01不良资产处置方式简介PPT课件
合集下载
银行不良资产处置的经验课件
03
国内外银行不良资产处置的案 例分析
中国银行的债转股案例
总结词
通过债转股，将银行的债权转化为股权，降低银行风险，提高企业偿债能力。
详细描述
中国银行在债转股方面的实践，通过与大型企业合作，将部分不良贷款转化为股权，实现了不良资产 的剥离和风险的分散。这一措施有助于提高企业的偿债能力，优化银行资产结构，降低金融风险。
不良资产的分类
根据风险程度和回收可能性，不良资 产可分为次级、可疑和损失类。
不良资产的形成原因
01
02
03
宏观经济环境变化
经济周期波动、政策调整 等因素可能导致企业还款 能力下降，形成不良资产。
信贷风险管理不善
银行在贷款审批、风险评 估和贷后管理等方面存在 缺陷，导致不良资产的产 生。
行业风险集中
02
银行不良资产的处置策略
债务重组
债务重组是指通过与债务人协商，对债务人的偿债方式和偿债时间进行重新安排， 以降低风险和减轻负担。
债务重组的常见方式包括：债务展期、债务减免、债务重组协议等，通过这些方 式，银行可以延长债务的还款期限、降低利率或改变还款方式，以帮助债务人恢 复偿债能力。
法律追索
05
未来银行不良资产处置的趋势 与展望
不良资产处置的多元化手段
债务重组
通过债务重组的方式，如债务 减免、债务置换等，优化债务
结构，降低不良资产率。
资产证券化
将不良资产打包转化为可交易 的证券化产品，通过市场机制 加速不良资产的处置和流转。
债转股
将债权转化为股权，通过股权 投资的方式参与企业的经营和 重组，实现不良资产的盘活和 增值。
银行不良资产处置的经验课件
• 银行不良资产概述 • 银行不良资产的处置策略 • 国内外银行不良资产处置的案例分析 • 银行不良资产处置的挑战与机遇 • 未来银行不良资产处置的趋势与展望
不良资产处置流程图ppt课件
资产重组 破产清偿
所有可能的不良资产 变现方法均不可行
尽职调查
注意事项
聘请第三方 尽调机构
尽职调 查形式
1、认真核查不良资产 档案
2、审慎调查债务人、 担保人及其债权债务 情况
3、核实勘察抵押物、 质押物
4、综合分析和定价
主要是检查银行提供的资料是否齐 全。包括借款合同、抵押合同以及立案证 明、裁判文书、查封和执行情况等，认定 债权项目的真实性及判断诉讼进行阶段。
定价转售
1、确定每一个项 目的最低转售价
2、寻找意向买家
3、确定买家
法院判 决执行 后
租赁
没有不良资产买家
没有承租人 债务人拒绝配合
立案起诉
诉讼追偿
司法拍卖 流拍三次
1、未立案的项目可以 根据借款合同等证据 提起诉讼 2、起诉过程中可以提 起财产保全申请，以保 全借款人财产
最低转售价=成本价+可接受的最低预估收益 （公司决定）。最低转售价随时间变化而调整。
团队能够发挥自身优势、利用掌握的人脉资 源，积极寻找意向买家。
只要意向买家出价在事先确定的最低转售价 之上，即可成交。同一时间内多个购买人有购买 意愿的，则转售给出价最高的购买人。
裁决
1、立案后，待法院排 期开庭 2、开庭后，待法院作 出判决
Байду номын сангаас
执行
1、法院作出生效判决 后，若当事人不按判决 履行，可依据生效判决 申请执行 2、常通过查封、拍卖 等手段变卖借款人的 财产受偿
了解债务人及担保人的还债能力、财产 状况等基本情况，有利于后续选择对债权项 目的处置方法。
对抵押物、质押物，认真核实，并进 行实地的现场勘察，充分了解抵押物、质押 物的实际情况，为后期处置抵质押物奠定良 好的基础。
商业银行不良资产处置方式汇总课件
需要较高的交易成本，且受政 策法规影响较大。
