工作报告之审计报告整改方案
审计工作整改措施工作报告
审计工作整改措施工作报告一、背景公司于 2021 年度下半年进行了一次内部审计，其中发现了一些问题，需要整改。
为了进一步落实整改方案，特将整改工作进行了跟踪和评估。
本报告旨在汇报整改措施的实施情况，并提出下一步工作的建议。
二、整改措施1. 整改方案制定在内部审计报告发布后，公司立即成立了整改工作小组。
根据审计报告中的问题和不足，小组制定了详细的整改方案，并将其上报给了公司领导层进行审批。
整改方案主要包括以下几个方面：•重视内部控制，加强内部管理；•确定内部审计的工作流程，并明确各个岗位职责；•强化信息披露机制，及时公开公司内部信息；•加强员工培训，提高员工业务素质。
2. 工作流程制定为了确保整改措施有效落实，公司制定了内部审计工作流程，并对各个岗位的职责进行了明确。
审计部门负责全面的内部审计工作，将审计结果上报给公司领导层和整改工作小组，整改工作小组则负责针对性制定整改方案，并对整改措施进行跟踪和评估。
3. 内部管理加强公司重视内部控制和内部管理工作，对内部审计结果中的问题进行了整改。
在内部审计过程中发现的重大问题，公司建立了专项整改小组，制定了详细的整改方案，分别交由相关部门和人员实施。
同时加强内部管理，完善各项制度，规范流程，确保公司工作的规范有序进行。
4. 信息披露机制强化公司加强了信息披露的工作，并建立了应急预案。
定期召开信息披露会议，明确信息披露的内容和时机，及时公开公司内部信息，确保公司信息的透明度和可靠性。
同时，为了应对突发情况，公司建立了应急预案，明确各个岗位的职责和工作流程，确保在危急时刻能够及时有效地应对。
5. 员工培训加强公司重视员工培训工作，定期组织各类培训和交流活动，提高员工的业务素质和知识水平，进一步增强员工的责任意识和工作积极性。
同时，定期组织内部知识竞赛活动，促进员工之间的交流和合作，提高整体团队的综合素质和竞争力。
三、成效评估经过一段时间的积极努力，整改措施已经初见成效。
审计报告整改措施
审计报告整改措施一、背景介绍最近，我们公司完成了一次内部审计，并获得了审计报告。
审计报告是对公司财务、运营等方面进行全面评估和审查的结果，其中包括了一些问题和不足之处。
为了改进和解决这些问题，我们需要制定相应的整改措施。
二、问题概述根据审计报告，我们公司存在以下几个主要问题：1. 财务管理不规范：审计发现公司财务记录不准确、账目混乱，存在资金流向不明确的情况。
2. 内部控制不完善：审计发现公司内部控制制度不健全，存在风险管理不到位、审批流程不规范等问题。
3. 业务流程不优化：审计发现公司业务流程存在繁琐、效率低下的情况，需要进行优化和改进。
4. 人力资源管理不完善：审计发现公司人力资源管理存在问题，包括招聘流程不规范、培训计划不完善等。
三、整改措施为了解决上述问题，我们制定了以下整改措施：1. 财务管理方面：a. 完善财务制度：建立明确的财务管理制度和流程，包括会计核算、报销管理、资金流向控制等，并确保其执行。
b. 强化财务培训：加强对财务人员的培训，提高其财务知识和操作技能，确保财务记录的准确性和及时性。
c. 引入财务软件：考虑引入财务软件，提高财务管理的效率和准确性。
2. 内部控制方面：a. 完善内部控制制度：制定并执行完善的内部控制制度，包括风险管理、审批流程、权限控制等，确保公司运营的规范性和安全性。
b. 加强内部审计：定期进行内部审计，及时发现和解决潜在的问题，确保内部控制的有效性。
3. 业务流程优化方面：a. 重新设计业务流程：对公司的核心业务流程进行重新设计，优化流程，减少繁琐环节，提高工作效率。
b. 引入信息化系统：考虑引入信息化系统，实现业务流程的自动化和数据的实时监控，提高业务处理的效率和准确性。
4. 人力资源管理方面：a. 优化招聘流程：建立规范的招聘流程，包括岗位需求分析、招聘渠道选择、面试评估等，确保招聘的质量和准确性。
b. 完善培训计划：制定全面的培训计划，包括新员工培训、岗位培训和职业发展计划，提高员工的专业素质和工作能力。
