整顿或者吊销其经营许可证。（）错

1078、与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核并登记。（）对1079、从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构适用《金融机构反洗钱规定》金融机构反洗钱监督管理的规定。（）对

1080、金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院反洗钱行政主管部门指定的机构。（）错

1081、检查组应就检查中发现的问题进行取证，取证材料包括被查单位有关凭证、报表和反洗钱工作档案等原件或复印件。取证时检查组应不少于两人在场，并填写《现场检查取证记录》。（）错

1082、商业银行于个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，无论金额大小均应当作为可疑交易进行报告。（）对

1083、企业年金账户相关的业务，不论交易金额大小，均不必作为大额交易进行报告。（）错

1084、交易流水号可以作为确定境外汇款人某笔汇款的唯一标识号之一。（）对

1085、客户先前提交的身份证件已过有效期的，金融机构应当客户更新有效身份证件的合理期限作出具体期限

的规定，如统一确定为证件到期后的“三个月”或者其他固定的时限。（）错

1086、金融机构应当其分支机构执行客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的情况进行监督管理。（）对

1087、金融机构应采取切实可行的措施保存客户身份资料和交易记录，便于反洗钱调查和监督管理。（）对1088、如客户身份资料和交易记录涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动，金融机构应将其保存至反洗钱调查工作结束。（）对

1089、自然人客户的“身份基本信息”中，客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的住所地。（）错

1090、金融机构应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。（）对

1091、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民

币20万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转，属于大额支付交易。（）错

1092、某客户将活期存款的本金40万元和利息0.4万万元转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户

内的定期存款时，可以不向中国人民银行报告大额交易。（）对

1093、中国人民银行及其分支机构开展反洗钱现场检查时，检查人员不得少于2人，并应出示身份证和检查通知书；检查人员少于2人或者未出示身份证和检查通知书的，金融机构有权拒绝检查。（）错

1094、将新建业务和业务办理过程中筛查出的涉恐人员纳入反洗钱业务系统的监控名单，不必上报可疑交易。（）错

1095、金融机构应就涉恐黑名单管理制订明确的内部控制管理制度。（）对

1096、自然人客户的住所地与经常居住地不一致的，银行应将客户的住所地作为客户身份基本信息进行登记。（）错

1097、在与客户的业务关系存续期间，银行应当采取持续的客户身份识别措施。当对客户及其交易的风险认知程度发生变化时，银行应重新识别客户身份，及时调整其风险等级分类，以确认其身份和有关交易是否可疑。（）对

1098、单位客户的票据背书、资金去向、资金规模与单位的经营范围、背景、规模的关系是否匹配是判断客户身份是否异常的一个重要关注点。（）对

1099、如果客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经高级管理层批准。（）对

1100、客户先前提交的身份证明文件已过有效期，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，银行无权中止为客户办理业务。（）错

1101、银行客户洗钱风险分类的指标中的行业因素包括贵金属、稀有矿石或珠宝行业；与武器有关的行业；房地产行业；现金业务等。（）错

1102、在证据可能灭失或以后难以取得的情况下，经检查组组长批准，检查组可以对被查机构有关证据材料予以先行登记保存。（）错

1103、金融机构在配合反洗钱现场检查过程中故意提供虚假材料，情节严重的由中国人民银行处以二十万元以上五十万元以下罚款。（）对

1104、《中华人民共和国反洗钱法》中专门规定了"反洗钱调查"一章，明确了中国人民银行总行或者其省一级分支机构有权向金融机构调查核实可疑交易活动，从而使中国人民银行的反洗钱调查权有了明确的法律依据。

（）对

1105、反洗钱询问笔录应当交被询问人核对，并在询问笔录上逐页签名或者盖章。（）对

1106、金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门的要求采取临时冻结措施后四十八小时内，未接到侦查机关解除冻结通知的，应当继续冻结。（）错

1107、对涉嫌恐怖活动资金的监控适用反洗钱法的规定，但是法律另有规定的除外。（）对

1108、金融机构未履行反洗钱义务，致使洗钱后果发生，情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证。（）错

1109、金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关金融监督管理机构指定的

机构。（）对

1110、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依行政法规规定，不得向任何单位和个人提供。（）错

1111、国务院反洗钱行政主管部门为履行反洗钱资金监测职责，可以从国务院有关部门、机构获取所必须的信息，国务院有关部门、机构应当提供。（）对

1112、司法机关依照《反洗钱法》获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。（）对1113、金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，可以不再重新识别客户身份。（）错

1114、《反洗钱法》规定金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。（）对

1115、涉及追究洗钱犯罪的司法协助，由国务院反洗钱行政主管部门依照有关法律的规定办理。（）错1116、没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测分析中心报送可疑交易的，其报告方式为向当地人民银行报送。（）错

