员工借支管理规定
关于借支的管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理,规范借支行为,确保资金安全,提高资金使用效率,根据国家有关法律法规和公司财务管理制度,特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工及临时聘用人员。
第三条借支是指员工因工作需要,经批准暂时从公司借款的行为。
第四条借支管理应遵循以下原则:(一)合法性原则:借支必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。
(二)真实性原则:借支用途必须真实,不得虚构。
(三)节约性原则:借支应尽量减少,严格控制。
(四)及时性原则:借支应及时报销,不得拖欠。
第二章借支范围第五条借支范围包括:(一)因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
(二)因公接待、业务洽谈等产生的交通费、住宿费、餐饮费等。
(三)因公购买办公用品、设备等产生的费用。
(四)因工作需要,经批准的其他费用。
第三章借支程序第六条借支申请:(一)员工因工作需要借款,应填写《借支申请表》,详细说明借支事由、金额、期限等。
(二)部门负责人对借支申请进行审核,确认借支事由合理、金额合理后,签字同意。
(三)财务部门对借支申请进行审核,确认借款人身份、借支事由、金额、期限等无误后,签字同意。
第七条借支审批:(一)借支申请经部门负责人和财务部门审核同意后,由财务部门办理借款手续。
(二)财务部门在办理借款手续时,应核实借款人身份,收取相关费用凭证。
第八条借支发放:(一)财务部门根据审批结果,将借款金额支付给借款人。
(二)借款人应妥善保管借款凭证,不得转借、挪用。
第四章借支报销第九条借支报销:(一)借款人完成借支事由后,应及时填写《借支报销单》,附上相关费用凭证。
(二)部门负责人对借支报销单进行审核,确认报销事项真实、合规后,签字同意。
(三)财务部门对借支报销单进行审核,确认报销金额、费用凭证无误后,签字同意。
第十条报销审批:(一)借支报销单经部门负责人和财务部门审核同意后,由财务部门办理报销手续。
(二)财务部门在办理报销手续时,应核实报销事项、报销金额、费用凭证等。
工厂员工借支管理制度

第一章总则第一条为加强本厂财务管理工作,规范员工借支行为,确保资金安全,提高资金使用效率,特制定本制度。
第二条本制度适用于本厂全体员工。
第三条借支管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章借支范围第四条员工因工作需要,确需临时垫付的款项,可申请借支。
借支范围包括:(一)因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用;(二)因公接待客户产生的餐饮、住宿、交通等费用;(三)因工作需要购买的低值易耗品、办公用品等;(四)其他因工作需要确需垫付的款项。
第五条借支金额应合理,不得超过实际所需费用。
第三章借支流程第六条借支申请(一)员工填写《员工借支申请表》,注明借支事由、金额、期限等,经所在部门负责人签字同意后,报财务部审批。
(二)财务部对借支申请进行审核,确认借支事项合规、金额合理后,办理借支手续。
第七条借支发放(一)财务部根据审批通过的借支申请,办理现金或转账支付手续。
(二)员工凭《员工借支申请表》和有效身份证件领取借支款项。
第八条借支归还(一)员工应在借支期限到期前,将借支款项如数归还财务部。
(二)员工归还借支款项时,应填写《员工借支归还确认表》,并签字确认。
第四章借支期限第九条借支期限一般不超过三个月。
第十条特殊情况,如因工作需要,经财务部批准,可适当延长借支期限。
第五章借支审批第十一条借支审批权限(一)500元以下(含500元)的借支,由部门负责人审批;(二)500元以上至1000元以下的借支,由部门负责人和财务部负责人共同审批;(三)1000元以上的借支,由总经理审批。
第十二条借支审批流程(一)员工提交借支申请;(二)部门负责人审批;(三)财务部负责人审批;(四)总经理审批(如需);(五)审批通过后,财务部办理借支手续。
第六章监督与处罚第十三条财务部负责借支管理的监督工作,对借支行为进行监督检查。
