国际结算业务培训PPT
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国际结算教学课件(全)pptx
信用证案例分析
防范措施
加强单据审核、实施内部监控 、采用国际商会推荐的防伪技
术。
案例二
信用证不符点处理
背景介绍
某出口商提交的单据与信用证 存在不符点，导致无法顺利收 汇。
解决方案
及时与开证行沟通、修改不符 点或寻求其他解决方案如担保
议付等。
综合案例分析
01
02
03
案例一
国际结算方式选择及风险 防范
复正常运营。
04
国际结算实践案例分 析
汇款案例分析
案例一
跨境电汇欺诈风险防范
背景介绍
某公司向海外供应商支付货款，采用跨境电汇方 式。
风险点
未经核实的供应商信息、伪造的汇款指令。
汇款案例分析
01
防范措施
核实供应商信息、采用安全通 信方式、设定汇款限额。
02
案例二
汇款差错处理
03
04
背景介绍
某银行在处理一笔跨境汇款时 ，因操作失误导致汇款延误。
背景介绍
某进口商采用D/A托收方式向出口商支付货款。
托收案例分析
风险点
出口商信用风险、汇率波动风险 。
防范措施
要求出口商提供信用担保、采用 外汇期权等金融工具规避汇率风 险。
信用证案例分析
案例一
信用证欺诈风险防范
背景介绍
某银行开立一份远期信用证，被不法分子伪造单据骗取资金。
风险点
伪造单据、勾结银行内部人员。
防范措施
建立完善的内部操作流程和制度，确保业务操作的规范化和标准化；加强员工培 训，提高员工业务素质和风险意识；采用先进的结算系统和技术，降低操作失误 的可能性。
法律风险及防范
国际结算课件全套课件完整版ppt教学教程最新最全
4.1 本票
4.1.1 本票的概念
本票是出票人签发的,承诺自己在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或持票 人的票据
本票的特征： （1）本票是由出票人自己付款的票据 （2）本票是无条件支付的承诺
国际结算
4.1 本票
4.1.2 本票的记载项目
本票必须记载的项目是:表明 “本票”的字样; 无条件支付的承诺;确定的金额;收款人或其指 定人;出票日期;出票人签名.
2
汇出行
信汇、电汇与票汇的区别？
国际结算
5.2 汇款
5.2.3 汇款的退汇和失效
1.汇款的退汇 (1)电汇和信汇的退汇 (2)票汇的退汇 2.汇款的失效
国际结算
5.2 汇款
5.2.4 汇款业务在国际贸易中的应用
1.用于货物或服务贸易的结算 (1)预付货款（Payment in Advance） (2)货到付款（Payment after Arrival of
① 付款交单（Documents against Payment，D ／P） 即期 D/P sight、远期 D/P after sight; ② 承兑交单（Documents against Acceptance，D／A）
2.1.2 票据的特性
1. 流通转让性 2. 无因性 3. 要式性 4. 文义性
国际结算
2.1 票据的概念、特性和作用
2.1.3 票据的作用
1.支付工具 2.流通工具 3.信用工具 4.融资工具
国际结算
2.2 票据的法律体系
2.2.1 欧洲大陆法系和英美法系
英国票据法
日内瓦统一 票据法
票据分类不同 票据持票人的权利不同 对伪造背书的处理不同 对票据要件的要求不同
国际结算完整版课件全套ppt教学教程最全电子讲义最新
终交收，当天起息 清算是无条件的，不可改变及撤销 款项是每笔分开清算，一天内系统可完成10万笔 由于清算时必须经5家银行，清算成本较高，大约每笔
花费1.5欧元～3欧元 本系统用户间不需要签定系统使用协议，亦不需交换
用户密码
第二节 国际支付清算体系
（二） 欧洲银行协会（European Bank Association, EBA）的欧元清算系统
第二节 国际支付清算体系
（二）联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全
美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约
州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统，即由付款者发出结算指示。
Fedwire参与者
联邦储备成员银行 联储设有存款账户的金融机构 美国境内的外国银行
每个信道都有一个自动加数器，它可把发给或 来自其它信道的付款电报所涉及的金额，根据不同 收款行分别加以累计，以便每天营业终了时，交换 银行间进行双边对账和结算，其差额通过它们在英 格兰银行的账户划拨来结清。
第二节 国际支付清算体系
四、日本的清算系统
日本的清算系统称为日本银行金融网络系统 (Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET)， 其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间 的交易。