1117、从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构适用《金融机构反洗钱规定》对金融机构反洗钱监督

管理的规定。（）对

1118、金融行动特别工作组第九项特别建议是专门针对恐怖分子和犯罪分子跨国运输现金问题制定的。（）对

1119、反洗钱是一项需要自上而下推动开展才能确保实效的合规工作，高管人员给予反洗钱工作的支持和指导是营造良好内部控制环境的关键因素之一。（）对1120、反洗钱内部控制可脱离银行的基本框架单独发挥作用。（）错

1121、金融机构反洗钱工作机构和岗位设立情况发生变化时可以不报告中国银行当地分支机构。（）错1122、客户身份识别和可疑交易分析是两个不同的工作，互相独立而不联系，在对可疑交易分析时可以不参考客户身份识别所获得的信息。（）错

1123、客户风险分类不是客户身份识别中的内容，银行可根据自身情况决定是否开展此项工作。（）错1124、财务管理信息系统中所有档案规定的流水号位数不够用的，初始设臵时可以自行决定增加流水号位数。（）对

1125、财务管理信息系统中所有档案一经引用，都不能删除，只能封存。

1126、财务管理信息系统人员档案的修改权限只限于权限管理员。（）错

1127、预算样表如果不需要修改可以重复使用，每年只需将预算样表重新关联到新一年度的预算目录中即可。（）对

1128、预算编制完成后，发现预算样表的公式有错误，只能重新修改预算样表，重新进行预算编制。（）错1129、新接入非现金网络的机器必须先严格进行杀毒净化处理，坚持专机专网专用。（）对

1130、[用户编码]为用户进入财务管理信息系统（包括NC系统和IUFO报表系统）的唯一身份编码，原则上一码终生，保证唯一性。（）对

1131、投资性房地产计提折旧（摊销）时，当月增加当月不提折旧（摊销）、当月减少当月计提折旧（摊销）。（）错

1132、员工甲某的人员档案已经引用，由于该员工退休，该联社业务管理员不能删除该员工的人员档案，只能封存。（）对

1133、发现固定资产模块生成的会计凭证有误时，可以直接在【总账】模块制单下作红冲。（）错

1134、财务管理信息系统中出现凭证断号时，需要填制单边凭证进行补空号。（）错

1135、财务管理信息系统的记账凭证分录中只要有一个科目是财管发起或是互传的，那么该记账凭证记账后就可以传到综合业务系统。（）错

1136、[报账中心]的单据必须在填制的当日完成审批。（）错

1137、财务管理信息系统中凭证的制单人与审核人可以是同一人。（）错

1138、财务管理信息系统中凭证的制单人与记账人可以是同一人。（）对

1139、财务管理信息系统中凭证的审核人与记账人可以是同一人。（）对

1140、设臵了发生额方向控制的损益类支出的科目既可以有借方蓝字发生额，也可以有借方红字发生额。（）对

1141、设臵了余额方向控制的损益类支出的科目既可以有借方蓝字余额，也可以有借方红字余额。（）错1142、财务管理信息系统发起的记账数据，日终批量传入综合业务系统。（）错

1143、综合业务系统发起的记账数据，日终批量传入财务管理信息系统。（）对

1144、财务管理信息系统审核柜员发现所审核的凭证存在错误时，有权直接对该凭证进行修改。（）错1145、财务管理信息系统人员档案、部门档案由各机构的业务管理员自行维护。（）错

1146、财务管理信息系统中机构权限管理员不能兼任其他角色。（）对

1147、财务管理信息系统中机构业务管理员不能兼任其他角色。（）错

1148、财务管理信息系统的用户口令只能由数字组成。（）错

1149、财务管理信息系统的用户口令不能少于5个字符。（）错

1150、财务管理信息系统可以查询在本机构开户的客户的交易明细。（）错

1151、财务管理信息系统中一项固定资产的折旧只能由一个使用部门承担。（）错

1152、网点会计可以在财务管理信息系统的【总账】模块直接填制凭证办理业务。（）错

1153、财务管理信息系统各角色的权限由机构权限管理员自行维护。（）错

1154、财务管理信息系统中由集团权限管理员统一为所有的用户委派角色。（）错

1155、财务管理信息系统中的数据角色用于管理用户可以用到的功能节点范围。（）错

1156、财务管理信息系统中功能角色用于管理用户可以操作的数据范围。（）错

1157、某一员工需要分别在综合业务系统和财务管理信息系统中设臵用户，则其在两个系统中的用户编码必须一致。（）对

1158、出现营业网点的撤并、增设、更名时，只需要在综合业务系统中进行维护，财务管理信息系统自动接收综合业务系统的维护信息。（）错

1159、IUFO报表系统[报表操作]用户必须同时拥有NC 总账主体账簿操作权限，才能实现报表取数。（）对1160、、财务管理信息系统一期实现上线的模块包括：

总账、报账中心、固定资产、预算、报表，前四个模块基于NC系统平台，报表为单独的IUFO报表平台。

（）对

1161、在[报账中心]、[固定资产]等模块发起办理的业务，涉及现金或转账支付的，应打印单据一式两份，同时加盖业务公章或财务专用章、制单人、复核人名章，一份做财务管理信息系统记账凭证的附件，另一份做核心系统取款或汇出的依据。（）对