审计报告中存在问题的整改措施三篇
审计报告中存在问题的整改措施三篇篇一：审计报告中存在问题的整改措施各企事业单位、机关各科（室）：根据区审计局对我街道开展经济责任审计的《审计报告》和《关于加强对审计结果整改落实的试行意见》的精神，街道办事处已召开专题会议，研究贯彻落实审计整改工作，现将落实整改的有关事项通知如下：（一）整改的内容1、健全和完善重大事项内控制度。
（1）完善对外投资、担保、资产处置、大额资金进出等重大事项的决策和审批程序；（2）完善财政划拨专项工作（活动）资金结转的手续。
2、严格执行内控、财经制度。
（1）规出纳人员配置，加强现金、支票、印鉴的日常管理；（2）及时提供专项工作（活动）资金的结算报告；（3）完善固定资产的采购及审批手续。
3、严格实行会计核算。
（1）规会计核算，正确运用会计科目；（2）明确开发成本，及时结转完工项目；（3）注重单位内部独立核算账户收入与支出的配比。
4、切实加强内部管理。
（1）及时组织对往来账款的清理和账户处理；（2）加强对财政资金使用情况的监督；（3）禁止虚开发票，列支费用；（4）合理设置账户；（5）理顺直属公司投资关系；（6）加强对会计人员业务能力、工作责任心的培养。
（二）整改意见积极落实整改责任制，强化整改责任追究制。
具体意见如下：1、健全和完善内控制度一是制定重大事项决策、审批程序方面的制度；二是制定财政资金的管理、使用的具体规定；三是完善重大事项报告、决策及审批程序。
2、加强对内控、财经制度执行情况的监督一是会计人员应发挥监督职能，并对会计业务处理的合法性负责；二是加强宣传和管理，提高执行制度的自觉性；三是加强日常监督和检查，重视整改情况落实。
3、增强会计人员的责任心，切实提高会计人员的综合素质一是加强会计核算的业务指导，完善对会计人员考核实施办法，并将审计整改情况纳入到考核之中；二是及时确定开发属性和结转成本；三是日常账务处理中，注意收入和支出的配比。
4、加强财政资金和财务管理一是及时组织往来账款的清理和账户处理；二是加强对财政资金使用情况、划拨及结转情况的管理；三是提高账务处理能力，杜绝虚开劳务费发票行为；四是后勤账户纳入办事处行政账户统一核算和管理、事业单位账户适当归并；五是理顺直属公司投资关系，解决注册资本金未到位题；六是定期开展业务培训和岗位交流，加强业务能力、工作责任心的培养。
审计问题整改方案
审计问题整改方案第1篇审计问题整改方案一、背景分析根据我国相关法律法规，为保障企业合法权益，提高经营效益，确保企业可持续发展，对近期审计过程中发现的问题进行整改刻不容缓。
本次审计问题整改方案将围绕审计报告中提出的问题，结合企业实际情况，制定针对性的整改措施，以确保企业合法合规经营。
二、整改目标1. 完善内部控制体系，提高企业管理水平；2. 优化资源配置，提高经营效益；3. 规范财务核算，确保财务报告真实、准确、完整；4. 强化审计问题整改，杜绝类似问题再次发生。
三、整改措施1. 内部控制体系整改（1）加强组织架构建设，明确各部门职责，形成权责明确、相互制衡的内部管理体系；（2）建立完善的内部审计制度，定期对企业各项业务进行检查，及时发现并纠正问题；（3）加强对子公司、分支机构的监管，确保其合法合规经营。
2. 财务管理整改（1）规范财务核算，确保财务报告真实、准确、完整；（2）加强对往来款项的管理，定期进行对账，确保账务清晰；（3）严格执行财务审批制度，加强对大额资金支出的审批和监控；（4）加强税务管理，确保企业合法纳税。
3. 人力资源管理整改（1）完善人力资源政策，确保员工招聘、培训、晋升等环节的公平、公正、公开；（2）建立员工绩效考核体系，激发员工工作积极性，提高工作效率；（3）加强员工法律法规教育，提高员工法律意识，防范企业法律风险。
4. 审计问题整改（1）针对审计报告中提出的问题，制定详细的整改计划，明确整改责任人、整改期限和整改措施；（2）建立审计问题整改跟踪机制，确保整改措施得到有效执行；（3）对整改完成的问题进行验收，确保整改效果达到预期目标。