1982年，日本银行就开始开发BOJ-NET系统。
1988年10月，完成各种测试后，经由日本银行账 户进行资金划拨的服务(Funds Transfer Service)系统投 入使用。
第际支付清算体系
第一节 国际结算概述
一、国际结算的含义
国际结算是指国际间由于经济、文化、科 技交流而产生的以货币表示的债权债务的清 偿行为。 不同国家的政府、企业、个人都通过货币 收付来了结各自债权债务关系。
花费1.5欧元～3欧元 本系统用户间不需要签定系统使用协议，亦不需交换
用户密码
第二节 国际支付清算体系
（二） 欧洲银行协会（European Bank Association, EBA）的欧元清算系统
第二节 国际支付清算体系
（二）联邦资金转账系统 (Fedwire) Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全
美范围内的大额资金转账系统。 提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约
州以外的美国境内银行间的资金划拨。 贷记转账系统，即由付款者发出结算指示。
Fedwire参与者
联邦储备成员银行 联储设有存款账户的金融机构 美国境内的外国银行
每个信道都有一个自动加数器，它可把发给或 来自其它信道的付款电报所涉及的金额，根据不同 收款行分别加以累计，以便每天营业终了时，交换 银行间进行双边对账和结算，其差额通过它们在英 格兰银行的账户划拨来结清。
第二节 国际支付清算体系
四、日本的清算系统
日本的清算系统称为日本银行金融网络系统 (Bank of Japan Financial Network System, BOJ-NET)， 其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间 的交易。
1982年，日本银行就开始开发BOJ-NET系统。
1988年10月，完成各种测试后，经由日本银行账 户进行资金划拨的服务(Funds Transfer Service)系统投 入使用。
第际支付清算体系
第一节 国际结算概述
一、国际结算的含义
国际结算是指国际间由于经济、文化、科 技交流而产生的以货币表示的债权债务的清 偿行为。 不同国家的政府、企业、个人都通过货币 收付来了结各自债权债务关系。
《国际结算课件》PPT课件_OK
• 该规则是办理托收业务的最重要依据，但它只具有准强制性
26
信用证业务
• 信用证的基本概念 • 信用证业务的办理程序 • 信用证当事人 • 跟单信用证汇票 • 信用证的种类 • 信用证贸易融资 • 信用证结算分析
27
信用证的概念
• 信用证 L/C （Letter of Credit）：银行应进口商 的要求或以其自身的名义，向出口商开立的、 承诺在一定期限内凭规定的单据支付一定金额 的书面文件。
• 强调支付转让时可选择票汇 D/D • 小额、从属费用通常采用信汇 M/T
理由：成本低
14
汇款结算的特点
• 优点 结算简单、迅速 结算费用低
• 缺点 结算（主要是出口商收款）风险大—以商业信用为结算基础，银行对收款不承担责任 资金负担不平衡
• 结论 有利于进口商、不利于出口商
15
跟单托收的概念
12
汇款的时间顺序
• 货到付款 ：先发货，后付款 赊销 O/A ：Open Account 有利于进口商而不利于出口商：风险、资金
• 预付货款（prepayment） ：先付款，后发货 有利于出口商而不利于进口商：风险、资金
13
汇款的使用
• 大额、紧急货款通常采用电汇 T/T 理由：速度快、有利于提高资金使用效率 单位成本低
6
汇款的种类—票汇
• D/D (Remittance by Demand Draft) ：汇出行开出即 期银行汇票委托汇入行付款的结算方式。
• 特点
灵活性强--收款人可自己取款，也可转让支付，还 可卖给银行
不必通知收款人取款
• 中心汇票
以汇票所用货币的结算中心的银行为付款人的即期
银行汇票
7
26
信用证业务
• 信用证的基本概念 • 信用证业务的办理程序 • 信用证当事人 • 跟单信用证汇票 • 信用证的种类 • 信用证贸易融资 • 信用证结算分析
27
信用证的概念
• 信用证 L/C （Letter of Credit）：银行应进口商 的要求或以其自身的名义，向出口商开立的、 承诺在一定期限内凭规定的单据支付一定金额 的书面文件。
• 强调支付转让时可选择票汇 D/D • 小额、从属费用通常采用信汇 M/T
理由：成本低
14
汇款结算的特点
• 优点 结算简单、迅速 结算费用低
• 缺点 结算（主要是出口商收款）风险大—以商业信用为结算基础，银行对收款不承担责任 资金负担不平衡
• 结论 有利于进口商、不利于出口商
15
跟单托收的概念
12
汇款的时间顺序
• 货到付款 ：先发货，后付款 赊销 O/A ：Open Account 有利于进口商而不利于出口商：风险、资金
• 预付货款（prepayment） ：先付款，后发货 有利于出口商而不利于进口商：风险、资金