1162、NC系统[记账柜员]必须同时拥有综合业务系统内部账记账柜员权限。（）对

1163、在NC总账系统往来核销主要有两种处理方式：即时核销和事后核销。（）对

1164、用户在IUFO报表系统除了可以用数据权限控制外，还可以用数据授权进行控制。（）对1165、会计师事务所对某行社的年度财务会计报告进行审计并出具了保留意见的审计报告，该行社在对外披露年度报告时决定对审计报告不一并披露。该行为正确吗？（）错

1166、收付现金坚持一笔一清，可以将不同客户的款项混收（）错

1167、办理现金收付业务必须认真审核有关的凭证、证件，如遇不会填写或填写不清的老年人等，经办人员可以代填或代改凭证（）错

1168、坚持“假币零容忍”和“大额差错零容忍”等规定，防止和杜绝误收、误付假币、大额差错、完整券和残损券互相夹杂等现象（）对

1169、完整券使用单腰条，在票幅中央扎把；残损券使用双腰条，在票幅左右各1/2处扎把。（）错1170、现金实行全额清分。全额清分是指各行社对外付出（包括柜面支付、自助设备支付和缴存人民银行发行库回笼款）的人民币纸币现金全部经过清分（）对

1171、50元及以上面额必须全额机械清分，10元及以下券别如不适合使用机械清分，可以组织手工清分（）错

1172、凡涉及现金和实物的代收付以及保管箱业务、代理发行库业务等均为出纳中间业务（）对1173、开办保管箱业务的行社应定期或不定期对保管箱业务情况进行检查、辅导，每年至少开展一次专项检查，保管箱业务经办机构管理人员每月至少开展一次检查（）错

1174、库存限额实行动态管理，根据不同时间和现金需求变化，适时对库存限额进行调整，节假日可根据实情适当提高（）对

1175、上门收款服务原则上应采取先清点入账后封包的方式。（）错

1176、行社中心金库原则上不得在非营业时间办理现金出库，不得直接对客户办理现金收付业务（）对

1177、商业银行办理代收代付业务，应当按照“谁委托、谁付费”的原则收取委托业务相关手续费。（）对

1178、商业银行分支机构因地区性明显差异需要实行差别化服务价格的，可以自行制定和调整服务价格。（）错

1179、根据服务的性质、特点和市场竞争状况，商业银行服务价格分别实行政府指导价、政府定价和市场调节价。（）对

1180、商业银行应在各类相关营业场所的醒目位臵公示服务价格，设有网站的，可视情况决定是否在网站上公示。

（）错

1181、根据《商业银行服务价格管理办法》的规定，外资银行可以不实行政府指导价。（）错

1182、柜面查询打印活期存款交易明细属于暂不收费项目（）对

1183、对公账户交易明细查询打印属于暂不收费项目（）对

1184、客户端手机银行缴费属于收费项目（）对1185、信用卡开卡属于收费项目（）错

1186、信用卡开、销卡属于免费项目（）对1187、信用卡到期补寄新卡属于收费项目（）错

1188、信用卡自动还款属于免费项目（）对1189、信用卡信用额度调整属于免费项目（）对

1190、信用卡卡片邮寄费属于收费项目（）错1191、信用卡同城现金存款属于收费项目（）错

1192、个人客户人民币零钞、残损币清点属于免费项目（）对

1193、个人客户人民币零钞、残损币兑换属于免费项目（）对

1194、密码挂失属于免费项目（）对

1195、个人存折补登属于免费项目（）对

1196、福万通借记卡（联名卡）( )对TM/CRS省内本行存现属于免费项目（）对

1197、福万通借记卡（联名卡）( )对TM/CRS省内本行取现属于免费项目（）对

1198、福万通借记卡（联名卡）( )对TM/CRS省内本行转账属于免费项目（）对

1199、福万通借记卡（联名卡）( )对TM/CRS境内查询属于免费项目（）对

1200、福万通借记卡（联名卡）( )对TM/CRS修改密码属于免费项目（）对

1201、福万通借记卡开卡属于免费项目（）对1202、福万通普通借记卡服务属于免费项目（）对

1203、贷记卡三个月之内的对账单补印及电子对账单属