四、整改期限1. 个月内完成内部控制体系、财务管理、人力资源管理等方面的整改措施；2. 个月内完成审计问题整改。
五、监督与评估1. 设立整改领导小组，负责整改工作的组织、协调和监督；2. 定期对整改工作进行评估，对未按期完成整改任务的责任人进行追责；3. 加强与审计部门的沟通，及时了解整改工作进展，确保整改措施得到有效执行。
审计工作整改措施工作报告
审计工作整改措施工作报告摘要：近年来，我国审计工作承担着越来越重要的角色，对于促进经济稳定健康发展具有重要意义。
然而，审计工作中仍存在一些问题和不足之处，需要进行整改和改进。
本报告主要就审计工作的整改措施进行了深入分析和研究，提出了一系列的改进措施和建议。
一、问题分析在开展审计工作过程中，存在以下几个方面的问题：1. 审计方法不足：审计人员在工作中主要依赖传统的审计方法和技术，缺乏创新性和科学性。
2. 审计机构组织管理不规范：审计机构的组织架构不合理，管理体制不够完善，导致工作效率低下。
3. 审计工作标准不统一：由于审计工作涉及的领域广泛，涉及的标准众多，导致审计工作的结果不一致。
4. 审计结果不及时：审计工作周期长，审计结果通常需要数月甚至更久的时间才能出来，无法满足及时性的要求。
二、整改措施为了解决上述问题，我们制定了以下整改措施：1. 创新审计方法：审计人员应积极探索和采用新颖的审计方法和技术，提高审计工作的效率和科学性。
例如，可以引入数据分析和人工智能等技术，对大量的审计数据进行快速分析和处理，提高审计结果的准确性和及时性。
2. 改进审计机构组织管理：完善审计机构的组织架构，优化人员配置，提高工作效率。
加强对审计人员的培训和教育，提高他们的专业素质和综合能力。
建立健全的绩效考评制度，激励和奖励优秀的审计人员，提升整个审计机构的能力和水平。
3. 统一审计工作标准：加强审计工作标准的研制和修订，确保各项审计工作都能按照统一的标准进行。
同时，完善审计工作的质量控制和监督机制，对审计结果进行及时检查和评价，减少因标准不统一而带来的问题。
4. 加强信息化建设：利用信息化技术和互联网平台，推动审计工作的信息化建设。
建立一套完整的在线审计系统，实现审计数据的共享和协同处理。
通过信息化手段，改进审计工作的流程和效率，提高审计结果的查询和分析能力，最终实现审计结果的及时发布。
三、工作进展自提出改进措施以来，我们已经取得了一系列的进展：1. 制定了创新审计方法指南：我们组织了专家进行研究，制定了创新审计方法指南，为审计人员提供了一套科学、系统的方法和技术，指导其进行审计工作。
审计报告整改方案范文
审计报告整改方案范文一、背景介绍审计报告是对企业财务状况和经营情况进行全面、客观、准确评价的重要工具。
然而，审计报告中可能会出现一些问题或不符合要求的地方，需要制定整改方案来解决这些问题，保证报告的准确性和可靠性。
二、问题分析在审计报告中可能出现的问题包括但不限于：缺乏必要的信息披露、错误的会计处理方法、不符合审计准则的操作等。
这些问题可能导致报告的内容不准确、不完整，进而影响企业的形象和信誉。
三、整改方案1. 加强信息披露在审计报告中，应该充分披露与财务状况和经营情况相关的重要信息，包括但不限于财务指标、会计政策、风险提示等。
这样可以提高报告的透明度和可读性，使读者更好地理解企业的财务状况。
2. 确保会计处理方法准确无误审计报告中的会计处理方法应符合相关的法律法规和会计准则，确保财务数据的准确性和可靠性。
对于存在争议或不确定性的会计处理方法，应及时与相关方进行沟通和协商，以确保报告的准确性。
3. 符合审计准则的操作审计报告的编制应符合相关的审计准则，包括但不限于审计程序的执行、证据的收集、报告的编制等方面。
审计师应遵循职业道德和职业规范，保持独立性和客观性，不受外界压力的影响，以确保报告的真实性和公正性。
4. 加强内部控制企业应加强内部控制，确保财务数据的准确性和可靠性。
通过建立健全的内部控制制度和流程，加强对财务报告编制过程的监督和审查，减少错误和失误的发生，提高财务报告的质量。