13
汇款的使用
• 大额、紧急货款通常采用电汇 T/T 理由：速度快、有利于提高资金使用效率 单位成本低
6
汇款的种类—票汇
• D/D (Remittance by Demand Draft) ：汇出行开出即 期银行汇票委托汇入行付款的结算方式。
• 特点
灵活性强--收款人可自己取款，也可转让支付，还 可卖给银行
不必通知收款人取款
• 中心汇票
以汇票所用货币的结算中心的银行为付款人的即期
银行汇票
7
第一章国际结算导论《国际结算》PPT课件
01
国际结算中的惯例
在国际结算中，由于各国法律不同，因此形成了一些国际公认的惯例和
规则，如“严格相符”原则、“单单相符、单证相符”原则等。
02
国际结算中的规则
国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》（UCP）、《托收统一规则》
（URC）等，以及各国银行所遵循的银行惯例和规则。
03
国际结算中的法律适用
在国际结算中，当事人可以选择适用某一国家的法律或者国际惯例来解
国际结算是国际资本流动的重要渠道，为 跨国投资、融资等活动提供便利。
维护国家经济安全
促进国际金融合作
国际结算是国家经济安全的重要组成部分 ，通过加强国际结算风险管理，可以维护 国家经济安全。
国际结算是国际金融合作的重要领域，通过 加强国际合作与交流，可以推动国际金融市 场的稳定与发展。
02 国际结算中的基本概念
国际援助与捐赠
通过国际结算，政府或民间组织可向其他国家或地区提供经济援 助或捐赠。
国际结算的发展趋势与挑战
电子化趋势
随着互联网技术的发展，国际 结算逐渐实现电子化，如电子 信用证、电子托收等，提高了
结算效率。
人民币国际化
随着人民币国际化的推进，人 民币在国际结算中的地位逐渐 提升，为中国企业“走出去” 提供了便利。
CHAPTER
货币与汇率
货币的定义及功能
货币是商品交换的媒介，具有价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段和世界货币等五 种基本职能。
汇率的概念及种类
汇率又称汇价，是两种货币之间的兑换比率。根据买卖立场不同，汇率可分为买价和卖价 ；根据汇兑方式不同，可分为电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率；根据交割期限不同，可分 为即期汇率和远期汇率。
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中的平均占比已经超过70%。
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汇款
业务流程（以T/T汇款为例）：
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汇款
汇款在国际贸易结算中的应用： • 预付货款：指在进出口双方签订合同后，先由进
口商付款，出口商在收款后交货。 • 货到付款：又称“赊帐交易”（O/A）：指在进出
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汇款
根据汇款方向，可分为： • 汇出国外汇款：汇出国外汇款是国际贸易支付结
算方法之一，是银行接受客户的委托，把外汇款 项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款 人指定的收款人所在银行账户的业务。 • 国外汇入汇款：国外汇入汇款是指海外联行或代 理行接受其客户委托，将款项汇入国内行，指示 将款项解付给指定的收款人。
汇票提交我行（委托行），由我行寄往国外代理 行即代收行（一般是进口商往来银行），并指示 其在国外进口商付款或承兑汇票后放单。 • 可分为付款交单（D/P)和承兑交单(D/A)两种方式
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业务流程：
国 外 出 口 商
3.托收 委托
9.付款
国 外 托 收
行
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进口代收
国
1.买卖合同
内 进
口
商
2.发货
5.提示 单据
6.付款/ 承兑
7.交付
单据
4.寄单
中
国
银
8.通知承兑/付款
行
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业务流程：
国 内 出 口 商
3.托收 委托
9.付款
中 国 银 行
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出口托收
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汇款
业务流程（以T/T汇款为例）：
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汇款
