员工借支管理办法
关于借支的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工及临时聘用人员。
第三条借支是指员工因工作需要，经批准暂时从公司借款的行为。
第四条借支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：借支必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。
（二）真实性原则：借支用途必须真实，不得虚构。
（三）节约性原则：借支应尽量减少，严格控制。
（四）及时性原则：借支应及时报销，不得拖欠。
第二章借支范围第五条借支范围包括：（一）因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
（二）因公接待、业务洽谈等产生的交通费、住宿费、餐饮费等。
（三）因公购买办公用品、设备等产生的费用。
（四）因工作需要，经批准的其他费用。
第三章借支程序第六条借支申请：（一）员工因工作需要借款，应填写《借支申请表》，详细说明借支事由、金额、期限等。
（二）部门负责人对借支申请进行审核，确认借支事由合理、金额合理后，签字同意。
（三）财务部门对借支申请进行审核，确认借款人身份、借支事由、金额、期限等无误后，签字同意。
第七条借支审批：（一）借支申请经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理借款手续。
（二）财务部门在办理借款手续时，应核实借款人身份，收取相关费用凭证。
第八条借支发放：（一）财务部门根据审批结果，将借款金额支付给借款人。
（二）借款人应妥善保管借款凭证，不得转借、挪用。
第四章借支报销第九条借支报销：（一）借款人完成借支事由后，应及时填写《借支报销单》，附上相关费用凭证。
（二）部门负责人对借支报销单进行审核，确认报销事项真实、合规后，签字同意。
（三）财务部门对借支报销单进行审核，确认报销金额、费用凭证无误后，签字同意。
第十条报销审批：（一）借支报销单经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理报销手续。
（二）财务部门在办理报销手续时，应核实报销事项、报销金额、费用凭证等。
员工借支管理规范
员工借支管理规范一、背景介绍员工借支是指公司为员工提供暂时资金支持的一种制度。
为了保证借支过程的规范性和公正性，制定员工借支管理规范是必要的。
二、借支申请流程1. 员工填写借支申请表格，包括借支金额、借支原因、估计还款日期等信息。
2. 员工将填写好的借支申请表格提交给直接上级审批。
3. 直接上级审批后，将借支申请表格提交给财务部门进行财务审批。
4. 财务部门审批通过后，将借支金额转账至员工指定的银行账户。
三、借支额度和还款期限1. 借支额度根据员工的工作性质和个人信用情况来确定，普通不超过月工资的50%。
2. 还款期限普通为30天，特殊情况下可根据实际情况进行调整。
四、借支审批权限1. 借支申请金额在500元以下的，由直接上级审批。
2. 借支申请金额在500元以上的，由直接上级和财务部门共同审批。
五、借支记录和报销1. 公司应建立完善的借支记录，包括员工借支申请表格、审批流程记录、借支金额和还款情况等信息。
2. 员工在还款期限内应按时还款，还款方式可以是一次性还清或者分期还款。
3. 员工如需报销相关费用，应提供相关费用发票和报销申请表格，并按公司规定的程序进行报销。
六、借支管理的注意事项1. 借支是员工个人的资金支持，不得将借支资金用于非法活动或者个人投资等违规行为。
2. 借支申请应真实、准确地填写借支金额和借支原因，不得故意隐瞒或者虚报情况。
3. 公司应加强对借支流程的监督和管理，确保借支过程的公正性和透明度。
4. 员工在借支前应对自己的还款能力进行评估，确保能够按时还款，避免逾期还款产生的额外费用和信用风险。
七、违规处理措施1. 如员工在借支过程中存在虚报、骗借、挪用借支资金等违规行为，将按公司相关规定进行处理，包括但不限于扣发工资、住手借支资格、追究法律责任等。
