企业赊销管理制度范文
赊销账款管理制度范本
赊销账款管理制度范本一、制度目的本制度的目的是规范和管理赊销账款的发放、追踪、收回和核销，确保公司的账款管理工作能够高效、准确地进行，保障公司的赊销业务的可持续发展。
二、适用范围本制度适用于公司所有的赊销账款业务，包括账款的发放、回收、追踪以及各类赊销账款的核销。
三、赊销账款的发放1. 赊销账款的发放需要严格审核，由财务部门和销售部门联合申请，并提交公司领导审核批准。
2. 发放赊销账款的对象必须是已经建立合作关系的客户，且该客户的信用记录良好，具备按时支付账款的能力。
3. 发放赊销账款时，需签订赊销合同，并明确约定账款的还款期限、利率、罚息等相关信息。
4. 发放赊销账款后，应及时记录账款的详细信息，并妥善保管相应的证据和文件。
四、赊销账款的追踪与回收1. 发放赊销账款后，需要及时进行账款的追踪工作，确保客户按时支付账款。
2. 追踪工作应由财务部门和销售部门共同完成，定期审核赊销账款的回款情况。
3. 赊销账款逾期未收回的，应采取相应的催收措施，包括电话通知、书面催款通知、上门催款等。
4. 若客户在催收期限内未能按时支付账款，应及时上报公司领导，以决定是否采取法律措施追讨账款。
五、赊销账款的核销1. 客户已完成赊销账款的支付后，需及时核销相应的账款。
2. 核销时，需要按照公司的财务制度和核销流程进行操作，确保核销的准确性。
3. 核销后，应及时通知对应的销售部门和客户，确保客户的账务和公司的财务记录保持一致。
六、赊销账款的报表和统计1. 财务部门应定期向公司领导和各相关部门提供赊销账款的情况报表，包括账款发放情况、回款情况等。
2. 报表中应包含准确的数据和详细的统计信息，以便领导和相关部门对赊销账款业务的情况进行分析和评估。
3. 报表应按照公司的财务制度和要求进行编制，在统计数据的准确性和及时性上做到有效。
七、制度的执行与监督1. 本制度的执行由财务部门、销售部门和公司领导共同负责，各部门应按照制度要求履行相应的职责。
赊销账款管理制度范文(三篇)
赊销账款管理制度范文一、总则1、为加强对赊销账款的管理，规范公司财务行为，加速货款资金回笼，保证赊销账款的安全完整，降低公司资金成本和坏账成本，特制定本制度；2、本制度所指赊销账款是公司对外销售产品或提供劳务而发生的应收未收款项；3、公司对外销售产品或提供劳务必须遵循本制度。
二、款项赊销1、公司对外销售产品或提供劳务，以钱货两清为原则。
对于确需赊销的客户，公司销售部门应设置专人负责，对其资格和信誉状况、经营与财务状况、历史交易表现等重要资信内容按逐级审批原则进行鉴定与评审。
销售部门严格按公司规定的赊销授信权限（见附表2）和合同条款对赊销货款进行管理，并对业务员、主要负责人所经办、批示赊销的货款执行“终身负责制”。
2、允许款项赊销的客户实行三个月评审一次，并重新确定相应许可赊销额度，明确货款的支付方式与比例，赊销款项的支付期限。
允许赊销的客户须与公司签定合作协议书。
在合作有效期内遵照执行。
3、需要办理赊销的购销业务，经办人员必须持销售合同和已审批的备货申请单，到财务部办理相关事项。
财务部根据赊销审批意见在客户授信额度内核定并办理发货和结算手续，切实作到财务及时入账、债权债务的及时确认，力保公司财产的安全完整。
三、款项跟踪与清理1、财务部与销售部门应根据合作协议书、销售合同定期检查客户的执行及回款情况。
对不能遵照合作协议与合同条款支付货款的客户，财务部应及时将合同货款执行意见反馈书送交销售部门，销售部门须在接到合同货款执行意见反馈书后____小时内与违约客户取得联系，并指定经办业务员或专人催收。
没有特殊情况催收回款期不得超过____天。
2、财务部应对赊销款项进行经常性的清理，并协助销售部门定期或不定期的致函或派人核对。
及时了解和掌握赊销客户的情况和对债权进行确认。
核对或函证应自赊销产品发货之日起____个月内进行。
函证或核对间隔期不得超过____个月。
在间隔期限内，对致函规定回函期满后，没有回函的客户，财务部或销售部门应在致函规定回函期满后____天内派人核对并予以确认。
企业赊销管理制度
竭诚为您提供优质文档/双击可除企业赊销管理制度篇一：公司赊销管理制度赊销管理制度为规避经营中的资金风险。
确保公司资金安全。
规范赊销行为。
特制定本制度。