汇款在国际贸易结算中的应用： • 预付货款：指在进出口双方签订合同后，先由进
口商付款，出口商在收款后交货。 • 货到付款：又称“赊帐交易”（O/A）：指在进出
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汇款
根据汇款方向，可分为： • 汇出国外汇款：汇出国外汇款是国际贸易支付结
算方法之一，是银行接受客户的委托，把外汇款 项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款 人指定的收款人所在银行账户的业务。 • 国外汇入汇款：国外汇入汇款是指海外联行或代 理行接受其客户委托，将款项汇入国内行，指示 将款项解付给指定的收款人。
汇票提交我行（委托行），由我行寄往国外代理 行即代收行（一般是进口商往来银行），并指示 其在国外进口商付款或承兑汇票后放单。 • 可分为付款交单（D/P)和承兑交单(D/A)两种方式
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业务流程：
国 外 出 口 商
3.托收 委托
9.付款
国 外 托 收
行
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进口代收
国
1.买卖合同
内 进
口
商
2.发货
5.提示 单据
6.付款/ 承兑
7.交付
单据
4.寄单
中
国
银
8.通知承兑/付款
行
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业务流程：
国 内 出 口 商
3.托收 委托
9.付款
中 国 银 行
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出口托收
国际结算ppt
澳门元： MOP
日元： JPY
第三章
国际贸易结算方式
SWIFT格式
MT100 CUSTOMER TRANSFER Date 990930 sent to CHAS US 33 REM chase manhattan n.a. new york n.y. :20/transaction reference number TT109900/99 :32A/value date,currency code,amount 990930USD200000,00 :50/ordering customer CHINA INTERNATIONAL WATER AND ELECTRIC CORP BEIJING
据约定发运货物。
出口商可以无偿占用对方资金，且不承担风险
预付货款有利于出口商，不利于进口商
第三章
国际贸易结算方式
2、货到付款(payment after arrival of goods) 货到付款与预付货款相反，它是进口商在收到货物后，立即 或一定时期以后再付款给出口商的一种结算方式。也被称 为延期付款，或赊销(O/A)。
付款人 合同 收款人
银行甲 进口方银行
银行乙 出口方银行
第三章
国际贸易结算方式
第二节 国际结算方式
—— 汇款
第三章
国际贸易结算方式
汇款主要内容 一、汇款定义 二、汇款方式的种类及其业务程序
三、汇款头寸的调拨和退汇
四、国际贸易中应用的主要汇款方式
第三章
国际贸易结算方式
一、汇款方式的基本概念及当事人
3、汇出行(remitting bank)：进口地银行
4、汇入行(paying bank)：出口地银行
第三章
国际结算业务基础知识-41页PPT精品文档
SWIFT Code CITIUS33 HSBCHKHH BOFAUS3N PNBPUS3NNYC HSBCHKHH DRESDEFF BKCHDEFF BARCGB22 CTBAAU2S SMBCJPJT UBSWCHZH80A OCBCSGSG
三、主要国际结算方式
• 汇款 • 托收（光票托收、跟单托收） • 信用证
国际结算基础知识
交易银行部 马晏
• 一、国际业务银行间信息传递 • 二、外币资金清算 • 三、国际结算主要方式 • 四、汇率知识
一、国际业务银行间信息传递
资金 信用证
单据
进口商
出口商
银行系统
1. 传递方式
• 信函（如信开信用证、保函、信用证及托收项 下的单据），一般选择DHL 、UPS等国际快 递服务商
• 电汇（T/T）--汇款行应汇款人的要求，通过 SWIFT的方式（MT103报文）将汇款指令发送到 收款行。速度快，效率高，目前绝大部分汇款 业务采用此方式。 G:\汇款.doc
汇 票
（2）
（3）
汇
（4）
票
收款人
（5）
（1）
汇款人
汇款行
解付行
• 票汇--汇款行应汇款人的申请，开立银行即期汇票 或银行本票后，将票据交给汇款人，由汇款人自行 送交收款人，收款人凭票据到解付行取款。汇 票.pdf
• 总行 SWIFT CODE：BKNBCN2N
二、外币资金清算
花旗纽约 （我行美元账户行）
纽约清算系统
汇丰纽约 （汇丰伦敦美元账户行）