04 不良资产处置的法律途径
民事诉讼
债务人破产清算
通过民事诉讼要求债务人进行破产清算，以偿还银行债务。
债务人财产清算
在债务人虽未破产但已无财产可清偿的情况下，通过民事诉讼对其 财产进行清算，以确定债务人的实际损失并追究其责任。
财产保全与强制执行
在诉讼过程中，申请法院对债务人的财产进行保全，防止债务人转移 财产，并在判决生效后申请强制执行，对被保全的财产进行处置。
商业银行不良资产处置方式汇总课 件
• 商业银行不良资产概述 • 不良资产处置的常见方式 • 不良资产处置的市场化方式
• 不良资产处置的法律途径 • 不良资产处置的案例分析 • 不良资产处置的风险防范与未来
展望
01 商业银行不良资产概述
不良资产的定义与分类
不良资产定义
商业银行不良资产是指处于非良 好状态的资产，包括不良贷款、 不良投资、不良其他资产等。
包括破产申请、破产审查、破产宣告、破产清算等环节。
破产清偿的意义
通过破产清偿，可以解决债务人的财务困境，保护债权人的权益， 同时有助于规范市场经济秩序和促进社会公正。
03 不良资产处置的市场化方式
公开拍卖
定义
适用范围
指通过公开拍卖活动，将商业银行的不良 资产以竞价的方式转让给最高出价者，以 达到回收资金的目的。
债转股的主要方式
包括直接将债权转为股权、将债权 出售给第三方并由第三方持有股权 等。
债转股的意义
通过债转股，可以帮助债务人降低 负债率，增加资本实力，同时为债 权人提供更多的投资机会和选择。
破产清偿
破产清偿定义
破产清偿是指债务人因破产而无法按期清偿债务，按照法律规定 进行清算和分配的过程。
04 不良资产处置的法律途径
民事诉讼
债务人破产清算
通过民事诉讼要求债务人进行破产清算，以偿还银行债务。
债务人财产清算
在债务人虽未破产但已无财产可清偿的情况下，通过民事诉讼对其 财产进行清算，以确定债务人的实际损失并追究其责任。
财产保全与强制执行
在诉讼过程中，申请法院对债务人的财产进行保全，防止债务人转移 财产，并在判决生效后申请强制执行，对被保全的财产进行处置。
商业银行不良资产处置方式汇总课 件
• 商业银行不良资产概述 • 不良资产处置的常见方式 • 不良资产处置的市场化方式
• 不良资产处置的法律途径 • 不良资产处置的案例分析 • 不良资产处置的风险防范与未来
展望
01 商业银行不良资产概述
不良资产的定义与分类
不良资产定义
商业银行不良资产是指处于非良 好状态的资产，包括不良贷款、 不良投资、不良其他资产等。
包括破产申请、破产审查、破产宣告、破产清算等环节。
破产清偿的意义
通过破产清偿，可以解决债务人的财务困境，保护债权人的权益， 同时有助于规范市场经济秩序和促进社会公正。
03 不良资产处置的市场化方式
公开拍卖
定义
适用范围
指通过公开拍卖活动，将商业银行的不良 资产以竞价的方式转让给最高出价者，以 达到回收资金的目的。
债转股的主要方式
包括直接将债权转为股权、将债权 出售给第三方并由第三方持有股权 等。
债转股的意义
通过债转股，可以帮助债务人降低 负债率，增加资本实力，同时为债 权人提供更多的投资机会和选择。
破产清偿
破产清偿定义
破产清偿是指债务人因破产而无法按期清偿债务，按照法律规定 进行清算和分配的过程。
商业银行不良资产管理处置模式课件
目录
一、当前我国银行业不良资产总体情况 二、银行业不良资产处置模式介绍 三、我国商业银行不良资产处置实践 四、美国银行(BOA)不良资产处置模式
一、当前我国银行业不良资产总体情况
（一）历史和趋势变化 • 不良贷款余额和比率连续多年“双降”，但近两年反弹趋
势明显
• 不良资产形成历史过程较长、成因复杂
