企业在营运资金管理中存在的问题研究
企业营运资金管理存在的问题及对策研究
企业营运资金管理存在的问题及对策研究企业营运资金管理是企业经营管理中的一个重要环节，直接关系到企业资金的流动性和偿债能力，是企业生产经营活动中必须重视的方面。
随着经济发展的不断加快，市场竞争日益激烈，企业仍然存在着一些问题，需要制定相应的对策。
一、问题分析1. 资金借入成本过高。
由于中国银行业主要集中在国有银行，导致融资成本高。
即便是利率较低的贷款，还要加上担保费、手续费等多项费用，企业融资成本大大增加。
2. 资金周转周期不佳。
一些企业由于资金周转慢，导致资金短缺。
资金短缺会导致企业停产、失业、营业额下降等等一系列问题。
3. 额度控制能力较弱。
许多企业由于资金监控不力，导致对内对外的资金额度控制能力较弱。
一些企业在自身资金周转问题未得到解决的情况下，贸然扩张，导致资金链断裂。
二、解决对策1. 降低资金成本。
企业应该积极寻找融资途径，并谨慎选择合适的融资方式，尽量减少手续费和担保费等费用的支出，减少资金成本。
2. 完善企业内部管理。
企业应该完善内部管理体系，加强财务监管，提高财务管理水平。
减少资金流失，等同于增加了资金，从而可以提高资金周转率。
3. 调整企业经营思路。
企业应该调整经营思路，增强对市场的预判和判断，积极制定经营计划，控制市场风险，以避免资金链断裂。
4. 安排合理的资金运用。
企业应该合理安排资金运用，尽可能快速、高效地回流资金。
比如通过放宽货款信用期、提高应收账款的回收率、降低库存周转周期等途径。
营运资金管理是企业经营的重要组成部分，是企业财务管理工作中必须关注的一方面。
以上对策仅仅是解决问题的思路，企业应根据自身实际情况，采取适当的方案，尽可能解决企业运营过程中可能遇到的问题。
营运资金管理中存在的问题及对策分析
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业在日常运营过程中非常关键的一项工作，涉及到资金流入和流出的各个环节，对企业的经营状况和发展具有决定性的影响。
在营运资金管理中，存在一些常见的问题和挑战，以下是对这些问题的分析以及相应的对策：问题一：资金周转不灵活很多企业存在着资金周转不够灵活的问题，即资金流入和流出的时间不匹配，导致资金周转周期长，影响企业的业务发展和资金利用效率。
对策一：加强财务预测和预算管理通过加强财务预测和预算管理，可以更加准确地预测资金流入和流出的时间，合理安排资金的使用，避免资金长时间闲置或过度占用。
对策二：优化供应链管理优化供应链管理，提高供应链的效率和响应速度，可以加快资金的周转速度。
与供应商建立稳定的合作关系，减少采购周期和付款周期。
问题二：存在大量的应收账款很多企业存在大量的应收账款，尤其是对一些经营周期长或采取信用销售模式的行业，应收账款容易积压。
对策一：加强信用管理加强对客户的信用审核和管理，及时掌握客户的信用状况，避免与信用较差的客户发生交易。
可以采取一些措施，如提高预付款比例、缩短付款时间等，来减少应收账款的风险。
对策二：催收和管理应收账款加强对应收账款的催收和管理工作，及时与客户沟通，加快回款速度。
可以采用定期跟进和提前通知的方式，提醒客户支付欠款。
可以考虑将部分应收账款转让给金融机构进行催收，以减轻企业的资金压力。
问题三：现金流不稳定很多企业存在现金流不稳定的问题，即持续有现金流入和流出的波动，导致企业难以有效地规划和利用资金。
对策一：更加精细的预测和规划通过更加精细的财务预测和规划，可以更好地把握资金流入和流出的变动，提前做好调整和应对措施。
可以根据过去的财务数据和市场环境，制定合理的预测模型，并据此进行资金规划。