宁波银行 （进口商开户银行）
汇丰银行伦敦分行 （出口商开户银行）
1.港币及汇往香港的美元
－－通过CHATS/USD CHATS电子清算系统
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SCHEDULE
常见不符点
• 9、某单据未背书/背书有误-DOCS NOT ENDORSED/X DOS NOT • ENDORSED CORRECTLY • 10、某单据未标明信用证要求内容- DOCS NOT SHOWING...... • 11、单据出具方与信用证规定不符-DOCUMENTS NOT ISSUED BY
常见不符点
• 11、空运单未批注实际航班号及日期-AWB NOT INDICATED THE • ACTUAL FLIGHT NO. AND DATE • 12、空运单非发货人或托运人正本-AWB NOT ORIGINAL FOR • SHIPPER OR CONSIGNOR. • 13、提单通知人与信用证规定不一致-B/L SHOWING NOTIFY
• 国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单 信用证。
• 国内信用证以中文办理，最长期限为180天 • 国内信用证只限于转账结算，不得支取现
金。 • 国内信用证必须以人民币计价。
业务流程：
11.付款6.交单 4.通知L/C
卖方银行
卖方
国内信用证
买方
1.买卖合同 5.发货
3.开立信用证 7.寄单索汇 8.承兑/付款
REQUIRED IN L/C • 9、发票显示的唛头与信用证规定不符-THE SHIPPING MARK • SHOWING ON INVOICE NOT AS PER L/C • （四）运输单据： • 1、不清洁提单-UNCLEAN B/L PRESENTED • 2、租船合约提单-CHARTER PARTY B/L PRESENTED • 3、提单显示货装甲板-B/L SHOWING ON DECK • 4、提单未标明承运人-B/L NOT INDICATE THE NAME OF THE
NAME OF THE APPLICANT • 5、单价错误-INVOICE SHOWING INCORRECT UNIT PRICE • 价格条款错误/未显示单价条款-INVOICE SHOWING INCORRECT • PRICE TERM/INVOICE NOT SHOWING PRICE TERM
L/C • 9、提单运费条款错/未显示运费条款-FREIGHT COLLECT I/O • FREIGHT PREPAID ON B/L/B/L NOT SHOWING FREIGHT
COLLECT/FREIGHT • PREPAID • 10、提单无装船批注/未显示装船日期-ON BOARD NOTATION NOT • SHOWN ON B/L/B/L NOT SHOWING ON BOARD DATE
汇款
• 多用于交易双方互相信任或在跨国公司的不同子 公司之间，对金额较小的结算，如收取样品费、 进口定金、进口货款尾差以及出口贸易履约保证 金等，也都采取汇款结算。随着国际贸易双方信 誉度的提高，为了最大程度地提高效率降低成本， 汇款方式被越来越广泛地使用，在贸易结算方式
中的平均占比已经超过70%。
进口代收
国内进口商
1.买卖合同
2.发货
5.提示 单据
6.付款/ 承兑
7.交付
单据
4.寄单
8.通知承兑/付款
中国银行
业务流程：
国内出口商
3.托收 委托
9.付款
中国银行
出口托收
国外进口商
1.买卖合同
2.发货
5.提示 单据
6.付款/ 承兑
7.交付
单据
4.寄单
8.通知承兑/付款
国外代收行
进口代收/出口托收 优点： • 简便易行 • 资金占压少 • 改善现金流
汇款
业务流程（以T/T汇款为例）：
汇款
汇款在国际贸易结算中的应用： • 预付货款：指在进出口双方签订合同后，先由进
口商付款，出口商在收款后交货。 • 货到付款：又称“赊帐交易”（O/A）：指在进出
口双方签订合同后，出口商先行将货物发出，进 口商收到货物或单据后立即或在约定的某一时间 付款。 • 分期付款：一般用于生产过程长的项目或货物， 在施工阶段能明确划分的项目工程或船舶建造。
THAN THAT SPECIFIED IN THE LC
常见不符点
• 4、保单日期晚于发运日期-THE DATE OF THE INSURANCE CERT • LATER THAN THE DATE OF SHIPMENT • 5、预保单代替保单-COVER NOTE I/O INSURANCE POLICY • 6、保单未显示偿付地-I/P NOT SHOWING CLAIMS PAYABLE IN . • 7、保单非保险公司或其代理人签发-I/P NOT ISSUED BY
国外出口商
进口信用证
国内进口商
1.买卖合同 5.发货
3.开立信用证 7.寄单索汇 8.承兑/付款
9.付款