14
1.国外的集中处理模式介绍
• 日本共同债权收购公司、“桥”银行与特别公共管理 共同债权收购公司、东京共同银行、建立金融债权管 理机构、成立整理回收银行。 1998年10月，《金融再生法》
• 韩国资产管理公司（KAMCO） KAMCO是韩国唯一一家专门负责收购、处置银行
不良资产的永久性的国家级金融机构，成立于1962年。
26
（一）不良资产管理与处置原则
• 不良资产的特点与规律：
➢ 存在风险前兆：形成不良之前，一般会出现风险 预警信号，如，债务人现金流紧张，管理层剧烈 变动，市场份额下降，违法违规经营等。
➢ 存在冰棍效应：一般而言，拖得越久，损失越大， 特别是在经济下行期 ；
管理缺陷：相当一部分不良贷款的形成离不开商业银 行内部管理不到位的问题；
• 第五阶段：2012年以来，商业银行自主经营，受经济增 速下滑等因素影响，银行不良贷款反弹压力增大。
这一时期新形成的不良贷款主要是由银行自身风险管理 水平和经济结构问题引起
4
2.不良贷款余额和比率连续多年“双降”，但反弹趋势明显 • 2004年末，我国全商业银行不良贷款余额17176亿元，不
良贷款率为13.2%
• 国外银行 ➢ 多采取条线式管理体制，通常在风险管理板块下设特 殊资产管理部门 ➢ 经营的资产主要包括两大类：不良资产、尚未形成不 良的问题资产，理念重在“经营” ➢ 根据业务需要设置若干区域分中心，以实现专业化和 成本节约，在有业务需要时，分中心的经营人员需要 跨城市甚至跨国经营不良资产 ➢ 不良资产经营条线实现了人力、财务、资源的相对独 立，汇报渠道直接对应条线的上级主管，不良资产高 度集中，管理链条短
一、当前我国银行业不良资产总体情况 二、银行业不良资产处置模式介绍 三、我国商业银行不良资产处置实践 四、美国银行(BOA)不良资产处置模式
一、当前我国银行业不良资产总体情况
（一）历史和趋势变化 • 不良贷款余额和比率连续多年“双降”，但近两年反弹趋
势明显
• 不良资产形成历史过程较长、成因复杂
14
1.国外的集中处理模式介绍
• 日本共同债权收购公司、“桥”银行与特别公共管理 共同债权收购公司、东京共同银行、建立金融债权管 理机构、成立整理回收银行。 1998年10月，《金融再生法》
• 韩国资产管理公司（KAMCO） KAMCO是韩国唯一一家专门负责收购、处置银行
不良资产的永久性的国家级金融机构，成立于1962年。
26
（一）不良资产管理与处置原则
• 不良资产的特点与规律：
➢ 存在风险前兆：形成不良之前，一般会出现风险 预警信号，如，债务人现金流紧张，管理层剧烈 变动，市场份额下降，违法违规经营等。
➢ 存在冰棍效应：一般而言，拖得越久，损失越大， 特别是在经济下行期 ；
管理缺陷：相当一部分不良贷款的形成离不开商业银 行内部管理不到位的问题；
• 第五阶段：2012年以来，商业银行自主经营，受经济增 速下滑等因素影响，银行不良贷款反弹压力增大。
这一时期新形成的不良贷款主要是由银行自身风险管理 水平和经济结构问题引起
4
2.不良贷款余额和比率连续多年“双降”，但反弹趋势明显 • 2004年末，我国全商业银行不良贷款余额17176亿元，不
良贷款率为13.2%
• 国外银行 ➢ 多采取条线式管理体制，通常在风险管理板块下设特 殊资产管理部门 ➢ 经营的资产主要包括两大类：不良资产、尚未形成不 良的问题资产，理念重在“经营” ➢ 根据业务需要设置若干区域分中心，以实现专业化和 成本节约，在有业务需要时，分中心的经营人员需要 跨城市甚至跨国经营不良资产 ➢ 不良资产经营条线实现了人力、财务、资源的相对独 立，汇报渠道直接对应条线的上级主管，不良资产高 度集中，管理链条短