2. 如员工逾期未还款或者还款不足，将按公司相关规定进行处理，包括但不限于收取逾期利息、扣发工资、住手借支资格等。
八、总结员工借支管理规范的制定和执行，有助于提高借支流程的规范性和透明度，保证员工的借支权益，同时也有助于公司的财务管理和风险控制。
员工借支管理制度范文
员工借支管理制度范文员工借支管理制度一、借支的定义和范围员工借支是指员工向公司申请临时性借款的行为。
借支范围包括但不限于以下情况：1. 因个人或家庭突发事件导致的紧急需求，如突发疾病、意外事故等；2. 因员工的岗位需要产生的费用，如出差费用、工作补贴等；3. 其他特殊情况，需根据具体具体情况进行评估。
二、借支的条件公司倡导员工在财务规划上保持合理的个人理财观念，员工借支需满足以下条件：1. 员工必须是公司在职员工，且具有一定工作经验和稳定的收入来源；2. 员工必须符合公司的借支政策和流程；3. 员工在过去一年内没有因借支未归还而受过处罚；4. 借支金额不得超过员工月薪的50%，具体借支额度要根据员工工作年限、岗位等级和还款能力进行评估。
三、借支申请流程1. 员工填写《借支申请表》，并在表中注明借支的原因、借支金额、预计还款时间等信息；2. 申请人将《借支申请表》交给所在部门经理审核；3. 部门经理审核完成后，将表格交给公司财务部门；4. 公司财务部门对借支申请进行核实和评估，决定是否批准借支；5. 批准借支后，财务部门将借支金额转账到员工指定的银行账户；6. 在约定的还款期限内，员工需要按时归还借支金额。
四、借支审核标准公司对员工借支申请进行审核时，将参考以下标准进行评估：1. 申请人近期的工作表现和职业素养；2. 申请人的还款能力，包括个人的金融状况、债务负担、收入水平等；3. 申请人过去一年内的借支纪录；4. 借支金额是否合理和必要；5. 借支是否符合公司的政策和借支用途是否符合规定。
五、借支后的管理1. 公司将建立借支记录，并定期对借支情况进行统计和分析；2. 对逾期未还借支的员工，公司将进行催收和督促；3. 员工需按时归还借支金额，如确有困难，可以向公司财务部门提出申请延期；4. 公司将对严重拖欠借支的员工进行纪律处罚，包括但不限于扣除工资、降低岗位等级等。
六、违规处理员工违反借支管理制度的，将视情节轻重进行相应的处理：1. 轻微违规情况，公司将进行口头警告或书面通报批评；2. 严重违规情况，公司将给予相应的处罚，如扣除工资、停发奖金、降低岗位等级等；3. 恶意借支或多次违规情况，公司将考虑解雇员工。
员工借支管理制度
员工借支管理制度一、目的和范围本规章制度旨在规范和管理企业员工的借支行为，保证其合理合规，并确保企业财务的正常运作。
适用于全体员工，包含正式员工、临时员工和实习生。
二、申请借支流程1.员工如需借支，须向所属部门经理提交借支申请。
2.借支申请应包含借支金额、借支事由、还款时间和还款方式等必需信息，并由员工本人签名确认。
3.所属部门经理在收到借支申请后，应在3个工作日内作出审批决议，并将审批结果通知给员工。
4.若借支申请被批准，员工可依照所指定的还款方式领取借支款项。
三、借支额度和条件1.借支额度依据员工的工作性质和个人信用评估情况综合考量。
2.员工在任何时候的借支总额不得超出个人月工资的50%。
3.员工须具备以下条件才略申请借支：–已在企业服务满3个月以上；–个人信用良好，无不良债务记录；–无未完成的借支未还清，或者借支逾期未还情况。
四、还款管理1.借支款项应依照商定的时间和方式进行还款。
2.员工须在商定的还款日期前将还款款项存入指定的还款账户，或者直接向财务部门办理还款手续。
3.若因特殊情况无法定时还款，员工应提前3个工作日向所属部门经理提出申请，并说明具体原因，由所属部门经理决议是否同意延期还款。
4.延期还款需经所属部门经理和财务部门的批准，并签订书面延期还款协议。
五、违约处理1.员工逾期未还款的，将依照每日逾期金额的1%计算逾期费用。
2.若员工逾期还款超出15个工作日，将被视为严重违约行为，将面对纪律处分，包含但不限于扣除绩效奖金、降低岗位职级、解除劳动合同等。