5. 完善审计程序审计报告的编制应遵循一定的程序和方法，确保审计工作的全面和准确。
审计师应根据具体情况制定合理的审计计划，合理安排工作时间和资源，确保审计工作的顺利进行。
6. 强化沟通与协作在整改过程中，与相关方进行充分的沟通和协作非常重要。
审计师应与企业管理层、内部审计部门、审计委员会等进行密切合作，共同解决问题，提高整改效果。
7. 做好记录和备案整改过程中的各项工作应做好记录和备案，以便日后的查阅和审查。
记录应包括整改方案的制定过程、实施情况、问题解决情况等，以便对整改效果进行评估和总结。
审计报告的整改措施
审计报告的整改措施审计报告整改措施尊敬的领导：经过对公司进行全面的审计后，我们发现了一些问题和风险，需要采取相应的整改措施来解决。
经过我们的调查和分析，我们提出了以下的整改措施，希望能够得到领导的支持和指导：1.建立健全内部控制体系：审计发现公司内部控制存在一些不足，缺乏有效性和可持续性。
因此，我们建议公司加强内部控制体系的建设，确保公司的运营和管理活动符合法律法规和公司制度的规定。
具体做法包括：完善制度和流程，确保业务活动的合规性；加强内部审计和风险管理，及时发现和解决问题；提高员工的意识和素质，增强内部控制的有效性。
2.改进财务报告的透明度和准确性：审计发现公司财务报告存在一些不准确和不透明的情况，导致决策者无法准确把握公司的财务状况和运营状况。
我们建议公司加强财务报告的编制和审计，确保数据的真实性和完整性；同时，加强内外部沟通，准确传递财务信息；加强财务培训，提高员工的财务知识和技能；定期回顾和更新会计政策和准则，确保财务报告符合相关法规和规范。
3.加强资金和风险管理：审计发现公司的资金管理存在一些问题，包括资金流动性不足，风险管理体系不完善等。
我们建议公司加强资金管理，做到资金的周转和运营的平稳和安全；加强风险管理，识别和评估各类风险，并制定相应的应对和防范措施；加强对外部环境和市场的监测和分析，及时调整和优化经营策略。
4.加强人力资源和内部控制培训：审计发现公司的员工在人力资源管理和内部控制方面存在一些不足。
我们建议公司加强人力资源管理和培训，提高员工的专业素质和业务能力；加强内部培训和知识传递，确保员工对内部控制的理解和执行；建立员工激励机制，提高员工的积极性和工作效率。
5.与审计机构合作，建立审计风险管理机制：审计发现公司与审计机构的合作存在一些问题，包括信息交流不畅，审计风险管理不规范等。
我们建议公司加强与审计机构的沟通和合作，建立正式的合作机制和沟通渠道；同时，建立审计风险管理机制，提前评估和应对审计风险，确保审计工作顺利进行。
审计报告整改措施
审计报告整改措施一、背景介绍根据最近进行的审计工作，我们对公司的财务状况、运营情况以及内部控制进行了全面的审计，并形成为了审计报告。
审计报告指出了一些存在的问题和风险，并提出了相应的整改建议。
为了确保公司的财务稳健和内部控制的有效性，我们制定了以下整改措施。
二、财务状况整改措施1. 资产负债表调整：根据审计报告中的指示，我们将对公司的资产负债表进行调整，确保财务数据的准确性和完整性。
2. 收入和费用核实：对公司的收入和费用进行全面核实，确保其真实性和合规性。
3. 财务报表编制流程优化：优化财务报表编制流程，明确责任分工和审核程序，提高报表编制的准确性和时效性。
三、运营情况整改措施1. 内部流程优化：对公司的运营流程进行优化，减少冗余环节，提高工作效率。
2. 人员培训：加强对员工的培训和教育，提高他们的专业知识和技能水平，确保运营工作的规范性和高效性。
3. 监督机制建立：建立有效的监督机制，确保各部门的运营活动符合法规和公司规定。
四、内部控制整改措施1. 风险评估和控制：对公司的风险进行全面评估，并制定相应的控制措施，以减少潜在风险的发生。
2. 内部审计加强：加强内部审计工作，对各个环节进行定期检查和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。
3. 信息系统安全：加强公司的信息系统安全管理，确保数据的保密性和完整性，防止信息泄露和黑客攻击。
