财务支出管理制度
财务经费支出管理制度范本
财务经费支出管理制度范本一、总则（一）为了加强单位的财务管理，规范财务经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于本单位内部的各项财务经费支出管理。
（三）财务经费支出应当遵循依法依规、勤俭节约、保障重点、注重效益的原则。
二、经费支出的分类（一）人员经费支出人员经费支出包括职工工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金、职工福利费等。
（二）公用经费支出1、办公费：包括办公用品、书报杂志、印刷费等。
2、水电费：单位办公场所的水费、电费支出。
3、邮电费：信函、包裹、电话费、网络通讯费等。
4、差旅费：职工因公出差发生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
5、会议费：单位召开会议所发生的费用，包括场地租赁、会议材料、餐饮等。
6、培训费：职工参加培训所发生的费用。
7、公务接待费：单位按规定进行的公务接待所发生的费用。
8、车辆运行费：单位车辆的燃油费、维修保养费、保险费等。
9、设备购置费：购置办公设备、专用设备等的支出。
10、修缮费：单位办公场所及设备的修缮支出。
（三）项目经费支出项目经费支出是指为完成特定工作任务或实现特定目标而安排的专项经费支出。
三、经费支出的预算管理（一）单位应根据年度工作计划和任务，编制财务经费预算。
预算编制应遵循量入为出、收支平衡的原则，确保重点工作和项目的资金需求。
（二）各部门应按照规定的时间和格式向财务部门报送本部门的经费预算申请，财务部门进行汇总、审核和平衡后，编制单位年度财务经费预算草案。
（三）预算草案经单位领导班子集体研究审议通过后，报上级主管部门审批。
（四）预算一经批准，必须严格执行。
未经批准，不得随意调整预算。
如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定的程序办理。
四、经费支出的审批权限（一）人员经费支出由人事部门审核，财务部门按照相关政策和标准发放。
（二）公用经费支出1、单笔金额在_____元以下的，由部门负责人审批。
公司财务管理制度支出
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范支出行为，提高资金使用效率，保障公司经济活动的合法合规，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、子公司及分支机构的经济支出活动。
第三条公司支出管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规、公司规章制度执行，确保支出行为的合法性。
2. 事前审批原则：支出前需经过相关部门审批，确保支出合理、合规。
3. 事中控制原则：对支出过程进行有效监控，防止浪费和违规行为。
4. 事后监督原则：对支出结果进行审核，确保支出效果和资金安全。
第二章支出审批第四条支出审批权限划分：1. 1000元以下支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元支出，由部门负责人报财务部审核，总经理审批；3. 5000元（含）至10万元支出，由部门负责人报财务部审核，总经理审批；4. 10万元（含）以上支出，由部门负责人报财务部审核，董事会审批。
第五条支出审批流程：1. 部门提出支出申请，填写《支出申请单》，附上相关凭证；2. 经办人审核《支出申请单》及相关凭证，签署意见；3. 财务部审核《支出申请单》及相关凭证，签署意见；4. 根据审批权限，由相应领导审批；5. 财务部根据审批结果办理报销手续。
第三章支出核算与支付第六条支出核算：1. 财务部根据审批通过的《支出申请单》及相关凭证，及时进行会计核算；2. 对支出进行分类、汇总，确保支出数据的准确性；3. 定期编制支出报表，上报公司领导。
第七条支出支付：1. 财务部根据审批通过的《支出申请单》及相关凭证，办理支付手续；2. 支付方式包括银行转账、现金支付等，具体支付方式根据实际情况确定；3. 财务部对支付过程进行监督，确保支付安全、合规。
第四章监督与检查第八条公司内部审计部门对支出管理进行定期或不定期的监督与检查，确保支出管理的合规性。
第九条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
最新财务支出管理制度
最新财务支出管理制度一、总则为规范财务支出管理，提高财务管理效率，促进财务运作的合规和规范，特制定本财务支出管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有相关部门及人员的财务支出管理工作。