第十四条员工借支应如实反映情况,不得虚报冒领、挪用公款。
第十五条对违反本制度的员工,根据情节轻重,给予警告、记过、降级、辞退等处分。
员工借支管理制度

员工借支管理制度一、目的和范围本规章制度旨在规范和管理企业员工的借支行为,保证其合理合规,并确保企业财务的正常运作。
适用于全体员工,包含正式员工、临时员工和实习生。
二、申请借支流程1.员工如需借支,须向所属部门经理提交借支申请。
2.借支申请应包含借支金额、借支事由、还款时间和还款方式等必需信息,并由员工本人签名确认。
3.所属部门经理在收到借支申请后,应在3个工作日内作出审批决议,并将审批结果通知给员工。
4.若借支申请被批准,员工可依照所指定的还款方式领取借支款项。
三、借支额度和条件1.借支额度依据员工的工作性质和个人信用评估情况综合考量。
2.员工在任何时候的借支总额不得超出个人月工资的50%。
3.员工须具备以下条件才略申请借支:–已在企业服务满3个月以上;–个人信用良好,无不良债务记录;–无未完成的借支未还清,或者借支逾期未还情况。
四、还款管理1.借支款项应依照商定的时间和方式进行还款。
2.员工须在商定的还款日期前将还款款项存入指定的还款账户,或者直接向财务部门办理还款手续。
3.若因特殊情况无法定时还款,员工应提前3个工作日向所属部门经理提出申请,并说明具体原因,由所属部门经理决议是否同意延期还款。
4.延期还款需经所属部门经理和财务部门的批准,并签订书面延期还款协议。
五、违约处理1.员工逾期未还款的,将依照每日逾期金额的1%计算逾期费用。
2.若员工逾期还款超出15个工作日,将被视为严重违约行为,将面对纪律处分,包含但不限于扣除绩效奖金、降低岗位职级、解除劳动合同等。
3.对于有恶意躲避还款、虚假借支行为的员工,将报警处理,并追究法律责任。
4.员工如因个人原因离职或被解雇,仍需依照借支协议规定的还款方式和时间还清借支款项,若逾期未还将采取法律手段进行追偿。
六、其他规定1.借支款项仅限员工个人使用,不得用于非法、违规、违法以及与工作无关的用途。
2.借支款项不得转让、赠与或用于抵债。
3.借支款项不得与其他员工合并借支或替换其他员工借支。
员工因私借支管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为规范公司员工因私借支行为,保障公司资金安全,提高财务管理效率,根据国家有关法律法规和公司财务管理制度,特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工。
第三条员工因私借支应遵循合法、合规、合理、及时的原则。
第二章借支申请与审批第四条员工因私原因需要借支的,应提前向所在部门负责人提出书面申请,经批准后方可办理借支手续。
第五条借支申请应包括以下内容:1. 借支事由;2. 借支金额;3. 借支期限;4. 还款计划;5. 借款人签字。
第六条部门负责人应审核借支申请的合理性、必要性,并在规定时间内予以审批。
审批结果应通知借款人。
第七条借款人应持审批后的借支申请单和有效身份证件到财务部门办理借支手续。
第八条财务部门应审核借款人提供的资料,确认无误后,办理借支手续,并开具借支凭证。
第三章借支额度与期限第九条员工因私借支额度根据借款人工资收入和公司财务状况确定,一般不得超过一个月工资收入。
第十条借支期限一般不得超过六个月,特殊情况需延长借支期限的,借款人应在期限届满前一个月内向财务部门提出书面申请,经批准后方可延期。
第四章借支还款第十一条借款人应按约定的还款期限归还借支款项。
第十二条借款人如遇特殊情况,无法按期还款的,应提前向财务部门提出书面申请,经批准后方可延期还款。
第十三条延期还款的,借款人应重新签订借支协议,明确延期还款期限和还款方式。
第十四条借款人未按期还款的,财务部门有权从其工资中扣除相应款项,直至借支款项全部清偿。
第五章监督与检查第十五条公司财务部门负责对员工因私借支情况进行监督和管理。
第十六条财务部门应定期对借支款项进行清理,确保借支款项及时、足额收回。
第十七条公司审计部门应定期对员工因私借支情况进行审计,确保借支行为的合规性。
第六章违规处理第十八条员工有以下违规行为的,公司有权给予相应处罚:1. 未按规定程序申请借支;2. 虚报借支事由或金额;3. 逾期还款;4. 隐瞒借支事实;5. 其他违反本规定的行为。
员工借支制度规定范文模板