一、产品赊销的原则在需发生产品赊销时应遵循安全性、可控性、效益性、规范性的原则。
1、安全性：即经营中必须确保能按时收回赊销的款项，避免发生坏账损失；2、可控性：必须严格控制赊销规模和比例，一般情况下赊销比例不能超过销售量的20%，未经批准的不准赊销，力争在经营中把赊销降到最低限度。
3、效益性：即通过赊销要能真正给企业带来经济效益，准确测算因赊销而发生的各项费用，包括财务费用。
严禁发生无效益的赊销行为。
4、规范性：凡临时性客户和月用量在一吨以下的客户原则上不允许赊销。
凡须发生赊销的业务必须做到，按本制度规范操作。
二、赊销客户的认定1、须赊销的客户，业务员必须进行认真地调查了解。
客户必须是在工商注册登记在有效期的法人企业，有固定的生产经营场所，没有盲目投资扩张，有偿还债务的能力，在行业中信誉好的企业。
并且对客户生产的产品以及产品的销售情况作充分的了解。
2、业务员须认真分析客户提出的赊销需求，尽可能的压低赊销数量，压短赊销时间。
凡紧俏产品不予赊销。
对其评定出信用等级，确定是否赊销。
三、赊销客户的审批1、业务员对申请赊销的单位进行综合考察分析的基础上，填制赊销申请书，申请书要明确客户赊销类型及授信额度和授信时间。
交分管经理审批。
2、赊销必须签订合法有效的协议，提供企业工商执照和税务登记证复印件。
协议书应详细载明赊销的品种、数量、金额、付款时间和方式、违约责任等事项，并经双方单位负责人签字盖章。
3、业务员将赊销申请书、赊销协议和客户资料交财务部门审核后，财务部门后方可开票，严禁擅自赊销、先斩后奏。
四、赊销的管理1、建立健全客户档案。
业务员和财务部分别根据需要建立客户档案。
客户档案要详细登录客户资料以及客户采购回款的动态档案，以便对客户资信分析。
2、规范赊销手续。
公司赊销管理制度三篇
公司赊销管理制度三篇篇一：公司赊销管理制度为规避经营中的资金风险。
确保公司资金安全。
规范赊销行为。
特制定本制度。
一、产品赊销的原则在需发生产品赊销时应遵循安全性、可控性、效益性、规范性的原则。
1、安全性：即经营中必须确保能按时收回赊销的款项，避免发生坏账损失；2、可控性：必须严格控制赊销规模和比例，一般情况下赊销比例不能超过销售量的20%，未经批准的不准赊销，力争在经营中把赊销降到最低限度。
3、效益性：即通过赊销要能真正给企业带来经济效益，准确测算因赊销而发生的各项费用，包括财务费用。
严禁发生无效益的赊销行为。
4、规范性：凡临时性客户和月用量在一吨以下的客户原则上不允许赊销。
凡须发生赊销的业务必须做到，按本制度规范操作。
二、赊销客户的认定1、须赊销的客户，业务员必须进行认真地调查了解。
客户必须是在工商注册登记在有效期的法人企业，有固定的生产经营场所，没有盲目投资扩张，有偿还债务的能力，在行业中信誉好的企业。
并且对客户生产的产品以及产品的销售情况作充分的了解。
2、业务员须认真分析客户提出的赊销需求，尽可能的压低赊销数量，压短赊销时间。
凡紧俏产品不予赊销。
对其评定出信用等级，确定是否赊销。
三、赊销客户的审批1、业务员对申请赊销的单位进行综合考察分析的基础上，填制赊销申请书，申请书要明确客户赊销类型及授信额度和授信时间。
交分管经理审批。
2、赊销必须签订合法有效的协议，提供企业工商执照和税务登记证复印件。
协议书应详细载明赊销的品种、数量、金额、付款时间和方式、违约责任等事项，并经双方单位负责人签字盖章。
3、业务员将赊销申请书、赊销协议和客户资料交财务部门审核后，财务部门后方可开票，严禁擅自赊销、先斩后奏。
四、赊销的管理1、建立健全客户档案。
业务员和财务部分别根据需要建立客户档案。
客户档案要详细登录客户资料以及客户采购回款的动态档案，以便对客户资信分析。
2、规范赊销手续。
对客户的赊销在调查了解、提出申请、领导审批、签订合同、建立档案的基础上财务依据审批和协议所确定的授信额度，开据出库单据。
赊销管理制度的依据范文
赊销管理制度的依据范文赊销管理制度的依据范文：第一章总则第一条为了规范和管理赊销业务，确保企业赊销行为的合法性和规范性，维护企业的利益，特制定本制度。
第二条本制度适用于我公司的赊销业务。
凡涉及到赊销业务的部门和岗位必须遵守本制度的规定。
第三条赊销业务是指企业与客户签订购销合同或销售协议后，按约定条件延长客户的货款支付时间，提供货物贷款或提供货物以货款抵押的交易。