对策二：建立紧急备用资金根据企业的经营情况和风险承受能力，合理设立一定的紧急备用资金，以应对突发的资金需求和紧急情况。
备用资金可以来源于企业的利润留存或外部融资渠道。
企业营运资金管理存在的问题及对策研究
企业营运资金管理存在的问题及对策研究一、问题描述企业的营运资金管理是企业经营活动中最重要的一环，它涉及到企业的生产经营、资金运作、市场销售等方方面面。
在实际的经营过程中，企业营运资金管理常常会遇到一些问题，主要表现在以下几个方面：1. 资金周转不灵：企业在生产经营过程中，常常会面临资金周转不灵的问题。
特别是在季节性需求较大或者市场变化较快的行业，企业往往需要大量的资金来支持生产和销售，而又很难在短时间内迅速获得足够的资金。
2. 资金使用效率低下：一些企业在资金使用方面存在着浪费和不合理的现象，例如过多的库存积压、资金过度闲置等，导致资金使用效率低下。
3. 资金风险控制不足：企业在资金管理过程中，往往缺乏足够的风险识别和控制机制，导致资金风险难以有效控制。
4. 资金管理手段简单：一些企业对于资金管理手段过于简单，没有充分利用各种金融工具和手段来进行资金管理，造成资金管理效果不佳。
以上问题都对企业的经营活动和发展造成了一定的影响，企业需要积极寻求有效的对策来解决这些问题，提高企业的营运资金管理水平。
二、对策研究下面我们针对上述问题，提出几点对策研究：1. 提高资金周转速度在资金周转不灵的问题上，企业可以采取以下几种对策：（1）建立健全的资金管理制度：通过建立健全的资金管理制度，明确资金使用和周转的程序和流程，提高资金使用效率。
（2）加强与金融机构合作：积极与金融机构合作，开展融资业务，以满足企业生产和经营的资金需求。
（3）优化生产和销售计划：通过优化生产和销售计划，合理安排资金使用，降低资金周转周期，提高资金利用效率。
2. 提高资金使用效率（1）优化库存管理：通过建立科学的库存管理制度，控制库存水平，降低库存积压，提高资金使用效率。
（2）合理安排资金运用：对于闲置资金，可以考虑进行定期存款或者购买理财产品等方式，提高资金的收益和使用效率。
（3）加强成本控制：加强成本管理和控制，降低企业运营成本，优化资金使用结构。
民营企业营运资金管理存在的问题与对策研究
民营企业营运资金管理存在的问题与对策研究【摘要】本文主要分析了民营企业营运资金管理存在的问题与对策研究。
指出民营企业资金周转不灵和财务管理水平较低是导致问题的主要原因，进而探讨了存在的问题与挑战。
随后，提出了一系列应对措施与对策，包括建立有效的资金管理制度。
强调了改进资金管理的迫切性与重要性，指出对策的必要性，并展望了未来发展方向。
通过本文的研究，有助于指导民营企业改善资金管理水平，提升企业的竞争力和可持续发展能力。
【关键词】民营企业、资金管理、资金周转、财务管理、问题、挑战、对策、资金管理制度、改进、重要性、发展方向1. 引言1.1 研究背景民营企业作为我国经济的重要组成部分，发挥着推动经济增长和促进就业的重要作用。
随着市场经济的不断深化和竞争的日益激烈，民营企业在资金管理方面也面临着一系列挑战和困境。
民营企业的资金周转不灵是一个普遍存在的问题。
由于资金链条较长、融资渠道有限，加之市场竞争日益激烈，导致企业经营资金难以及时回笼，往往出现资金周转困难的情况，影响了企业的正常运营和发展。
由于民营企业的财务管理水平相对较低，很多企业缺乏科学的资金管理理念和有效的财务管理体系，导致资金使用效率偏低、资金浪费情况较为严重。
这不仅影响了企业的盈利能力和竞争力，也限制了企业的发展空间。
面对这些问题和挑战，民营企业需要加强资金管理，提升财务管理水平，建立健全的资金管理制度，制定相应的应对措施和对策，以提高资金使用效率，降低资金风险，实现企业的可持续发展。