员工借支制度规定第一条总则为了加强公司财务管理,规范员工借支行为,确保公司资金的安全与合规,根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规,特制定本规定。
第二条定义本规定所称员工借支,是指员工因工作需要,提前使用公司资金,待实际发生费用后再进行报销冲销的行为。
第三条借支范围1. 员工借支仅限于工作范围内的业务支出,包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费等。
2. 员工因私事需要借支的,原则上不予批准。
特殊情况需经公司总经理审批,且需在一个月内报销冲销。
第四条借支流程1. 员工如需借支,应向上级领导提出申请,并填写《员工借支申请表》。
2. 上级领导审批同意后,员工将《员工借支申请表》提交至财务部门。
3. 财务部门对借支申请进行审核,确认无误后,将资金划拨至员工借支账户。
4. 员工在实际发生费用后,应及时将相关发票和报销材料提交至财务部门,进行报销冲销。
5. 财务部门在收到报销材料后,应在5个工作日内完成报销审核,并将报销款项划拨至员工工资账户。
第五条借支额度1. 员工借支额度根据岗位、职级等因素进行差异化设定,具体额度由公司总经理办公会议决定。
2. 员工在借支额度内申请借支的,按本规定第四条流程办理。
3. 员工超出借支额度申请借支的,需经公司总经理审批,且应在审批同意后5个工作日内报销冲销。
第六条借支期限1. 员工借支期限一般为3个月,特殊情况经公司总经理审批可延长至6个月。
2. 员工在借支期限内未报销冲销的,财务部门有权从员工工资账户中直接扣除相应金额。
3. 员工因特殊原因无法在借支期限内报销的,应在借支期限届满前向公司总经理申请延期,并说明原因。
第七条借支利息1. 员工借支资金的利息按照公司规定的借款利率计算,具体利率由公司总经理办公会议决定。
2. 员工在借支期限内报销冲销的,利息从借支金额中扣除。
3. 员工未在借支期限内报销冲销的,利息由员工自行承担。
第八条监督与检查1. 公司财务部门负责对员工借支行为进行日常监督与检查,确保借支行为的合规性。
借支管理办法

借支管理办法一、总则借支是指员工因工作或个人原因向公司预先支取一定金额的款项。
为了规范借支行为,保障公司资金的合理使用和安全,特制定本借支管理办法。
本办法适用于公司全体员工。
二、借支的分类借支主要分为以下两类:1、工作借支因公出差产生的差旅费借支。
因业务需要预先支付的采购款、业务招待费等借支。
2、个人借支因个人特殊原因,如突发疾病、家庭紧急情况等产生的借支。
三、借支的审批流程1、员工填写借支单,注明借支原因、金额、预计还款日期等信息。
2、部门负责人对借支申请进行初审,核实借支的必要性和合理性,并在借支单上签字确认。
3、财务部门对借支申请进行审核,重点审查借支金额的合理性、预算情况以及员工的借支记录等。
4、对于金额较大的借支,需经过公司高层领导的审批。
四、借支的额度限制1、工作借支差旅费借支根据出差目的地、时间和公司规定的标准进行核定。
采购款借支一般不超过采购合同金额的一定比例。
业务招待费借支根据业务的规模和性质进行合理控制。
2、个人借支个人借支的额度应根据员工的收入水平、工作年限以及公司的相关规定进行确定,原则上不得超过员工一个月的工资。
五、借支的还款规定1、工作借支员工应在完成出差任务或相关业务后,及时办理报销手续,冲抵借支款项。
如实际费用低于借支金额,应退还多余款项;如实际费用超过借支金额,按公司报销规定补足差额。
对于因采购等业务产生的借支,应在采购完成后,凭相关发票和凭证及时报销还款。
2、个人借支个人借支应按照约定的还款日期及时还款。
如遇特殊情况无法按时还款,应提前向公司说明并申请延期还款。
对于逾期未还的个人借支,公司将从员工的工资中扣除相应金额,并收取一定的逾期利息。
六、借支的财务处理1、财务部门在收到审批通过的借支单后,应及时将借支款项支付给员工。
2、设立专门的借支台账,详细记录员工的借支情况,包括借支日期、金额、用途、还款日期等。
3、每月末对借支台账进行清理和核对,及时提醒员工还款。
员工借支制度管理制度范本

员工借支管理制度范本第一条总则为规范公司员工借支行为,加强财务管理,防范财务风险,根据国家相关法律法规和公司财务管理制度,制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有员工借支行为的管理。