第四条赊销业务必须严格按照《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国商法》以及其他相关法律法规的规定进行，不得违反国家法律法规和企业的政策规定。
第五条赊销业务应当遵守以下原则：（一）自愿原则，双方经过自主协商决定是否进行赊销业务；（二）信用原则，赊销交易基于对客户信用能力的判断；（三）依法原则，赊销业务必须依法合规、合同一致、权益平衡；（四）安全原则，进行赊销业务时应做好风险评估和防范措施。
第六条赊销业务的相关方必须具备良好的职业道德和职业操守，保护企业的商业秘密，遵守相关的保密规定。
第七条对于赊销业务出现的问题，必须及时报告上级领导，并及时采取措施予以解决。
第二章赊销业务的申请与审批第八条客户可以向企业提出赊销业务申请，并提供相关证明文件。
第九条以下情况不得进行赊销业务：（一）客户无营业执照或者企业法人证明；（二）客户严重失信或者信用等级低于企业规定的可接受等级；（三）客户存在诉讼或者被诉讼纠纷，尚未解决；（四）其他企业明确规定的不得赊销的情况。
第十条对于符合赊销条件的客户，应由相关部门进行审批，审批标准由企业根据自身经营状况和市场风险进行制定。
第十一条审批时需核实客户的信用状况并评估其信用能力，如有必要可以对客户进行调查、查询征信报告等。
第十二条审批通过后，要与客户签订赊销协议或合同，并明确赊销的货款金额、支付条件以及保证措施等。
第十三条对于已有合作历史的客户，其赊销业务可由相关部门通过电子化合同或合作协议进行审批，减少审批时间和环节。
赊销账款管理制度范本
赊销账款管理制度范本第一章总则第一条为了规范和加强赊销账款的管理，确保公司的资金安全，保障公司的正常经营，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司所有的赊销业务。
第三条本制度的目的是为了加强对赊销账款的跟踪、管理和风险控制，确保公司的赊销账款安全和公司的健康发展。
第四条所有公司员工都必须遵守和执行本制度，对违反本制度的行为将追究责任。
第二章赊销账款管理第五条公司在与客户签署赊销合同之前，必须进行严格的客户资质审查。
只有具备良好信誉的客户才可开展赊销业务。
第六条赊销账款的额度必须合理，根据客户的信用状况、历史交易记录和市场需求等因素来确定。
第七条公司与客户签订赊销合同后，必须及时录入赊销账款的信息，包括账户名称、账款金额、赊销期限等，并建立相关的账款台账。
第八条公司必须定期对赊销账款进行复核，确保账款的准确性和完整性。
如有发现异常情况，应及时采取措施调查和处理。
第九条公司必须建立赊销账款的风险评估机制，对于有风险的赊销账款应及时采取措施进行催收和清理。
第十条公司对赊销账款实行严格的催收和追踪制度，确保账款能够按时回收。
第十一条公司与客户之间的赊销账款必须签订相应的还款计划，明确还款期限和方式，并及时催促客户按时还款。
第十二条公司必须定期对赊销账款进行核销，确保账款的结清和台账的准确性。
第十三条公司必须建立赊销账款的风险备案制度，对于有风险的账款要及时备案并采取相应风险控制措施。
第三章赊销账款的审批和决策第十四条公司的赊销业务必须经过相应的审批流程。
任何人不得擅自开展赊销业务，否则将被追究责任。
第十五条赊销业务的审批必须严格按照公司的授权制度进行，以确保赊销业务的合法性和风险控制。
第十六条赊销业务的决策必须由公司的相关主管或者领导进行，确保决策的正确性和合理性。
第四章保密和知识产权保护第十七条公司的赊销账款信息是公司的重要资产，必须严格保密，任何人不得擅自泄露赊销账款的相关信息。
第十八条公司对于客户的资料和相关信息要进行妥善保管，防止信息被泄露或者滥用。
公司内部赊销管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司内部赊销管理，规范赊销行为，降低信用风险，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有赊销业务，包括产品销售、服务提供等。
第三条本制度遵循公平、公正、风险可控的原则，确保公司利益最大化。
第二章赊销申请与审批第四条赊销申请1. 销售部门在签订赊销合同前，应详细调查客户的信用状况，包括但不限于信用记录、财务状况、行业地位等。