对于民营企业营运资金管理的改进具有重要的现实意义和现实需求。
1.2 研究意义民营企业营运资金管理存在的问题与对策研究，在当前经济形势下具有重要的研究意义。
对于民营企业而言，资金是其生存和发展的重要保障。
资金周转不灵将直接影响企业的正常经营，甚至可能导致企业破产倒闭。
深入研究民营企业资金管理存在的问题，寻求有效的解决对策，对于保障企业的经营稳定和持续发展至关重要。
营运资金管理中存在的问题及对策分析
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是企业经营的一个重要环节，它直接关系到企业的生存和发展。
营运资金管理中存在的问题可能导致企业的资金链断裂，进而影响到企业的正常经营和发展。
对营运资金管理中存在的问题进行分析，并提出合理的对策，对于企业的健康发展具有重要意义。
营运资金管理中存在的问题：1. 资金周转速度慢：企业资金周转速度慢意味着资金长时间滞留在企业内部，无法及时流动和利用。
导致企业资金利用效率低，增加了企业的资金成本。
这将直接影响企业的运营效率和盈利能力。
2. 资金管理不合理：一些企业在资金管理方面存在较大的问题，例如过度依赖短期借款、长期投资、存货积压等。
这些问题都将对企业的现金流和资金链产生负面影响，甚至可能引发企业的资金紧张。
3. 风险控制不足：在资金管理过程中，企业可能会面临各种风险，如市场风险、信用风险、汇率风险等。
如果企业对这些风险控制不足，将导致资金管理的失败，进而影响企业的盈利能力和生存发展。
4. 资金溢余难以处理：一些企业可能存在资金溢余问题，即企业经营活动所产生的资金远远超过了企业实际所需，这将导致企业资金闲置，无法充分利用资金进行投资和运营，降低了企业的资金流动性和盈利能力。
对策分析：1. 提高资金周转速度：企业可以通过优化企业的资金管理流程，加强资金的监控和调度，以提高资金的周转速度。
企业可以加强与供应商和客户之间的合作，推动账期的缩短，加快资金的回笼速度。
2. 合理制定资金管理策略：企业应该合理制定资金管理策略，例如在资金调配上做到合理分配、合理投资，避免短期贷款过多或过度存货积压的情况发生，做到资金的合理使用和流动。
3. 加强风险控制：企业需要做好风险管理，可以通过建立健全的风险管理制度和规范的风险管理流程，加强对各种风险的识别和评估，进而有效地控制各种风险的发生。
4. 合理处理资金溢余：企业可以通过投资、购买理财产品、提前还款等方式，合理处理资金溢余，确保企业资金的充分利用，提高企业资金的运营效率。
企业营运资金管理存在的问题及对策
企业营运资金管理存在的问题及对策企业的营运资金管理是企业生存和发展的关键。
有效管理和监控企业的营运资金可以确保企业正常运作，减少财务风险。
然而，在实践中，很多企业都面临着资金管理方面的问题。
本文将探讨企业营运资金管理存在的问题，并提出相应的对策。
一、问题一：流动性困境流动性困境是许多企业在资金管理方面面临的首要问题。
企业的流动资金短缺导致供应链中断、无法按时付款等问题。
对策一：制定有效的资金预算和计划企业应建立一个科学的预算和计划，以确保资金的持续流动。
通过合理预算和计划，企业可以规划好财务支出，并及时采取措施解决潜在的流动性问题。
对策二：建立稳定的融资渠道企业应积极寻找各种融资渠道，如银行贷款、债券、股权融资等。
同时，建立稳定的合作关系，以便在需要资金时能够及时获得支持。
二、问题二：应收账款管理不善应收账款管理不善是企业资金管理中的另一个常见问题。
企业未及时催收应收账款，导致资金占用过长时间，影响企业的流动性。
对策一：建立严格的信用管理系统企业应建立合理的信用管理制度，包括严格的客户信用评估和信用额度设定。