五、整改进度和责任人1. 整改进度安排：根据审计报告中的问题和建议，我们制定了整改进度安排表，明确每一个整改任务的开始时间和完成时间。
2. 责任人明确：对每一个整改任务，我们明确了责任人，并建立了相应的催促机制，确保整改工作的顺利进行。
六、整改效果评估1. 整改效果评估指标：制定整改效果评估指标，对每一个整改措施的实施效果进行评估，确保问题得到有效解决。
2. 定期评估和监督：定期对整改措施的实施效果进行评估和监督，及时发现问题并采取措施加以解决。
综上所述，我们将严格按照审计报告中的问题和建议，制定相应的整改措施，并加强对整改工作的监督和评估，以确保公司的财务稳健和内部控制的有效性。
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审计报告整改方案【篇一：经济责任审计整改方案】xx公司经济责任审计整改方案自我公司收到经济责任审计整改方案底稿后，我公司立即召开了专题会议，对经济审计整改底稿内容进行了充分的学习研究，认真分析了我公司在经营管理中存在的问题，并且决定严格按照审计整改底稿中的要求对各方面存在的问题进行认真自查，并拿出整改方案。
1三重一大2法律事务部门一、关于“三重一大”整改落实工作的情况报告1、高度重视，明确责任按照主管领导要求，公司领导责成纪检监察审计部牵头，各相关部门围绕“需要改进和完善”的要求和建议，实施整改。
2、明确方向，制定措施针对检查中所掌握的主要问题和不足，和相关部门领导进行了细致沟通，要求各部门制定整改措施，抓好落实。
依据“三重一大”内容，查找和完善相关配套制度是否匹配，拟定需补缺的制度及出台计划；强化所属单位特别是实体单位的集体决策、民主决策意识，并将其延伸至项目团队，加大项目部纪检员（监察员）监督责任考核。
3、认真自查，抓好“回头看”重点查找公司及各部门在落实“三重一大”决策事项中，是否坚持集体决策、科学决策、民主决策和依法依规决策，通过对一年来公司决策事项和相关配套制度以及落实情况的梳理，要查找会议记录（纪要）是否齐全，执行过程是否符合决策纪律要求，并提交自查报告。
4、存在的不足和下一步打算通过整改，公司“三重一大”决策制度得到了进一步规范和完善，严格按照制度要求落实和执行，程序合法合规，集体决策、民主决策意识不断增强。
但在自查过程中，也发现一些不足，主要是：一是按照现代企业发展趋势，“三重一大”决策配套制度有待进一步完善；二是“纵向到底，横向到边”的“三重一大”制度落实监督体系尚未完善；三是“三重一大”决策事项考核评价和后评估制度尚未完善；四是基层单位“三重一大”基础资料整理不够及时，不够规范。
下一步，我们将严格按照要求，进一步细化公司的实施程序和细则，尝试逐步建立健全决策议题征询制、民主决策公示制、失责责任追究制等制度，努力做到规范化、制度化和程序化。
1、广泛宣传，进一步提高“三重一大”集体决策制度执行和落实的自觉性和主动性，形成良好的工作机制和长效机制；2、进一步严格干部选拔任用制度和程序，完善做好纪检监察部门进行任前廉政鉴定、干部述职述廉监督；3、建立、健全“三重一大”制度执行监督制度，紧密结合党风廉政建设责任制执行情况考核和领导干部民主测评，结合公司领导班子民主生活会的督查，采用多种形式，不定期地对制度执行情况进行检查，及时发现和纠正制度执行过程中出现的问题；4、进一步规范“三重一大”的文件资料整理，完善归档。
二、关于法律实务部门整改落实工作的整改措施1、加快法律事务管理工作机构和队伍建设。
设立专职的法律事务管理部门，法律事务管理部门对公司负责人负责。
在各下属公司配备一名专职或兼职法律事务人员，由公司法律事务部和下属公司负责人双重领导。
2、健全公司规章制度体系，即结合公司发展规划制定出公司的规章制度完善计划，强化规章制度的建立、健全与完善，并保障其执行。
3、制定并实施普法宣传规划。
根据国家普法规划要求，结合公司实际情况和需要，制定出本单位的普法规划和年度普法宣传实施计划。