不良资产处置35页PPT
认定条件 :因无法找到持卡人、持卡人因犯罪服刑且丧失债 务履行能力、胜诉后收回资产可能性很小、诉讼成本大于诉 讼效益以及单纯为了保持诉讼时效等，经二级分行或其上级 行风险管理委员会审议决定不应起诉、在采取非诉讼方式继 续追索后形成的损失。
申报材料 :二级分行或其上级行风险管理委员会不予起诉的 认定证明材料以及二级分行或上级行法律事务部门出具的法 律意见书原件。
二 核销政策
3. 《关于印发<银行卡透支呆账核销实施细则 （试行）>的通知》（工银办发[2006]653 号）
二 核销政策
4. 《金融企业呆账核销管理办法（2008年修 订版）》（财金[2008]28号）
5. 《关于转发财政部<金融企业呆账核销管理 办法（2008年修订版）>的通知》（工银办 发[2008]318号）
三 核销政策 3.1 呆账核销范围和类型
关闭注销类
认定条件 :持卡人和担保人因经营管理不善、资不抵债，经 有关部门批准关闭，被县级及县级以上工商行政管理部门依 法注销、吊销营业执照，对持卡人和担保人进行追偿后，未 能还清的透支款项。
申报材料 :除提交有关部门对持卡人和担保人的关闭证明材 料，还需提供持卡人和担保人被县级及县级以上工商行政管 理部门依法注销营业执照的证明材料。
60、人民的幸福是至高无个的法。— —西塞 罗
信用卡不良资产处置
中国工商银行牡丹卡中心 风险监控部 肖月洁
二〇〇八年十月
一、 2008年1-9月核销情况 二、核销政策 三、呆账核销的基本规定 四、新旧文件的比较 五、相关要求
一 2008年1-9月核销情况 1.1 核销总体情况
2008年9月全行核销情况比较图
追索类
认定条件 :透支本金不超过20000元（或等值外币，下同） ，经发卡行尽职追索两年以上，仍无法收回的透支款项。
申报材料 :二级分行或其上级行风险管理委员会不予起诉的 认定证明材料以及二级分行或上级行法律事务部门出具的法 律意见书原件。
二 核销政策
3. 《关于印发<银行卡透支呆账核销实施细则 （试行）>的通知》（工银办发[2006]653 号）
二 核销政策
4. 《金融企业呆账核销管理办法（2008年修 订版）》（财金[2008]28号）
5. 《关于转发财政部<金融企业呆账核销管理 办法（2008年修订版）>的通知》（工银办 发[2008]318号）
三 核销政策 3.1 呆账核销范围和类型
关闭注销类
认定条件 :持卡人和担保人因经营管理不善、资不抵债，经 有关部门批准关闭，被县级及县级以上工商行政管理部门依 法注销、吊销营业执照，对持卡人和担保人进行追偿后，未 能还清的透支款项。
申报材料 :除提交有关部门对持卡人和担保人的关闭证明材 料，还需提供持卡人和担保人被县级及县级以上工商行政管 理部门依法注销营业执照的证明材料。
60、人民的幸福是至高无个的法。— —西塞 罗
信用卡不良资产处置
中国工商银行牡丹卡中心 风险监控部 肖月洁
二〇〇八年十月
一、 2008年1-9月核销情况 二、核销政策 三、呆账核销的基本规定 四、新旧文件的比较 五、相关要求
一 2008年1-9月核销情况 1.1 核销总体情况
2008年9月全行核销情况比较图
追索类
认定条件 :透支本金不超过20000元（或等值外币，下同） ，经发卡行尽职追索两年以上，仍无法收回的透支款项。
不良资产处置和案例交流.pptx
不良资产的预防—合同审查阶段
（六）设置保证金账户 设立以对方名义开立的共管的保证金账户，