第三条借支原则1. 员工借支应遵循真实、合理、合法的原则。
2. 员工借支应符合公司业务需要,不得用于个人消费或其他非法用途。
3. 员工借支应经过审批程序,确保借支行为的合规性。
第四条借支申请1. 员工如需借支,应向所在部门负责人提出书面申请,并说明借支原因及金额。
2. 部门负责人对员工借支申请进行审核,确认借支的真实性和合理性。
3. 部门负责人审核同意后,将申请提交给财务部门。
第五条借支审批1. 财务部门对员工借支申请进行复审,确认借支的合法性和合规性。
2. 财务部门负责人审批借支申请,并在审批通过后进行资金划拨。
第六条借支还款1. 员工借支后,应在约定的时间内还款。
2. 员工借支还款应通过财务部门进行,确保还款的真实性和准确性。
3. 财务部门对员工借支还款情况进行记录,并定期进行核对。
第七条借支管理1. 公司财务部门应定期对员工借支情况进行统计和分析,及时发现和处理借支风险。
2. 公司审计部门应对员工借支行为进行审计,确保借支行为的合规性。
3. 公司应建立健全内部控制机制,防范员工借支风险。
第八条违规处理1. 员工违反本制度规定,进行虚假借支、不合理借支或非法用途借支的,一经发现,公司将严肃处理,并根据情况给予相应的纪律处分。
2. 员工借支造成公司损失的,应承担相应的赔偿责任。
第九条附则1. 本制度自颁布之日起生效。
2. 本制度的解释权归公司所有。
以上内容为员工借支管理制度范本,公司可根据实际情况进行修改和完善,确保借支行为的合规性和公司财务的安全。
公司借支款管理制度

公司借支款管理制度第一章总则第一条为了规范公司借支款的管理,保证资金的安全和合理利用,特制定本制度。
第二条公司借支款管理制度适用于公司内部各部门和员工的借款行为。
第三条公司借支款应遵循“合规、规范、审慎、公开、监督”的原则,严格执行本制度。
第四条公司应建立健全借支款管理制度,制定详细规定,加强内部控制,预防风险,保障资金安全和利益。
第五条公司应加强对员工的借支款教育和培训,提高员工的风险意识和合规意识。
第二章借支款的申请第六条公司员工借支款需填写借支款申请表,包括借款金额、用途、还款方式等内容。
第七条借支款申请应有员工本人亲笔签名,并附上相关证明文件。
第八条借支款申请需经过所在部门经理签字同意,然后提交至财务部门进行审批。
第九条财务部门应在收到借支款申请后,及时进行审批,审核借款金额和还款方式等内容。
第十条借支款申请审批通过后,应由财务部门将款项支付至员工指定的银行账户。
第三章借支款的管理第十一条公司应建立健全借支款档案管理制度,对员工的借支款记录进行归档保存。
第十二条公司应建立借支款台账,及时记录员工的借款金额、还款周期等信息。
第十三条借支款应专款专用,不得挪作他用,严禁倒卖、转借等行为。
第十四条借支款应按时按量还款,逾期还款需承担相应的违约责任。
第十五条借支款的还款方式应灵活多样,员工可选择一次性还款或分期还款。
第四章借支款的监督第十六条公司部门应定期组织对员工的借支款情况进行检查和核对。
第十七条财务部门应定期编制借支款情况报表,向上级主管部门报告。
第十八条公司领导应对借支款的管理情况进行定期评估,及时发现问题并加以整改。
第十九条公司应建立借支款的监督制度,对违规行为进行严肃处理。
第五章附则第二十条本制度自颁布之日起生效。
第二十一条公司保留对本制度的最终解释权。
第二十二条本制度如有修改,须经公司领导批准后方可执行。
以上即为公司借支款管理制度的详细内容,各部门和员工需严格遵守,确保公司资金的安全和合理利用。
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用款申请人提交报销凭证-部门负责人审核-财务经理复审-财务总监审批-岀纳付款-财务记账、核销
4.因私借支代扣及核销(财务挂账个人往来):
月末及月初:财务从当月应付未发工资中扣款T财务经理审核T财务总监审批T财务记账、核销
二十七、管理细则:
1.所有借支或报销,须出具、提交详细、真实的用款原因及审批有效的相关凭证如:出差申请及计划单、请购单、物资采购计划
天;如超过1个月,则不予报销。
3.原始凭证(物资清单、收据、发票)须齐全、完整、真实、有效,并按财务要求整理、粘贴、填写、报审;无效凭证、无凭证、
或不规范凭证等一律不报销。