在全公司范围内有计划、分层次、讲实效、有针对性的深入开展普法教育。
4、进一步健全合同管理制度、提升合同管理水平。
合同由法律事务管理机构归口管理，公司各级业务机构中均应配备具有较高法律素质和业务水平，熟悉合同法及相关法律知识的专兼职合同管理人员，具体负责合同管理的日常工作和承办其他合同事务。
5、建立健全监督监察机制，加大规章制度执行力度。
要把公司的经营管理行为置于法律监督、纪律监督和民主监督之下，并建立行之有效的监督程序。
在公司内部落实纵横两套监督机制，一套是自上而下的“逐级负责”的纵向监督体系；一套是横向的部门间的监督体系。
对发现的问题及时处理，以维护公司的合法权益。
【篇二：关于2008年审计报告中存在问题的整改措施】关于2008年审计报告中存在问题的整改措施1、非税收入及国有资产收益合计2213.68万元未收缴国库。
其中，应缴未缴预算收入344.11万元，应缴未缴国有资产收益135万元，应收未收国有资产收益和国有企业产权转让收入1734.57万元，影响了当年预算收入的完整性。
整改措施：县财政将阿克苏中坤旅游集团有限公司神木园门票分成款85万元作为县级发展资金缴入县级发展资金账户，未上缴国库，该款已于2009年2月全额上缴国库。
国资办收博孜敦西井2007年分红收益50万元未上缴国库，该款已于2009年2月全额上缴国库。
应收未收国有资产收益1734.57万元。
其中塔格拉克牧场46.73万元，青年农场436.84万元，共青团农场40万元，水稻原种场10万元，木本粮油临场197万元，吉格代牧场35万元，恰其力克牧场35万元，集富公司产权转让收入949万元。
以上款项已于2009年2月全额上缴国库。
2、内部监管存在漏洞。
银行存款13.76万元用途不明，后又归还单位银行账户。
整改措施：办公室相关责任人已违反资金管理制度，已被县纪律检查部门处理。
经局委会研究决定，修改完善相关管理制度，使其进一步加大内部监管力度。
3、挤占开行贷款配套资金50.23万元用于归还贷款本金及利息，不利于开行贷款项目顺利实施。
整改措施：2008年3月，因国库资金紧张，需及时归还开行贷款基建项目利息50.23万元，经请示领导，同意从开行贷款配套资金中先行支付贷款利息50.23万元，待国库有钱时及时归还，目前，已报告县领导，正在归还中。
4、会计、出纳一人担任，会计核算不规范、会计凭证为装订，财务岗位缺乏内部制约监控机制，容易发生错弊。
整改措施：针对该问题，局领导经过研究，已加强了人员配备，会计、出纳已分开。
并对账务管理责任人进行了处罚，督促工作人员按照会计核算管理办法及时处理好账务，目前已进入正轨。
【篇三：审计查出问题的处理和整改情况的报告】关于2003年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情况的报告2006-12-12——2005年4月26日在市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议上市人民政府秘书长尹维真主任、各位副主任、秘书长、各位委员：2004年，市审计局依照《审计法》的规定，组织开展了2003年度市级预算执行和其他财政收支审计。
审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市政府委托，向市十一届人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。
市人大常委会向市政府提出了审议意见和建议，要求市政府针对查出问题抓好整改工作。
市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。
市长办公会对落实整改情况进行了专题研究。
按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关部门落实整改，并于4月13日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。