或要求债务人提供北京注册公司或户籍地 在北京的自然人提供连带责任担保，为公 证执行的管辖设置连接点。 （七）完善投顾费用的确认函等手续 第三方收取投顾费的要有确认函，最好附 有各项服务的简单证据，减少被法院判定 为前段利息的风险。投顾费金额过高？
不良资产管理
（四）时效（限）管理
应密切监控或监督外部律师监控主债权的 诉讼时效、保证期间、申请执行期限、举 证时限、答辩时限、鉴定时限、上诉时限、 申请再审时限、起诉时限、异议时限、复 议时限、开庭时间、续封时限等，及时主 张权利，跟踪涉诉项目进展情况，重点是 杜绝债权超过诉讼时效，防范保证人“脱 保”，确保债权始终受司法保护。
（九）租赁加保理的业务风险提示： 融资租赁公司将应收租金转让给银行做有
追保理，约定由承租人向银行支付租金， 承租人逾期时，银行有权向租赁公司追索。 因租赁公司对承租人收取租金的债权已经 转让给银行，故当承租人逾期时，租赁公 司只能先向银行偿还款项才能取回债权， 不能直接起诉，局面较为被动。需注意！
不良资产的预防—合同审查阶段
错误一：约定由合同签订地法院管辖，但 合同中没有明确签订地，属约定不明；
错误二：主合同与担保合同约定管辖地不 同，主合同约定由住所地法院管辖，担保 合同约定签订地法院管辖，或主合同约定 仲裁，担保合同约定诉讼；不统一。
不良资产的预防—合同审查阶段
（三）合同中明确约定各方的送达地址， 并约定对方没有书面通知我方送达地址变 更的，送达地址效力延续到此合同项下产 生的争议解决完毕为止，并进行公证（争 取时间优势）。现在可以补救，通过补充 协议进行完善。但不是所有法院都认可。
银行业不良资产处置综述PPT课件
2021/5/13
4
1.不良资产处置目标的确定
1.1 资产管理公司的宗旨与处置目标
• 资产管理公司的宗旨是指资产管理公司的成立 与运作所要达到的目的
• 资产处置的目标是指资产管理公司资产处置活 动所要达到的目的，通常而言，效率和效益是 处置活动所要追求的两大主要目标
2021/5/13
5
1.不良资产处置目标的确定
• 火力侦察法 • 迂回询问法 • 聚焦深入法 • 示错印证法
2021/5/13
34
6. 不良资产处置的基本理念
6.5 熟悉法律和掌握规则
• 法律和法规＝高压线 • 熟悉行业规则 • 建立互信 • 树立规范形象 • 没有单赢的生意
2021/5/13
35
谢谢
谢 谢!
2021/5/13
36
• 授权与转授权
公司的处置权限、对办事处的授权、转授权
2021/5/13
13
4.不良资产的定价
4.1 评估定价
• 重置成本法 • 收益现值法 • 现行市价法
4.2 折现办法
4.3 重组定价的一般原则
4.4 市场定价
2021/5/13
14
4.不良资产的定价
4.5 华融公司不良资产定价模型
Ⅰ抽样调查的不良贷款 尽职调查分析 债务重组技术
2021/5/13
7
2.不良资产处置环境分析
• 2.1 政策环境
• 国务院文件（国办发[1999]66号），对资产管理公司
的业务范围、处置手段、减免税费政策作了整体规定。
• 财政部、国家计委文件（财综[2001]7号）对资产管理
公司收购和处置不良资产免收部分行政收费作了具体 规定。
不良资产处置-流程图ppt课件
裁决
1、立案后，待法院排 期开庭 2、开庭后，待法院作 出判决
执行
1、法院作出生效判决 后，若当事人不按判决 履行，可依据生效判决 申请执行 2、常通过查封、拍卖 等手段变卖借款人的 财产受偿
资产重组
破产清偿
所有可能的不良资产 变现方法均不可行
4
立案起诉
诉讼追偿
司法拍卖 流拍三次
1、未立案的项目可以 根据借款合同等证据 提起诉讼 2、起诉过程中可以提 起财产保全申请，以保 全借款人财产
最低转售价=成本价+可接受的最低预估收益 （公司决定）。最低转售价随时间变化而调整。