4.”前账不清,后账不借"。
5.所有借支款项或支岀,须提前1-3天微信通知财务部;不接受急支、无计划支岀。
6.小额零星支岀:鼓励员工先行垫付,再进行报销。大额支岀前须报备张副董、财务部,如未报备的擅自支岀,一律不予报销。
2)备用金:根据部门/店铺、岗位需求,由负责人、财务总监共同核定每周定额款项。须每周一完成报销、与总部财务对帐。
2.因私借支:私人原因借款,从应付未发工资中扣除。
二十五、职责:
1.部门负责人:
1)审核部门/店铺员工借支原因等真实性,如款项用途及原因、时间、金额、经办人等。保证真实、合理、必要的借支,把
(到货入库)清单、预算审批表、业务起止日期及计划报销日期等;其他事项须提供详细的说明等附件支持。如无有效凭证 或事项说明,财务均不予支岀或报销。
2.所有因公借款,须在业务结束7天内、以及计划报销日期内,完成(包括整理、粘贴真实有效凭证;填制报销凭证、报审并完
成审批、清账全过程,任何一环节未完成,均视为未完成报销)报销事宜及清账。如未按时完成报销,按延迟日期罚20元/
需借款,需在次年另行借支。
16.周日不接受借支、报销事务。
二十八、生效及修订:
1.本制度自签发日起生效。既往制度中如有与本制度抵触之外,请按本制度执行。
2.本制度由财务部负责制度和解释,并不定期核检。必要时进行修改,以保证本制度切实可行。
二十九、相关文件:《费用报销制度》、《借支单》、《用款申请单》、《备用金领用申请表》
11.因私临时性借支,最长不可超过两个月还款(须总裁审批生效)。
12.必须由本人以本人名义申请、填写借款单或用款申请单,由本人使用、报销、归还、并承担全部责任。原则上不允许代借。员
工转岗或调离时,不可将借款转移到他人名下,必须分别进行报销、还款和借款手续。
13.未经财务经理、财务总监审批的所有支岀及申请,均视为无效不予支岀或报销。如岀纳擅自支岀,视为无效支岀,所有支岀由
2)不定期评估、分析员工借款及用款,对不合理借款进行调整。
3)审批、处理异常借款、报销事务及账务。
4.总裁:审批当月借支累计超过3000元以上的大额支出。
5.出纳:
1)审核借支单填写是否规范、完整,是否签字及按手印。
2)根据审批有效的用款申请单、借支单、费用报销单等,收、付款并完成出纳收、支手续、填制收、付款凭证。
二十六、借款、报销、核销流程:
1.备用金:
用款部门/店铺申请人提交-部门/店铺负责人审核-总经理审核-财务经理审核-财务总监审批-岀纳支岀-财务记账
2.借支及审批流程:
用款申请人提交-部门负责人审核-总经理审核-财务经理复审-财务总监审核/-审批-总裁审批(个人当月累计3000
元以上)-岀纳付款-财务记账
7.所有周结或月结货款等,须按正常请款、付款审批手续及流程,不可借款支岀。
8.试用期员工不可进行借支。因岗位工作责权需因公借支,由部门负责人评估、审核、负责借款风险及安全性。
9.借款按事项单人单笔申请、一事一借。借款人必须严格借款用途,不可挪用。
10.因私临时性借支,原则上不予借支。特殊情况须提交身份证复印件,经审批允。借款尚未还清、或工资不够抵扣者,不予借支。
总则:
1.规范公司员工借支用款行为、借款流程及审批权限,防范借支风险。
2.提高公司资金使用效益,减少资金占用。
Hale Waihona Puke 二十三、职责范围:适用于公司各职能部门、各店铺、各岗位员工。
二十四、定义:员工以个人名义向公司临时性、特殊用途暂借款。根据借支原因,具体分为:
1.因公借支:
1)差旅费、物资采购、备用金、店铺/部门活动用款、其他特殊专项用途等一次性使用、不便公司账户直接支付的暂借款等。
岀纳全款承担。
14.所有借支、用款申请、报销等支岀,均按支岀申请及审批流程执行。如越级请款或审批(如向总裁直接请款或报销等),财务
均视为无效申请或审批,财务不予报销,且罚款1000元/次。
15.每年12月末,清算年度因公、因私借款、以及备用金使用及清账,财务统计欠款未清帐表,并出具、发出还款通知单。员工如
控借款风险,保证借款的可回收性。
2)审批员工本月累计1000元以下借支事宜。
2.财务经理:
1)审核员工借支范围及金额、借支员工与公司往来账(包括前帐是否清算、工资预算等)、审核凭证手续等。
2)审核岀纳付款、填制记账凭证。
3)跟踪统计借款及报销、核销事宜。
3.财务总监:
1)审核、审批员工借支款项及金额的适当性、借款周期的合理性。保证资金合理使用。