三、支出标准1. 支出必须符合公司的经营需求，遵循经济、合理、科学、透明的原则；2. 支出必须符合相关法律法规和公司制度规定；3. 支出必须经过合理审核、审批并及时记账；4. 支出必须严格按照预算和计划执行；四、支出程序1. 支出申请（1）部门负责人提出支出申请，并说明支出事由、金额及支付方式；（2）支出申请需附上相关的付款凭证和合同、发票等；（3）支出申请需在财务支出系统中登记后提交到财务部门进行审核。
2. 支出审核（1）财务部门负责对支出申请进行审核，核实支出事由、金额、支付方式等是否符合相关规定；（2）审核通过后，将支出申请提交给公司领导或相应主管进行审批。
3. 支出审批（1）公司领导或相应主管对支出申请进行审批，确保支出符合公司政策和预算；（2）审批通过后，签字盖章，将支出申请送回财务部门。
4. 支出支付（1）财务部门在收到审批后的支出申请后，安排相应的款项支付；（2）支付款项时需查验相关的付款凭证和合同、发票等，并存档备查；（3）支付款项后，需及时在财务系统中做出相应的记账处理。
五、支出监督1. 部门负责人应对支出进行监督，确保支出的合理性和合规性；2. 财务部门负责对支出的审核和审批进行监督，确保支出程序的规范和严谨性；3. 公司领导应对支出进行审查，确保支出符合公司的整体利益。
六、支出记录1. 部门负责人需对支出情况进行记录，包括支出事由、金额、支付方式等；2. 财务部门需对支出进行核算和记账，确保支出记录的准确性和完整性；3. 所有支出记录需及时报送公司领导和相关部门进行查阅和核实。
七、违规处理1. 对于违规支出的个人或部门，应根据公司的相关规定进行相应处理，包括扣发薪资、停职、解除劳动合同等；2. 财务部门对于违规支出的情况应立即通报公司领导并采取相应措施加以处理；3. 违规支出情况需及时进行整改，并在公司内部通报，以警示他人。
财务支出管理制度
财务支出管理制度以下是一篇财务支出管理制度的范本，供参考：财务支出管理制度范本一、目的本制度规定了公司财务支出的管理原则、审批流程、报销标准和注意事项，以确保公司财务支出的合理性和规范性，提高财务管理水平，保障公司利益。
二、适用范围本制度适用于公司内所有财务支出的管理，包括但不限于差旅费、办公费、研发费用、市场推广费等。
三、管理原则1.合法合规：公司财务支出必须符合法律法规和公司规章制度的规定。
2.真实合理：财务支出必须真实、合理，与业务活动相关，不得虚假报销。
3.统一管理：公司财务支出应由财务部门统一管理，各部门应遵循财务规定，配合财务部门工作。
4.审批严格：财务支出应经过严格审批，确保支出的必要性和合理性。
5.公开透明：财务支出应公开透明，接受监督。
四、审批流程1.申请：各部门负责人根据实际需要，向财务部门提交财务支出申请。
2.审核：财务部门对申请进行审核，主要审核申请的合理性、合规性和预算执行情况。
3.审批：审核通过后，按照公司审批权限进行审批，一般需经过部门负责人、财务负责人和总经理审批。
4.支付：审批通过后，财务部门按审批意见进行支付。
五、报销标准1.差旅费：按照公司差旅费管理办法执行，包括交通费、住宿费、伙食补助等。
2.办公费：包括办公用品、通讯费、水电费等，按实际发生费用报销。
3.研发费用：包括研发器材费、试验费、技术转让费等，按项目预算报销。
4.市场推广费：包括广告费、宣传费、展览费等，按实际发生费用报销。
六、注意事项1.报销人应确保报销资料真实、完整，不得虚报、漏报。
2.报销人应妥善保管相关发票和单据，以备查验。
3.如有违反规定的行为，将依法追究相关责任人的法律责任。
财务—支出管理制度范本
财务—支出管理制度范本一、总则（一）目的为了加强公司的财务管理，规范支出行为，合理控制成本费用，提高资金使用效率，保障公司的正常运营和发展，特制定本制度。
（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构的所有支出活动。
（三）基本原则1、合法性原则：支出活动必须符合国家法律法规和公司的相关规定。
2、预算控制原则：各项支出应严格按照预算执行，未经批准不得超预算支出。
3、效益性原则：支出应注重经济效益和社会效益，力求以最小的投入获得最大的产出。
4、审批原则：支出必须经过规定的审批程序，确保支出的合理性和必要性。
二、支出的分类（一）按性质分类1、经营支出：与公司日常经营活动直接相关的支出，如采购原材料、支付员工工资、销售费用等。
2、投资支出：为获取长期资产或收益而进行的支出，如购置固定资产、无形资产、对外投资等。
3、筹资支出：为筹集资金而发生的支出，如支付利息、手续费等。
（二）按支付方式分类1、现金支出：以现金形式支付的款项。
2、银行转账支出：通过银行账户转账支付的款项。
3、支票支出：使用支票支付的款项。
三、支出的审批权限（一）日常经营支出1、单笔金额在_____元以下的，由部门经理审批。
2、单笔金额在_____元至_____元之间的，由分管副总经理审批。