团队能够发挥自身优势、利用掌握的人脉资 源，积极寻找意向买家。
只要意向买家出价在事先确定的最低转售价 之上，即可成交。同一时间内多个购买人有购买 意愿的，则转售给出价最高的购买人。
聘请第三方 尽调机构
尽职调 查形式
1、认真核查不良资产 档案
2、审慎调查债务人、 担保人及其债权债务 情况
3、核实勘察抵押物、 质押物
4、综合分析和定价
主要是检查银行提供的资料是否齐 全。包括借款合同、抵押合同以及立案证 明、裁判文书、查封和执行情况等，认定 债权项目的真实性及判断诉讼进行阶段。
了解债务人及担保人的还债能力、财产 状况等基本情况，有利于后续选择对债权项 目的处置方法。
议价
1、单个银行表内的资产包（还 未通过 AMC 通道定价）
2、单个银行表外的资产包（已 和 AMC 做好通道）
3、多家银行对同一债务人或 相关债务人拥有不良资产
与 AMC 商谈通道价格
直接与银行进行沟通 与各方进行协商，与 AMC 一并议价，形成以债务人为中 心的资产包
购买资产包
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
资
产
不良信贷资产管理
不良信贷 资产管理
通过科学的管理方法与流程，对不 良信贷资产实行全面管理与最佳处 置的过程
方案管理
日常管理
处置管理
监督检查
考核与责任 追究管理
不良信贷资产管理原则
不 良 信 贷 资 产 管 理 原 则
⒈专业管理 ⒉尽职追索 ⒊择优处置 ⒋依法合规 ⒌风险隔离
方案管理
方 案 制 定 方 案 审 批 整 体 方 案
产的基本资料
根据监管信息披露要求进行上报材 料制作
现场尽职调查 资产估值
分线路进行现场尽调，包括客户经理访谈、抵质押 物现场勘查、借款人及担保人访谈等
确定分层
评级公司对资产回收价值、回收时点进行评估，必 要时需聘请第三方评估机构协助进行评估
产品结构设计
评级机构根据交易结构确认分层， 发行机构初步确定发行规模
根据资产特性涉及交易结构，重点 关注流动性风险与贷款正式回收价 值等
不良贷款证券化（续）
入池资产选择 基本筛选标准
1.债权具有一定的同质性 2.债权能够产生预计的现金流 3.债权不存在设立信托、信息公告、影响处置等瑕疵或限制，如虚假贷款、国防、军工企业、国家机关或列 入政策性关闭、破产企业等债权 4.单个借款人全部贷款都要入池 5.基准日贷款五级分类为次级、可疑或损失类
重组（4）
பைடு நூலகம்
重组（4-1）
重组（4－2）
重组（5）
重组（5-1）
重组（5-2）
一、常规处置 二一、、重不组良贷款 三、转让 四、证券化 五、创新处置风险资产
转让（1）
转让（2）
一、常规处置 二一、、重不组良贷款 三、转让 四、证券化 五、创新处置风险资产
不良贷款证券化
不良贷款证券化（续）
常规处置（1）
的责常 典任规 型心催 写和收 照执无 。行一
力不 才是 能依 成靠 功清 的收 ，人 是员 “强 事烈 在的 人工 为作 ”
常规处置（2）
常规处置（3）
常规处置（4）
一、常规处置 二一、、重不组良贷款 三、转让 四、证券化 五、创新处置风险资产
重组（1）
重组（2）
重组（3）
不良资产处置方式简介
分行风险资产处置中心 2018.4
2、不良信贷资产定义
法人、个人各类贷款或融资、银行
信 贷
表内业务
卡透支，以及各项表外信贷业务垫 款，不含贴现和委托贷款。
资
产
表外业务
银行承兑汇票、担保、信用证、承诺 等。
不
良
信
按照信贷资产分类管理相关规定，认定分
贷
类结果为次级、可疑与损失类的信贷资产。