3.对于有恶意躲避还款、虚假借支行为的员工，将报警处理，并追究法律责任。
4.员工如因个人原因离职或被解雇，仍需依照借支协议规定的还款方式和时间还清借支款项，若逾期未还将采取法律手段进行追偿。
六、其他规定1.借支款项仅限员工个人使用，不得用于非法、违规、违法以及与工作无关的用途。
2.借支款项不得转让、赠与或用于抵债。
3.借支款项不得与其他员工合并借支或替换其他员工借支。
员工借支制度规定范文模板
员工借支制度规定第一条总则为了加强公司财务管理，规范员工借支行为，确保公司资金的安全与合规，根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规，特制定本规定。
第二条定义本规定所称员工借支，是指员工因工作需要，提前使用公司资金，待实际发生费用后再进行报销冲销的行为。
第三条借支范围1. 员工借支仅限于工作范围内的业务支出，包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费等。
2. 员工因私事需要借支的，原则上不予批准。
特殊情况需经公司总经理审批，且需在一个月内报销冲销。
第四条借支流程1. 员工如需借支，应向上级领导提出申请，并填写《员工借支申请表》。
2. 上级领导审批同意后，员工将《员工借支申请表》提交至财务部门。
3. 财务部门对借支申请进行审核，确认无误后，将资金划拨至员工借支账户。
4. 员工在实际发生费用后，应及时将相关发票和报销材料提交至财务部门，进行报销冲销。
5. 财务部门在收到报销材料后，应在5个工作日内完成报销审核，并将报销款项划拨至员工工资账户。
第五条借支额度1. 员工借支额度根据岗位、职级等因素进行差异化设定，具体额度由公司总经理办公会议决定。
2. 员工在借支额度内申请借支的，按本规定第四条流程办理。
3. 员工超出借支额度申请借支的，需经公司总经理审批，且应在审批同意后5个工作日内报销冲销。
第六条借支期限1. 员工借支期限一般为3个月，特殊情况经公司总经理审批可延长至6个月。
2. 员工在借支期限内未报销冲销的，财务部门有权从员工工资账户中直接扣除相应金额。
3. 员工因特殊原因无法在借支期限内报销的，应在借支期限届满前向公司总经理申请延期，并说明原因。
第七条借支利息1. 员工借支资金的利息按照公司规定的借款利率计算，具体利率由公司总经理办公会议决定。
2. 员工在借支期限内报销冲销的，利息从借支金额中扣除。
3. 员工未在借支期限内报销冲销的，利息由员工自行承担。
第八条监督与检查1. 公司财务部门负责对员工借支行为进行日常监督与检查，确保借支行为的合规性。
借支管理办法
借支管理办法一、总则借支是指员工因工作或个人原因向公司预先支取一定金额的款项。
为了规范借支行为，保障公司资金的合理使用和安全，特制定本借支管理办法。
本办法适用于公司全体员工。
二、借支的分类借支主要分为以下两类：1、工作借支因公出差产生的差旅费借支。
因业务需要预先支付的采购款、业务招待费等借支。
2、个人借支因个人特殊原因，如突发疾病、家庭紧急情况等产生的借支。
三、借支的审批流程1、员工填写借支单，注明借支原因、金额、预计还款日期等信息。
2、部门负责人对借支申请进行初审，核实借支的必要性和合理性，并在借支单上签字确认。
3、财务部门对借支申请进行审核，重点审查借支金额的合理性、预算情况以及员工的借支记录等。
4、对于金额较大的借支，需经过公司高层领导的审批。
四、借支的额度限制1、工作借支差旅费借支根据出差目的地、时间和公司规定的标准进行核定。
采购款借支一般不超过采购合同金额的一定比例。
业务招待费借支根据业务的规模和性质进行合理控制。
2、个人借支个人借支的额度应根据员工的收入水平、工作年限以及公司的相关规定进行确定，原则上不得超过员工一个月的工资。
五、借支的还款规定1、工作借支员工应在完成出差任务或相关业务后，及时办理报销手续，冲抵借支款项。
如实际费用低于借支金额，应退还多余款项；如实际费用超过借支金额，按公司报销规定补足差额。