3、单笔金额在_____元以上的，由总经理审批。
（二）投资支出1、投资金额在_____元以下的，由总经理办公会审批。
2、投资金额在_____元以上的，由董事会审批。
（三）筹资支出1、筹资金额在_____元以下的，由财务总监审批。
2、筹资金额在_____元以上的，由总经理审批。
四、支出的预算管理（一）预算编制1、每年年底，各部门根据公司的发展战略和经营计划，编制下一年度的支出预算。
2、财务部门对各部门提交的预算进行汇总、审核和平衡，编制公司的年度支出预算草案。
3、年度支出预算草案经总经理办公会审议通过后，报董事会批准。
（二）预算执行1、各部门应严格按照批准的预算执行支出，不得随意调整。
财务日常支出管理制度
第一章总则第一条为了加强公司财务管理的规范性，确保资金使用合理、有效，提高资金使用效益，根据国家有关财务法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工，是公司财务管理的基本规范，各部门和员工必须严格执行。
第三条公司财务支出管理遵循以下原则：1. 合法性原则：所有支出必须符合国家法律法规和公司制度规定。
2. 经济性原则：合理控制支出，降低成本，提高资金使用效益。
3. 效率性原则：简化审批程序，提高资金使用效率。
4. 安全性原则：确保资金安全，防止资金流失。
第二章财务支出范围第四条公司财务支出范围包括：1. 办公费用：办公用品、低值易耗品、办公设备等。
2. 差旅费用：员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮、通讯等费用。
3. 会议费用：举办各类会议产生的场地租赁、设备租赁、餐饮、住宿等费用。
4. 业务招待费用：客户接待、业务洽谈等产生的餐饮、住宿、交通等费用。
5. 员工福利费用：员工工资、奖金、福利等。
6. 营销费用：广告宣传、市场调研、促销活动等费用。
7. 其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他合理支出。
第三章财务支出审批第五条财务支出实行分级审批制度，具体如下：1. 办公费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由财务部审批。
2. 差旅费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
3. 会议费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
4. 业务招待费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
5. 员工福利费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
6. 营销费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
7. 其他费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
第六条财务支出审批流程：1. 提出申请：部门负责人根据实际需要，填写《财务支出申请单》，并附相关证明材料。
财务管理制度支出
第一章总则第一条为规范企业财务支出行为，加强财务支出管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务制度，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有部门、子公司以及所有员工。
第三条财务支出管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：所有支出必须符合国家法律法规和财务制度的要求。
2. 实际性原则：支出必须真实、合法、合理，与生产经营活动相关。
3. 效率性原则：提高资金使用效率，降低成本，提高企业效益。
4. 安全性原则：确保资金安全，防止资金流失。
第二章支出审批与报销第四条支出审批流程：1. 员工根据实际工作需要，填写《财务支出申请单》。
2. 主管领导审批《财务支出申请单》，并签字确认。
3. 财务部门审核《财务支出申请单》，确认支出项目及金额。
4. 经批准的《财务支出申请单》送交会计进行报销。
第五条报销流程：1. 员工将相关原始凭证、发票等送交财务部门。
2. 财务部门审核原始凭证、发票等，确认支出项目及金额。
3. 会计根据审核通过的支出项目及金额，编制记账凭证。
4. 财务部门将记账凭证及相关附件报送主管领导审批。
5. 主管领导审批后，会计进行记账。
第三章支出管理第六条支出预算管理：1. 各部门应根据生产经营活动需要，编制年度支出预算，报财务部门审核。