信贷资产形成不良后一个月内要制定初次管理方案，并根据信贷资 产变化情况逐月实施或调整管理方案。管理方案要明确处置方式、 处置时间表和各层级处置工作责任人。原则上，信贷资产形成不良 后三年内要处置完毕。
不良信贷资产逐户管理方案由二级分行制定。对单户本金3000万 （含）以上法人不良信贷资产、单户本金500万（含）以上个人不良 信贷资产管理方案，报一级（直属）分行审定或调整。
现金清收
重组 转让 呆账核销
以物抵债 贷款重组 债权减免
常规催收 诉讼或仲裁 委托第三方追偿 申请债务人破产
本息无损失转让
批量转让
在依法合规前提下积极探索和创新不良信贷资产处置方 式，但具体处置方案须报总行审批。
处置权限
我国商业银行没有不良资产处置自主权
——摘自1996年人民银行《贷款通则》
一、常规处置 二一、、重不组良贷款 三、转让 四、证券化 五、创新处置风险资产
需要进一步关注的问题
1.资金来源主要以抵质押物处置变现为主 2.债权处置要有较为明确的处置方案，预计回收金额、回收时间可预测 3.优先选择信用环境、司法环境较好的区域的资产 4.谨慎选择银团贷款、进入破产程序、涉案涉刑或涉及民间集资等的贷款 5.选择部分短期内能够产生现金流的资产，以保证优先级利息支付 6.一户名下贷款全部入池
对产品、行业、客户或地区信用风险暴露较集中的不良信贷资产， 二级分行要制定全盘管理方案，报一级（直属）分行审定或调整。
上级行有权对下级行制定的管理方案直接进行调整
日常管理
不 良 信 贷 资 产 的 日 常 管 理
原则上应从贷款行前台营销岗位人员移交至不良信贷 资产管理岗位人员，贷款行没有设置不良信贷资产管 理岗位的，可不移交。不良信贷资产应在资产分类变 化后的两个月内完成移交工作。
不良贷款证券化（续）
部门分工 信管部：不良贷款处置牵头部门，负责不良贷款证券化工作的总体规划、组织与协调，负责组建基础
资产池、组织分行尽职调查与评估，配合中介机构尽职调查、沟通确认评级结果，履行行内资产 出表、拨备使用、责任认定登报批手续，协助做好向监管部门报批、优先级路演等工作，负责次 级投资者寻找、洽谈，组织分行做好贷款服务商相关工作，实现债券的按时足额兑付。 金融市场部负责中介机构选聘、组织中介机构交易结构设计、交易文件编写、向监管部门报批、组织 路演及债券发行等相关工作；负责优先级、次级自留部分投资及管理。 银行卡业务部具体负责信用卡不良贷款证券化相关工作落实，包括但不限于资产池组建、提供中介机 构尽职调查数据、资料，出表相关账务处理、配套系统的建设与完善、组织分行做好受托处置资 产回收等工作。 公司部负责协助做好法人不良贷款基础资产池组建、中介机构尽职调查，以及证券化不良资产受托处 置等工作。 个金部负责协助做好个人不良贷款基础资产池组建、中介机构尽职调查，以及证券化不良资产受托处 置等工作。 其他相关部门，如财会、运管、科技、资管、管信等。
⒈对主债权与担保权利的维护及追收。 ⒉对债务人经营情况及抵质押物的定期现场 调查。 ⒊信息搜集。 ⒋对债务人相关资金账户的监控。 ⒌对重要事项的报告与处理。 ⒍管理方案及处置项目的申报、审查及审批。 ⒎统计、监测和分析。 ⒏分类认定，拨备提取。 ⒐信息系统维护、档案管理。
处置管理 不 良 信 贷 资 产 的 处 置 管 理
不良贷款证券化（续）
不良贷款证券化（续）
不良贷款证券化（续）
工作流程
筛选基础资产
根据初步资产筛选标准，确定资产池作为备选资产
发行
优先级、次级簿记发行
选聘中介机构
选聘证券化经验丰富的中介机构
上报监管
行内报批后，银监会备案；人 行审批
提供尽调资料
向评级机构、律师、会计师等中介机构提供入池资 制作申报材料