2. 销售部门根据客户情况，提出赊销申请，并填写《赊销申请表》。
第五条赊销审批1. 《赊销申请表》经销售部门负责人审核后，报财务部门进行信用评估。
2. 财务部门根据客户信用评估结果，提出赊销额度建议。
3. 经总经理或授权主管审批后，确定赊销额度。
第三章赊销合同与执行第六条赊销合同1. 赊销合同应明确约定赊销期限、付款方式、违约责任等内容。
2. 合同签订前，销售部门应确保合同内容符合公司规定，并经法律部门审核。
第七条赊销执行1. 销售部门应按照合同约定，及时将货物或服务提供给客户。
2. 财务部门应按照合同约定，定期向客户发送对账单，提醒客户按时付款。
第四章赊销风险管理第八条赊销风险评估1. 销售部门在签订赊销合同前，应进行风险评估，包括但不限于市场风险、客户信用风险、合同风险等。
2. 财务部门根据风险评估结果，提出相应的风险控制措施。
第九条赊销风险控制1. 财务部门应定期对客户信用进行跟踪管理，确保客户信用状况符合合同约定。
2. 销售部门应密切关注客户经营状况，及时发现并报告异常情况。
3. 公司应建立赊销预警机制，对逾期账款进行催收，降低坏账风险。
第五章赊销档案管理第十条赊销档案1. 赊销合同、申请表、审批表等相关文件，应作为赊销档案进行管理。
2. 赊销档案应按照规定期限保存，并确保档案完整、准确。
第六章奖惩与责任第十一条奖惩1. 对在赊销管理中表现突出的个人或部门，公司给予表彰和奖励。
2. 对违反本制度，造成公司经济损失的，公司将依法依规追究相关责任。
生产企业赊销管理制度范本
生产企业赊销管理制度范本第一章总则第一条为了规范我公司的赊销行为，确保公司信用风险在可控范围内，提高公司的市场竞争力和经济效益，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国企业破产法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我公司进行的赊销业务，包括产品的销售、提供服务等。
第三条我公司开展赊销业务应遵循合法、合规、风险可控、客户信用评估原则，确保赊销业务的健康、稳定发展。
第二章赊销客户信用评估第四条我公司应建立赊销客户信用评估体系，对客户的信用状况、财务状况、经营状况、还款能力等进行全面评估。
第五条赊销客户信用评估应按照以下程序进行：1. 收集客户的基本信息、财务报表、经营状况等资料；2. 分析客户的财务状况、经营状况、还款能力等；3. 根据客户信用评估标准，对客户进行信用等级划分；4. 根据客户信用等级，确定赊销政策、信用期限、还款方式等。
第六条对于信用等级较高的客户，可以给予较长的信用期限、较高的信用额度；对于信用等级较低的客户，应谨慎开展赊销业务，必要时可要求客户提供担保或抵押。
第三章赊销合同管理第七条我公司应与赊销客户签订书面赊销合同，明确双方的权利和义务。
第八条赊销合同应包括以下内容：1. 产品或服务的名称、数量、质量、价格等；2. 信用期限、还款方式、利息等；3. 违约责任、争议解决方式等；4. 其他双方认为需要约定的内容。
第九条我公司应建立赊销合同管理制度，对赊销合同的签订、履行、变更、解除等进行统一管理。
第四章赊销业务风险控制第十条我公司应建立赊销业务风险控制制度，对赊销业务的风险进行识别、评估、监控和控制。
第十一条赊销业务风险控制应按照以下程序进行：1. 识别赊销业务的风险；2. 评估风险的概率和损失程度；3. 制定风险控制措施；4. 监控风险的控制效果。
第十二条对于高风险的赊销业务，应采取以下措施：1. 降低信用额度；2. 缩短信用期限；3. 要求提供担保或抵押；4. 加强客户关系管理，定期对客户进行实地调查；5. 建立紧急预案，应对可能出现的风险。
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企业赊销管理制度范文
企业赊销管理制度
一、赊销管理的概念和目标
赊销管理是企业为了扩大销售规模和提高市场占有率，实现销售增长的一种策略和手段。
赊销是指销售额以信用销售的方式进行，买方可以选用现金销售、货到付款、部分预付款、分期付款等方式进行支付，以便于买方更好地掌握企业的产品或服务。
赊销管理则是指企业在销售过程中对赊销方式进行管理，以保证企业的利益最大化，并确保买方按时支付欠款。