通过准确评估客户信用状况，企业可以在业务合作之初就掌握客户的还款能力，从而避免应收账款风险。
对策二：加强应收账款催收企业应定期跟踪应收账款，并加强与客户的沟通，及时催促款项的收取。
同时，可以考虑采取折扣优惠等方式，鼓励客户提前支付。
三、问题三：库存管理不当企业过度库存或者缺乏库存都对资金管理产生负面影响。
过度库存会导致资金占用过多，而缺乏库存则可能导致订单无法及时完成。
对策一：优化供应链管理企业应与供应商建立密切的合作关系，确保原材料的及时供应，并减少库存积压。
此外，使用现代化的供应链管理软件可以提升企业的库存控制能力。
对策二：定期回顾库存策略企业应定期回顾和调整库存策略，根据市场需求和产品生命周期来优化库存水平。
通过合理的库存定价、销售促销活动等方式，及时清理滞销产品，减少库存压力。
四、问题四：盈利能力不足一些企业在资金管理方面的问题往往源于盈利能力不足。
企业营运资金管理存在的问题及对策研究
企业营运资金管理存在的问题及对策研究【摘要】企业营运资金管理是企业管理中的重要组成部分，但在实际操作中常常存在一些问题。
本文首先分析了资金周转周期过长和资金利用效率低下等两大问题，然后提出了加强现金流预测与监控以及优化资金使用结构两项对策。
通过这些对策的实施，可以有效地提高企业的资金管理效率，确保资金的充分利用和良好运转。
最终，本文指出企业应认识到资金管理的重要性，加强内部管理，不断优化经营策略，确保企业的良性发展。
企业营运资金管理问题的解决，对企业的稳健经营和持续发展具有重要意义。
【关键词】企业营运资金管理、问题、对策、资金周转周期、资金利用效率、现金流预测、资金使用结构、结论1. 引言1.1 引言企业营运资金管理是企业经营活动中一个重要的方面，直接关系到企业的生存和发展。
资金管理是企业管理中的重中之重，它不仅是企业经营管理的基础，也是企业运行的灵魂。
好的资金管理能够有效地保障企业正常的生产经营活动，提高企业的经营效益。
在实际操作中，企业营运资金管理存在一些问题，主要表现在资金周转周期过长和资金利用效率低下两个方面。
一方面，资金周转周期过长会导致企业资金周转不灵活，资金占用时间较长，影响企业资金的利用效率。
资金利用效率低下会导致企业盈利能力降低，影响企业的发展前景。
为了解决这些问题，企业需要采取一些有效的对策。
企业可以加强现金流预测与监控，及时掌握企业的资金动态，合理安排资金运作。
优化资金使用结构也是一个重要的对策，企业可以通过调整资金的投资方向和方式，提高资金的利用效率，从而优化企业的资金管理。
企业营运资金管理存在的问题需要引起重视，只有通过有效的对策才能提高企业的资金管理水平，保障企业的持续发展。
在资金管理中，企业需要注重资金的周转速度和利用效率，做好资金管理工作，为企业的发展创造更好的条件。
2. 正文2.1 企业营运资金管理存在的问题企业营运资金管理是企业金融管理的重要内容之一，直接关系到企业的生存和发展。
营运资金管理中存在的问题及对策分析
营运资金管理中存在的问题及对策分析营运资金管理是每个企业都必须面对和处理的问题。
它直接关系到企业的生存和发展，因此很重要。
然而，在实际操作中，企业往往会遇到一些问题和挑战。
本文将探讨营运资金管理中存在的问题以及可能的对策。
1. 现金流量不充足现金流量不充足是营运资金管理中最常见的问题之一。
尤其是在经济下滑时，企业可能会遇到更大的现金流量不足的风险。
这将影响企业的正常运作和发展。
同时，它也会导致一系列的问题，如不能及时支付供应商、无法支付员工薪水等。
对策：在做出任何决策之前，企业必须确保它有充足的现金流量。
可以采用提高销售额、减少运营成本、优化现金流量等方法来实现。
企业可以通过制定更具策略性的营销计划，包括提高价格、提高销售和降低库存水平等来实现这一目标。