市审计局按照市政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。
市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整改情况。
市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改工作。
从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。
据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金27598.79万元，已拨付滞留的财政资金2501.35万元，已调账整改资金3807.66万元，已收回各类被挤占挪用的资金4634.82万元。
制定完善相关政策和各项规定、办法12项，向司法机关和纪检、监察部门移送案件线索2起。
现对照审计工作报告，逐一将审计查出问题的整改情况报告如下：一、市级预算执行和其他财政收支中存在问题的整改情况（一）本级预算和财政管理方面1.关于预算编制中，部分指标没有分配到项目和单位的整改情况市财政局成立了预算编制审查中心，进一步完善了预算编制审查工作。
在编制2005年的预算过程中，已纠正了两个开发区的部分预算指标没有分配到项目和单位的做法，对预算支出已细化到项目；在财政工交和商贸事业费的预算分配中，已纠正了预留预算指标和采取中途追加的分配方式。
2.关于政府采购预算编制不完善，超预算采购现象突出的整改情况针对部分单位在编报采购预算时，未从实际需要出发，采购预算金额较小、品目较窄，在实际采购中，中途追加较为普遍的情况，市财政局制定了《关于进一步加强政府采购管理工作的通知》，并要求各部门和单位，认真编制政府采购预算，进一步规范政府采购行为。
市财政局将严格规范政府采购预算编制、执行和调整，实行政府采购计划管理，避免类似问题的发生。
3.关于新菜地开发基金预算管理不够完善、部分资金闲置的整改情况市财政局已于2004年11月将没有按规定上缴国库的新菜地基金4300.78万元，全部上缴国库。
另外，新菜地开发基金中的“暂存款”余额1098.18万元，已按现行财务制度要求，调整了有关账目。
“暂付款”257万元已得到处理，其中：市规划局借用的7万元已收回；市饲料工业公司1986年借用的100万元，由于企业改制，已根据相关政策，经有关部门批准，将此借款转为国有资本金；原汉口饭店1984年前借用的150万元,因该饭店2000年已改制，股权全部转让，尚有部分转让款未到账，市财政局负责在转让款到账后收回借款。
（二）部门预算管理和执行方面1.关于预算编制、批复不规范的纠正情况市财政局对一个部门批复两本预算的情况已予以纠正。
为此还制发了《市财政局关于进一步做好深化“收支两条线”改革工作的通知》及《市财政局关于做好2006年市直部门预算编制工作的通知》，规定对市直二级单位的预算，统一由主管部门审核汇总；市直各种临时机构的预算，统一由其挂靠的部门审核汇总，将二级单位和临时机构的预算并入部门预算一起下达。
市财政局从2004年开始，已统一将预算编制细化到二级单位。
2.关于部分单位预算编制不规范等问题的整改情况市园林系统少列事业收入444.69万元的问题，已于2004年9月进行了整改处理，11月向税务部门补交了相应的税款；市商业局少列世贸大厦租金收入102.19万元的问题，已于2004年7月31日整改作收入入账；市建委少列的各种收费285.13万元，已于2004年12月30日并入部门的账户，实行统一管理。
市科技局已于2004年扣除下属四个科研所重复列报预算经费235.88万元，作为项目经费重新安排使用。
3.关于部分二级单位财务收支亟待规范的纠正情况在市建委组织专班的监督清理下，城建档案馆被挪用的档案保证金3342.9万元，已归还2287.24万元，其中，收回委托投资、质押担保及借款资金1055.5万元；收回武建集团用房产抵还300万元；通过调整单位“事业支出”和“事业基金”归还931.74万元。