赊销管理的目标是实现销售增长的同时，确保企业的现金流充足，减少坏账风险，提高回款效率，提升企业的运营效益和经济效益。
二、赊销规则和流程
1. 授信额度管理：
（1）制定企业的风险评估标准，包括对买方的财务状况、信
用记录、行业背景等进行评估，确定授信额度的大小。
（2）与买方签订授信协议，明确授信额度、期限和金额。
2. 销售合同管理：
（1）销售合同中明确赊销的方式和条件，包括付款方式、支
付期限、预付款比例、分期付款方式等。
（2）严格执行销售合同，确保赊销金额和条件符合合同约定。
3. 订单管理：
（1）确认买方订单并生成订单合同，明确商品或服务的规格、数量、价格等信息。
（2）订单审核，核实买方的授信额度和信用状况，确保符合
赊销条件。
4. 发货管理：
（1）完成商品或服务的生产和准备工作。
（2）确认买方的收货信息和收货日期，做好发货准备。
5. 发票管理：
（1）对已发货的订单进行开票。
（2）将发票寄送给买方，同时保留相关发票及付款凭证备查。
6. 欠款管理：
（1）根据销售合同和赊销条件，及时确认买方的欠款金额。
（2）及时向买方发出电子或纸质对账单，并要求买方按期支
付欠款。
7. 回款管理：
（1）监测买方的付款情况，及时跟进催收工作。
（2）与买方保持良好的沟通和联络，解决付款问题。
8. 坏账管理：
（1）建立坏账准备金制度，根据历史经验和风险评估确定准
备金的比例。
（2）及时核销坏账，并对坏账进行分析和预防。
三、赊销管理的监控措施
1. 报表分析：
（1）定期制作赊销报表，包括授信额度使用情况、欠款情况、回款情况、坏账情况等。
（2）分析赊销数据，查找赊销管理中存在的问题和风险，及
时采取纠正措施。
2. 风险评估更新：
（1）定期对买方的财务状况、信用记录、行业背景等进行评估，并根据评估结果调整授信额度。
（2）定期审查授信协议，修改或续签协议，确保授信额度与
实际情况相符。
3. 内部控制加强：
（1）对赊销管理部门进行培训，增强员工对赊销政策和流程
的理解和遵守。
（2）建立内部审批制度，确保赊销决策的合理性和合规性。
4. 客户支持：
（1）与买方建立良好的合作关系，提供优质的售后服务，增
加买方对企业的信任。
（2）与买方定期沟通，了解买方的需求和问题，及时解决和
调整。
四、赊销管理的风险和应对策略
赊销管理存在的风险主要包括信用风险、经营风险和市场风险等。
对于这些风险，企业应采取相应的应对策略：
1. 渗透调查：
（1）充分了解买方的信用状况和财务状况，减少信用风险。
（2）定期对买方进行调查和监测，及时掌握买方的经营状况和行业动态，预防经营风险。
2. 多样化支付方式：
（1）推行多样化的付款方式，如货到付款、分期付款等，减少资金压力和坏账风险。
（2）对大额赊销订单采取先付定金、发货前付款等方式，分散风险和提高回款效率。
3. 建立风险准备金：
（1）根据历史经验和风险评估情况，合理设定风险准备金比例，提前准备坏账损失。
（2）及时核销坏账，减少对企业资金的影响。
4. 管理系统化：
（1）建立完善的赊销管理制度，确保赊销决策的合理性和合规性，规范企业的赊销流程。
（2）加强内部控制，减少风险和错误。
5. 加强合作关系：
（1）与供应商建立长期稳定的合作关系，增加折扣和支持，
降低市场风险。
（2）与买方保持良好的合作关系，提供优质的产品和服务，
增加买方对企业的信任。
五、赊销管理的评估和改进
为了保证赊销管理的效果和稳定性，企业应定期对赊销管理进行评估和改进：
1. 评估指标：
（1）按期回款率；
（2）坏账比例；
（3）赊销额度的使用情况。
2. 评估内容：
（1）对赊销流程进行评估和优化，提高流程的效率和准确性。
（2）对赊销政策和条件进行评估和调整，符合市场需求和企
业利益。
3. 评估结果：
（1）根据评估结果，及时制定改进措施，改善赊销管理状况。
（2）加强对员工的培训和教育，提高员工对赊销管理的认识
和执行能力。
六、总结
赊销管理是企业实现销售增长和提高市场份额的重要手段，企业应建立健全的赊销管理制度，确保赊销决策的合理性和合规
性。
通过与买方建立良好的合作关系，加强风险管理和内部控制，提高回款效率和经营效益，有效降低赊销管理中的风险和不确定性。
同时，定期进行赊销管理的评估和改进，提高赊销管理的效率和稳定性，实现企业可持续发展。