对于因采购等业务产生的借支，应在采购完成后，凭相关发票和凭证及时报销还款。
2、个人借支个人借支应按照约定的还款日期及时还款。
如遇特殊情况无法按时还款，应提前向公司说明并申请延期还款。
对于逾期未还的个人借支，公司将从员工的工资中扣除相应金额，并收取一定的逾期利息。
六、借支的财务处理1、财务部门在收到审批通过的借支单后，应及时将借支款项支付给员工。
2、设立专门的借支台账，详细记录员工的借支情况，包括借支日期、金额、用途、还款日期等。
3、每月末对借支台账进行清理和核对，及时提醒员工还款。
员工借支管理制度
员工借支管理制度一、制度背景为规范公司的员工借支行为，保障企业的财务安全，维护良好的劳动关系，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工在工作中的借支行为，不包括其他非工作范围的借支行为。
三、借支申请1. 员工如需借支，需在借支前填写“借支申请表”，明确借支金额、借支事由、还款方式、保证人等信息，并经直接主管部门批准后方可借支。
2. 借支事由应合理有效，不得因私借支或虚报借支事由。
四、借支限额1. 借支限额由公司财务部门根据员工职务和工作性质确定，并由直接主管部门核定。
一般不得超过月收入的50%。
2. 对于特殊情况需要超限借支的，由公司领导小组审批后方可执行。
五、还款方式1. 借支归还需按照“还款承诺书”中约定的时间和金额进行还款。
2. 如有涉及到抵押担保的借支，则需严格按照抵押担保协议进行还款。
3. 若因故无法按时还款，需提前向财务部门请示，并进行重新安排还款计划。
六、保证人与担保1. 借支申请表中需填写保证人信息，并须获保证人的书面同意。
2. 对于有抵押担保的借支，需签订抵押担保协议，确保借款人及时归还借款。
七、借支监管1. 账务部门对借支情况进行定期核对，确保借支行为规范。
2. 直接主管部门对员工的借支行为进行监督和管理，及时发现违规借支行为并及时制止。
八、违规行为处罚1. 对因违反本制度的借支行为，将按公司相关规定和纪律处分进行处罚。
2. 对于多次违规借支的员工，将取消其借支资格并追究相应的法律责任。
九、制度宣传1. 公司将定期对员工进行借支制度的宣传教育，确保员工了解借支管理制度的内容。
2. 公司将通过内部网络、公告栏、员工手册等形式，对本制度进行广泛宣传，提高员工的借支管理意识。
十、附则1. 本制度经公司领导小组审定后正式执行。
2. 本制度的解释权归公司领导小组所有。
十一、制度的效力本制度经公司领导小组审定并正式发布后，即具有法律效力。
公司员工应当遵守并执行本制度的各项内容。
员工借支及预付款管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部财务管理的规范性，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及员工借支及预付款的相关业务。
第三条本制度遵循以下原则：1. 依法合规：遵守国家法律法规和公司规章制度；2. 风险控制：强化资金使用风险控制，确保资金安全；3. 透明公开：确保借支及预付款业务透明公开，便于监督；4. 及时结算：确保借支及预付款及时结算，提高资金使用效率。
第二章借支管理第四条借支范围：1. 因公出差、培训、考察等产生的差旅费；2. 因工作需要，临时垫付的费用；3. 经公司领导批准的其他合理费用。
第五条借支程序：1. 员工填写《员工借支申请单》，经部门负责人审核后，报财务部审批；2. 财务部审批通过后，办理借支手续，发放借支款；3. 借款人应在规定时间内报销，并归还借支款。
第六条借支额度：1. 员工借支额度根据岗位性质、工作需要等因素确定；2. 一般员工借支额度不超过5000元；3. 特殊情况需经公司领导批准。
第七条借支期限：1. 借支期限一般为3个月，最长不超过6个月；2. 借款人应在规定期限内报销并归还借支款。
第三章预付款管理第八条预付款范围：1. 采购原材料、设备等大宗物资；2. 支付外部服务费用；3. 经公司领导批准的其他预付款项。