此外，企业可以减少运营成本，包括通过寻找更多的优惠和节省开支规划来降低成本。
最后，企业可以采取优化现金流量的方法，如管理账款和利用优惠期等，来改善当前的现金流量情况。
2. 过多库存另一个常见的问题是过多的库存。
过多的库存不仅会占用企业的财务资源，而且还会增加运营成本和时间。
对策：企业可以采取一系列方法来解决库存问题。
首先，企业可以对其供货网络和供应链计划进行优化。
这可以在减少库存的同时提高供货的可靠性。
其次，企业可以评估其库存水平，并与其预测的需求（销售和生产计划）进行比较。
企业应该调整其库存水平以匹配其需求，从而减少库存的数量。
最后，企业可以采用销售优惠措施快速消化库存，例如低价出售或合理折扣等。
3. 银行贷款限制银行贷款是许多企业的主要来源之一，然而银行贷款的额度和利率都有所限制。
对策：找寻其他资金来源，例如股票融资、债券等，是解决银行贷款限制的可行方法之一。
此外，优化营运资金也可以解决贷款问题。
4. 账款逾期逾期账款是一个常见的营运资金管理问题。
当客户未及时支付账款时，将导致公司资金短缺。
对策：企业应该有一个完整的账款管理流程，这个流程应该覆盖从账单的开具到收到付款的整个过程，确保客户能够及时支付账款。
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企业在营运资金管理中存在的问题研究
作者：柯云瀚
来源：《大经贸·创业圈》2019年第10期
【摘要】近几年，错综复杂的经济形势和日益激烈的市场竞争，压缩企业的生存空间，因此企业需要竭尽所能自寻出路。
营运资金存在于企业生产经营的每一个环节中。
营运资金的运转很大程度上维系着企业的生存与发展。
但全球化市场瞬息万变，需要借助科学合理的营运资金管理为企业护航。
通过考虑现代企业与市场经济的适应度，探索与时俱进的营运资金管理模式。
使企业的财务管理与经营活动的业务流程挂钩，让营运资金管理更加全面完整，从整体上带动营运资金管理效率的提升，实现企业的价值增值。
【关键词】营运资金管理效率
一、研究背景
营运资本管理是财务管理的重中之重，同时也是公司生存和持续发展的基础。
企业的竞争力水平的强弱可以通过其管理水平的高低显现出来。
营运资本的有效管理，能够为生产经营提供所需要的资金，也能够在财务安全被保障的情况下，提高营运资金的利用率和周转能力。
对营运资金的管理，是所有企业都必须足够重视的，即便是资金足、规模大的企业也可能因营运资金管理上的问题而破产。
然而，传统营运资金管理的缺陷在白热化的竞争中日益凸显，与业务流程脱节的营运资金管理方法已无法满足当前企业发展的需求，迫切需要引入更加科学合理的营运资金管理模式。
二、企业中营运资金管理存在的问题
（一）应付账款和应付票据使用力度不够。
我国企业采用的基本信息处理系统难以推动企业与上游供应商发展公开透明的关系，如果不能够了解供应商具备的优势和劣势并加以合理利用，在双方合作过程中容易使得企业的相应指标超出可以控制的范围，就会导致产生无法控制的成本费用。
很多企业未能最大限度的利用应付款项，降低采购环节对营运资金的占用。
从企业融资角度来看，应付账款和应付票据的使用是以最小的融资成本获取最大的外部免息资金使用额度的办法，看似对企业是有利的，但是并未最大化提升营运资金使用效率。
造成企业在一定程度上营运资金管理状况的不佳。
（二）对应收票据和应收账款把握不当。
激烈的市场竞争部分企业带来了严峻的压力。
企业内部存在应收票据、应收账款的不合理配置现象，占用了较多的营运资金，将直接影响到利润质量的高低。
企业因存在赊销货物而产生的应收票据和应收账款，占用的营运资金最多。
当赊销金额超过企业最佳承受能力时，会阻碍营运资金的正常流转，造成不能收回资金和缺乏流