10.放单 2.申请 开证
中国银行 （开证行）
中国银行 （通知行）
业务流程：
11.付款6.交单 4.通知L/C
国内出口商
出口信用证
国外进口商
1.买卖合同 5.发货
3.开立信用证 7.寄单索汇 8.承兑/付款
INSURANCE COMPANY OR ITS AGENT • （六）OTHERS： • 1、单单不符-WIGHT/VOLUMN/QUANTITY. DETAILS OF A-DOCS
IS • INCONSISTENT WITH B-DOCS • 2、单据非英文出具-DOCS FOR...NOT ISSUED IN ENGLISH • 3、单据非手签/未签字/未盖章-DOCS FOR..NOT MANUALLY • SIGNED/NOT SIGNED/NOT STAMPED • 4、副本代替正本-COPY I/O ORIGINAL X DOCS PRESENTED
CARRIER
常见不符点
• 5、未提交全套提单-NOT PRESENTED FULL SET OF B/L • 6、提单标注正本份数与提交的全套份数矛盾-B/L SHOWING • NUMBER OF ORIGINAL ISSUED AS 1 WHEREAS 3 ORIGINALS
PRESENT • 7、提单起运港/目的港/通知方错误-PORT OF LOADING/PORT OF • DISCHARGE/NOTIFY PARTY ON B/L NOT AS PER L/C TERMS • 8、提单抬头错-B/L NOT CONSIGNED TO. AS REQUIRED IN THE
THE PARTIES STIPULATED IN THE CREDIT（XX PARTY） • （二）汇票： • 1、不是受益人出具-Not drawn by the beneficiary • 2、受益人没有签字-Not signed by the beneficiary • 3、金额大小写不一致-The amount in figures and the amount • in words do not correspond • 4、付款人不正确-Drawn incorrectly or drawn on the incorrect • drawee • 5、期限不正确-The tenor is not as required by the
汇款
优点： • 手续简便 • 费用低廉 • 速度较快 风险： • 货到付款不利于进口商取得较好的谈判优势 • 预付货款有“财货两空”风险
中行优势
• 卓越的信誉保证 • 领先的专业水平 • 先进的科技水平 • 遍布全球的网络 • 融资产品丰富
国内信用证
• 国内信用证是指开证行依照申请人的申请 开出的，凭符合信用证条款的单据支付的 付款承诺。
出口托收
含义： • 出口商将出口业务单据和向国外客户收款的跟单
汇票提交我行（委托行），由我行寄往国外代理 行即代收行（一般是进口商往来银行），并指示 其在国外进口商付款或承兑汇票后放单。 • 可分为付款交单（D/P)和承兑交单(D/A)两种方式
业务流程：
国外出口商
3.托收 委托
9.付款
国外托收行
汇款
根据汇款方向，可分为： • 汇出国外汇款：汇出国外汇款是国际贸易支付结
算方法之一，是银行接受客户的委托，把外汇款 项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款 人指定的收款人所在银行账户的业务。 • 国外汇入汇款：国外汇入汇款是指海外联行或代 理行接受其客户委托，将款项汇入国内行，指示 将款项解付给指定的收款人。
信用证
我行业务范围： • 进口：开立、修改各种信用证，审单、付款/承兑
或拒付等，叙做进口信用证下融资产品。 • 出口：审核国外开来的信用证和信用证修改的真
实性并通知出口商；审核出口商交来的货运单据 并向国外银行寄单;办理出口信用证项下贸易融资 业务
业务流程：
11.付款6.交单 4.通知L/C
国外银行
9.付款
10.放单 2.申请 开证
中国银行 （开证行）
常见不符点
• 1、信用证过效期-L/C EXPIRED • 2、装期过-LATE SHIPMENT • 3、交单期过-LATE PRESENTATION • 4、超支/超装-OVER DRAWN/OVER SHIPMENT • 5、短支/短装-SHORT DRAWN/SHORT SHIPMENT • 6、分批支款/装运-PARTIAL DRAWING/SHIPMENT • 7、转运-TRANSSHIPMENT • 8、未按时间表发货-IRREGULAR INSTALMENT
PARTY D/F THAT OF L/C STIPULATED • （五）保险单： • 1、币种错-THE INSURANCE POLICY NOT ISSUED IN THE SAME • CURRENCY OF THE LC • 2、投保险种为非指定险种-INSURANCE RISKS COVERED NOT AS • SPECIFIED IN THE CREDIT • 3、保额不足- THE AMOUNT OF INSURANCE COVERAGE LESS