2. 财务部门对各部门的支出预算进行审核，确保预算的合理性和可行性。
3. 审核通过的支出预算作为各部门执行支出的依据。
第七条支出结算管理：1. 严格按照合同约定和付款条件进行支付，确保资金安全。
2. 对供应商进行信用评估，选择信誉良好、实力雄厚的供应商。
3. 支出结算采用银行转账、支票等方式，严禁现金支付。
第八条支出审计与监督：1. 财务部门定期对支出进行审计，确保支出合规、合理。
2. 建立健全内部审计制度，加强对财务支出管理的监督。
3. 对违规支出行为，依法进行处理。
第四章附则第九条本制度由财务部门负责解释。
财务—支出管理制度
财务—支出管理制度财务—支出管理制度一、概述本制度旨在规范公司财务支出管理，确保支出合规、透明，合理控制支出成本，提高财务效率。
二、支出权限1.财务总监具有最高支出权限，负责审批和管理所有支出事项。
2.各部门负责人对本部门支出负责，需经财务总监审核批准。
三、支出预算1.每年制定支出预算，包括各项费用、项目资金等，由财务部门统一管理。
2.支出预算需经财务总监审批，并报告给公司领导层。
四、支出申请流程1.部门负责人根据需要填写支出申请表，包括支出内容、金额、理由等。
2.申请表需经本部门负责人审批后，提交给财务部门。
3.财务部门收到申请后，进行审核、核对，并报请财务总监审批。
4.财务总监在核实无误后，视情况批准或拒绝申请，申请人将收到审批结果通知。
五、支出核销1.申请支出的部门需保存好相关票据、发票等凭证，按照规定的流程上交给财务部门。
2.财务部门对票据进行核对，并进行支出核销。
3.支出核销完毕后，财务部门将通知相关部门。
六、支出审计1.定期进行支出审计，确保支出符合合规要求。
2.审计结果由财务部门整理并向公司领导层报告，需要改进的地方进行整改。
七、违规处理1.对于违反支出管理制度的行为，将进行相应的纪律处分。
2.对于严重违法违规行为，将依法追究法律责任。
附件：1.支出申请表格2.支出预算表格法律名词及注释：1.财务总监：指公司设立的财务管理部门的负责人，负责对财务支出进行管理和审批。
2.财务部门：指公司内设的财务部门，负责财务管理和支出审核。
3.支出预算：指公司在一定时间内计划支出的资金，包括各项费用和项目资金。
4.支出申请表：用于申请支出的文档，包括支出内容、金额、理由等。
5.支出核销：指财务部门核对支出凭证，并将其从财务报表中扣除。
6.支出审计：定期对支出进行审计，以确保支出合规。
7.违规处理：对违反支出管理制度的行为进行相应的纪律处分。
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财务支出管理制度
第一条、为使公司财务支出正常有序的进行，规范公司财务支出操作的行为，特制定本制度。
第二条、公司各项财务支出均按本制度执行。
第三条、财务支出按管理的要求分为计划内和计划外财务支出。
第四条、计划内和计划外各项财务支出的支出条件和签审程序，按《财务支出流程》办理（见附件《财务支出流程》）。
第五条、凡是要求列入计划内的支出费用项目，必须编制计划并报财务部签字备案后方可执行。
第六条、财务部严格按事前计划、事中控制的原则，对计划内支出的项目及内容进行审核。
第七条、当月计划须当月执行，不得跨月执行。
特殊情况需由公司主管副总裁或主管会计同意,方可跨月办理.
第八条、各级领导及财务部应严格控制计划外的财务支出，特别是托收费用项目的财务支出，做到合理有据。
第九条、对经批准的财务支出可签发支票，具体规定如下：
1、支票的字迹清晰，日期不得空白，收款单位使用全称，金额准确，大小写一致；
2、对金额不准确的财务支出，原则上壹万元以下可签发空白支票，但日期不得空白；壹万元以上（含壹万元）不许签发空白支票；
3、财务签发空白支票，要严格控制，尽可能避免签发空白支票；
4、持票人收到支票时，在支票登记簿签字，表明收到支票；
5、持票人应妥善保管好支票，如遇支票丢失，马上向有关领导和财务部报告，造成损失由持票人负完全责任；
第十条、经办人办理付款业务时，必须索取合法有效的发票。
第十一条、经办人应妥善保管好支票或借用现金，因经保管不善造成损失，由经办人负完全责任；
第十二条、签发支票或借款后，需在七个工作日内办理完报销手续，异地汇款需在十五个工作日内办理完报销手续。
特殊情况需由公司主管副总裁同意,方可实行。
第十三条、市外差旅费按《差旅费管理办法》执行。
第十四条、员工报销市外差旅费在审核时，遇财务决算报表等情况，其报销日期可顺延，但顺延的日数需经主管会计签字认定。
第十五条、在每月二十八日前，统一办理完上月二十六日至本月二十五日市内差旅费及车辆行驶费用的报销手续，原则上不得跨月报销。
第十六条、加强计划管理是公司各级领导的责任，遵守本制度是公司员工的职责，节约增效是公司每个员工的义务，公司全体员工应共同维护财务支出工作的秩序。
第十七条、本制度由财务部负责解释
第十八条、本制度自公布之日起执行。