转资金的风险，虽然使用应收票据比应收账款更加可靠、灵活，但每个企业也不可无节制无计划地随意增加。
（三）自主创新和学习意识不够。
我国大多数企业独立的研究开发进程依旧十分缓慢，目前来看，我国企业行业内的核心生产技术大部分都需要依靠国外企业，企业自身并不具备较强的研发能力，存在新产品的竞争能力较弱，行业集中程度较低等问题，并且发展规模有限、技术自主创新能力落后，对高端机器的也缺乏自主学习精神;其次在对营运金管理的认识上，依旧存在传统管理模式的思维，未构建完整营运资金管理，要想长远立足并发展，对我国大中小企业来说创新能力和学习意识的突破将会是一个巨大的挑战。
三、对企业营运资金管理能力提升的建议
（一）强化商业信用体系。
企业首先应管理好供应商原材料质量，其次应当优先选择信用周期较长的供应商，发挥企业在采购环节营运资本管理的优势。
企业应发挥现有应付账款的作用，在供应商现金折扣和借款成本中进行权衡，合理占用营运资金，最优化商业信用，找到能够使企业效益最大化的应付账款时点，改善采购环节营运资本的效率，同时保持与供应商的良好关系，避免恶意使用商业信用导致企业声誉的损害，致使其与供应商关系的破裂。
通过加强供应商会议、客户讨论会等的开展，以自己的可持续发展和盈利为目标，以商业信用为前提，使得与供应商合作更加密切和高效，将营运资金在企业和供应商之间进行合理分配。
（二）营销环节营运资金优化措施。
企业营销环节营运资本在整个经营活动营运资本中所占的重较大，营销环节营运资本的管理直接关系到公司的销售利润率。
进行交易前创建恰当的客户信用调查报告，可以有效的防止坏账的发生，客户信用调查档案建立后，可以根据公司的业绩目标将信用政策进行相应的调整，避免应收账款管理造成不必要的费用浪费。
企业应当针对高效回款客户和优质的信用客户提供物质和精神的双重奖励，建立标准的信用评级体系，对客户进行排序和筛选，可以排除合作意愿度较低的客户，采用严格的分类管理来对该业务流程进行优化。
（三）产品生产环节的研发革新。
近年来随着商品竞争的加剧，各企业加强了对产品结构的调整，为了适应经济形势的发展和人们多样化的需求，企业需要耗费大量额外成本企业应该加大产品研发力度，培养大量相关的研发人员，才能保证产品的差异化和高質量，只有研发出新的产品，才能吸引更多的消费者，保证市场份额，提高生产环节的营运资本绩效，除了需加强员工学习能力和创新意识的培养还要对生产环节的高端机器进行标准化管理。
标准化管理的第一步是改变生产车间现有的低效率的运行模式，简化生产流程，将不能给企业带来附加价值的经营活动降到最低，最后进行消除，使得企业生产环节营运资金投入到最需要的业务中。
四、结论
总之，营运资金管理的好坏是我国企业发展的关键。
通过对现金持有量、应收账款及存货进行优化管理，将会提高贸易企业的营运资金使用效率，降低营运资金不足所带来的经营风险。
营运资金的有效管理，也将有助于贸易企业在“互联网+”迅猛发展的浪潮中占据一定的市场地位，并且应该根据企业经营活动对于资金管理的实际需要，制定科学合理的资金管理策略，强化采购、生产、营销等环节的营销活动管控，加大内部控制管理力度，进而不断提高企业营运资金管理水平。
【参考文献】
[1] 常艳美.中小企业营运资金管理存在的问题及改进之道[J].中国乡镇企业会计，2017（12）：83-84.
[2] 田永琴，代岑颖.中小企业营运资金管理现状及对策研究[J].市场周刊（理论研究），2017（04）：29-30.
[3] 肖咏华.浅析企业营运资金管理中存在的问题[J].金融经济，2017（18）：192-193.
作者简介：柯云瀚（1997——）男，汉族，河南开封人，单位：云南民族大学管理学院，2019级研究生，会计专业硕士。