常见不符点
• 9、某单据未背书/背书有误-DOCS NOT ENDORSED/X DOS NOT • ENDORSED CORRECTLY • 10、某单据未标明信用证要求内容- DOCS NOT SHOWING...... • 11、单据出具方与信用证规定不符-DOCUMENTS NOT ISSUED BY
常见不符点
• 11、空运单未批注实际航班号及日期-AWB NOT INDICATED THE • ACTUAL FLIGHT NO. AND DATE • 12、空运单非发货人或托运人正本-AWB NOT ORIGINAL FOR • SHIPPER OR CONSIGNOR. • 13、提单通知人与信用证规定不一致-B/L SHOWING NOTIFY
• 国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单 信用证。
• 国内信用证以中文办理，最长期限为180天 • 国内信用证只限于转账结算，不得支取现
金。 • 国内信用证必须以人民币计价。
业务流程：
11.付款6.交单 4.通知L/C
卖方银行
卖方
国内信用证
买方
1.买卖合同 5.发货
3.开立信用证 7.寄单索汇 8.承兑/付款
REQUIRED IN L/C • 9、发票显示的唛头与信用证规定不符-THE SHIPPING MARK • SHOWING ON INVOICE NOT AS PER L/C • （四）运输单据： • 1、不清洁提单-UNCLEAN B/L PRESENTED • 2、租船合约提单-CHARTER PARTY B/L PRESENTED • 3、提单显示货装甲板-B/L SHOWING ON DECK • 4、提单未标明承运人-B/L NOT INDICATE THE NAME OF THE
NAME OF THE APPLICANT • 5、单价错误-INVOICE SHOWING INCORRECT UNIT PRICE • 价格条款错误/未显示单价条款-INVOICE SHOWING INCORRECT • PRICE TERM/INVOICE NOT SHOWING PRICE TERM
L/C • 9、提单运费条款错/未显示运费条款-FREIGHT COLLECT I/O • FREIGHT PREPAID ON B/L/B/L NOT SHOWING FREIGHT
COLLECT/FREIGHT • PREPAID • 10、提单无装船批注/未显示装船日期-ON BOARD NOTATION NOT • SHOWN ON B/L/B/L NOT SHOWING ON BOARD DATE
汇款
• 多用于交易双方互相信任或在跨国公司的不同子 公司之间，对金额较小的结算，如收取样品费、 进口定金、进口货款尾差以及出口贸易履约保证 金等，也都采取汇款结算。随着国际贸易双方信 誉度的提高，为了最大程度地提高效率降低成本， 汇款方式被越来越广泛地使用，在贸易结算方式
中的平均占比已经超过70%。
进口代收
国内进口商
1.买卖合同
2.发货
5.提示 单据
6.付款/ 承兑
7.交付
单据
4.寄单
8.通知承兑/付款
中国银行
业务流程：
国内出口商
3.托收 委托
9.付款
中国银行
出口托收
国外进口商
1.买卖合同
2.发货
5.提示 单据
6.付款/ 承兑
7.交付
单据
4.寄单
8.通知承兑/付款
国外代收行
进口代收/出口托收 优点： • 简便易行 • 资金占压少 • 改善现金流
汇款
业务流程（以T/T汇款为例）：
汇款
汇款在国际贸易结算中的应用： • 预付货款：指在进出口双方签订合同后，先由进
口商付款，出口商在收款后交货。 • 货到付款：又称“赊帐交易”（O/A）：指在进出
口双方签订合同后，出口商先行将货物发出，进 口商收到货物或单据后立即或在约定的某一时间 付款。 • 分期付款：一般用于生产过程长的项目或货物， 在施工阶段能明确划分的项目工程或船舶建造。
THAN THAT SPECIFIED IN THE LC
常见不符点
• 4、保单日期晚于发运日期-THE DATE OF THE INSURANCE CERT • LATER THAN THE DATE OF SHIPMENT • 5、预保单代替保单-COVER NOTE I/O INSURANCE POLICY • 6、保单未显示偿付地-I/P NOT SHOWING CLAIMS PAYABLE IN . • 7、保单非保险公司或其代理人签发-I/P NOT ISSUED BY
国外出口商
进口信用证
国内进口商
1.买卖合同 5.发货
3.开立信用证 7.寄单索汇 8.承兑/付款
9.付款
10.放单 2.申请 开证
中国银行 （开证行）
中国银行 （通知行）
业务流程：
11.付款6.交单 4.通知L/C
国内出口商
出口信用证