第九条预付款程序：1. 业务部门填写《预付款申请单》，经部门负责人审核后，报财务部审批；2. 财务部审批通过后，办理预付款手续；3. 业务部门负责跟踪项目进度，确保预付款项合理使用。
第十条预付款额度：1. 预付款额度根据项目需求、预算等因素确定；2. 一般预付款额度不超过项目总预算的30%；3. 特殊情况需经公司领导批准。
第十一条预付款期限：1. 预付款期限根据项目进度、合同约定等因素确定；2. 预付款应在项目完成或合同约定的期限内结算。
第四章监督与处罚第十二条公司内审部门负责对员工借支及预付款业务进行监督，确保制度执行。
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文件名称：员工借支管理办法
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文件会签部门
文件修订记录
1.0目的
规范员工借支的标准要求，加强公司财务管理，合理使用资金，减少资金流失风险，提高资金使用效率，特制定本规定。
2.0 范围
本规定适用于慕思/艾慕及其控股分、子公司所有部门因工作需要而发生的各类借支。
3.0 定义
员工借支是指公司借支给公司员工个人的用于支付与公司经济业务相关事项的款项，包含但不限于以下情形：
3.1日常周转频繁业务和固定业务借用的资金，即备用金，如：现金采购人员等；
3.2特定临时业务需要借用的资金，如差旅费、应急事项等；
4.0职责
4.1 财务部：审核借款单审批的完整性合理性，在收到借款单后1个工作日（8个工作小时）内
打款、并跟进借款人在规定时间内还款，做好账务处理；
4.2 各业务部门：按本规定要求履行借款、还款流程，各部门长对业务事项的真实性、借款金额
的合理性负责，并督促本部门员工按期足额还清借款。
5.0管理内容
5.1 备用金的借款人在农历年初时填写借款单（注明借款用途：备用金），在农历年底归还备用
金，如借款人在中途离职或调岗时，应将已发生的业务报销冲账并归还备用金，凡未归还备用金的员工，公司将不予办理有关手续。
新接手人员按备用金借款流程重新借款。
5.2 特定临时业务的借款：
5.2.1 借支人应根据实际需要申请借款，专款专用，不准以任何名义挪用或长期占用公司资金；
5.2.2 借支人借款必须填写书面借据，包括应如实、规范填写OA借款单（借款日期、借款类
型、借款用途、借款金额、预计还款时间）。
财务部对有关借款有疑问的，借款人员需
配合解释说明。
5.2.3 员工借款原则：前款不清，后款不借。
员工工伤应急方面借款除外。
5.2.4 员工不得代上司借款和报销（不含代提单）。
5.2.5 员工离职时，财务部需确认员工已清偿名下所有借款后方可办理员工离职手续。
5.2.6 财务部需及时对借款单进行入账，且每月报借款明细表给财务总监审阅，每半年清理一
次借款。
5.3 还款
5.3.1 备用金在实际使用过程中，按期报账冲销，正常需在业务完成后一个星期内报账，以保
证备用金的合理利用；
5.3.2 特定临时业务的借款应在特定临时业务终结后7个工作日内报销冲账。
5.4 员工借款需在约定还款时间内归还，如未按期归还，将在当月发放的工资中扣押同等金额，
待借款人还清借款后发放。
员工还款后，工资会计收到总账会计交来的还款收据（复印件）的4个工作日内发放工资。
因扣押工资导致以后月份多缴纳的个人所得税，由借款人本人承担。
5.5 其他
5.5.1 员工不得因私向公司借款，如有特别需要，需经董事长审批方可借款。
5.5.2 员工借款未清，自离时，未发工资不足以抵扣借款金额造成公司损失的，借款单各上级
审批人各承担损失金额的10%。
5.5.3 财务部因审核有误（如：未审批完整的）,对借款单进行付款造成损失的，各级审核人
各承担损失金额的10%。
6.0 本管理办法自总裁、董事长签核之日起生效，其他有与本流程相冲突的制度规范文件失效，
均以本管理办法相关规定为准。
本管理办法的最终解释权为财务部。
7.0 相关文件
无
8.0记录
无。