国外进口商
1.买卖合同 5.发货
3.开立信用证 7.寄单索汇 8.承兑/付款
INSURANCE COMPANY OR ITS AGENT • （六）OTHERS： • 1、单单不符-WIGHT/VOLUMN/QUANTITY. DETAILS OF A-DOCS
IS • INCONSISTENT WITH B-DOCS • 2、单据非英文出具-DOCS FOR...NOT ISSUED IN ENGLISH • 3、单据非手签/未签字/未盖章-DOCS FOR..NOT MANUALLY • SIGNED/NOT SIGNED/NOT STAMPED • 4、副本代替正本-COPY I/O ORIGINAL X DOCS PRESENTED
CARRIER
常见不符点
• 5、未提交全套提单-NOT PRESENTED FULL SET OF B/L • 6、提单标注正本份数与提交的全套份数矛盾-B/L SHOWING • NUMBER OF ORIGINAL ISSUED AS 1 WHEREAS 3 ORIGINALS
PRESENT • 7、提单起运港/目的港/通知方错误-PORT OF LOADING/PORT OF • DISCHARGE/NOTIFY PARTY ON B/L NOT AS PER L/C TERMS • 8、提单抬头错-B/L NOT CONSIGNED TO. AS REQUIRED IN THE
THE PARTIES STIPULATED IN THE CREDIT（XX PARTY） • （二）汇票： • 1、不是受益人出具-Not drawn by the beneficiary • 2、受益人没有签字-Not signed by the beneficiary • 3、金额大小写不一致-The amount in figures and the amount • in words do not correspond • 4、付款人不正确-Drawn incorrectly or drawn on the incorrect • drawee • 5、期限不正确-The tenor is not as required by the
汇款
优点： • 手续简便 • 费用低廉 • 速度较快 风险： • 货到付款不利于进口商取得较好的谈判优势 • 预付货款有“财货两空”风险
中行优势
• 卓越的信誉保证 • 领先的专业水平 • 先进的科技水平 • 遍布全球的网络 • 融资产品丰富
国内信用证
• 国内信用证是指开证行依照申请人的申请 开出的，凭符合信用证条款的单据支付的 付款承诺。
出口托收
含义： • 出口商将出口业务单据和向国外客户收款的跟单
汇票提交我行（委托行），由我行寄往国外代理 行即代收行（一般是进口商往来银行），并指示 其在国外进口商付款或承兑汇票后放单。 • 可分为付款交单（D/P)和承兑交单(D/A)两种方式
业务流程：
国外出口商
3.托收 委托
9.付款
国外托收行
汇款
根据汇款方向，可分为： • 汇出国外汇款：汇出国外汇款是国际贸易支付结
算方法之一，是银行接受客户的委托，把外汇款 项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款 人指定的收款人所在银行账户的业务。 • 国外汇入汇款：国外汇入汇款是指海外联行或代 理行接受其客户委托，将款项汇入国内行，指示 将款项解付给指定的收款人。
信用证
我行业务范围： • 进口：开立、修改各种信用证，审单、付款/承兑
或拒付等，叙做进口信用证下融资产品。 • 出口：审核国外开来的信用证和信用证修改的真
实性并通知出口商；审核出口商交来的货运单据 并向国外银行寄单;办理出口信用证项下贸易融资 业务
业务流程：
11.付款6.交单 4.通知L/C
国外银行
9.付款
10.放单 2.申请 开证
中国银行 （开证行）
常见不符点
• 1、信用证过效期-L/C EXPIRED • 2、装期过-LATE SHIPMENT • 3、交单期过-LATE PRESENTATION • 4、超支/超装-OVER DRAWN/OVER SHIPMENT • 5、短支/短装-SHORT DRAWN/SHORT SHIPMENT • 6、分批支款/装运-PARTIAL DRAWING/SHIPMENT • 7、转运-TRANSSHIPMENT • 8、未按时间表发货-IRREGULAR INSTALMENT
PARTY D/F THAT OF L/C STIPULATED • （五）保险单： • 1、币种错-THE INSURANCE POLICY NOT ISSUED IN THE SAME • CURRENCY OF THE LC • 2、投保险种为非指定险种-INSURANCE RISKS COVERED NOT AS • SPECIFIED IN THE CREDIT • 3、保额不足- THE AMOUNT OF INSURANCE COVERAGE LESS