项目财务分析之财务分析作业专用表格
财务分析表格模板
其他费用
合计 单位：万元 单位 子公司1 子公司2 主业 子公司3 小计 子公司4 子公司5 辅业 子公司6 小计 投资项目 子公司7 总公司 集团合计 单位：万元 单位 子公司1 子公司2 主业 子公司3 小计 子公司4 子公司5 辅业 子公司6 小计 投资项目 子公司7 总公司 集团合计 单位：万元 存货分析 本月对比分析 预算 完成 占预算% 比预算± 上年同月 同比± 同比±% 累计预算 累计完成 净利率完成对比分析 本年累计对比分析 占预算% 比预算± 上年同期 同比± 本月对比分析 预算 完成 占预算% 比预算± 上年同月 同比± 同比±% 累计预算 累计完成 净利润完成对比分析 本年累计对比分析 占预算% 比预算± 上年同期 同比±
子公司2 子公司3 小计 子公司4 子公司5 辅业 子公司6 小计 投资项目 子公司7 总公司 集团合计 主业 单位：万元 单位 子公司1 子公司2 主业 子公司3 小计 子公司4 子公司5 辅业 子公司6 小计 投资项目 子公司7 总公司 集团合计 单位：万元 单位 子公司1 子公司2 子公司3 小计 子公司4 本月对比分析 预算 完成 占预算% 比预算± 上年同月 同比± 同比±% 累计预算 累计完成 费用总额对比分析 本年累计对比分析 占预算% 比预算± 上年同期 同比± 本月对比分析 预算 完成 占预算% 比预算± 上年同月 同比± 同比±% 累计预算 累计完成 其他业务收入完成对比分析 本年累计对比分析 占预算% 比预算± 上年同期 同比±
行政
办公费 固定电话费 移动电话费 租赁费 水电费 差旅费 招待费 汽车费用 装修费
行政 费用
人事 费用
业务 费用
财务 费用
维修费 会议费 咨询费 诉讼费 折旧费 低值易耗品摊销 长期待摊费用 无形资产摊销 开办费摊销 小计 工资 福利费 劳动保险费 培训费 招聘费 小计 采购运杂费 送货运杂费 中介费 广告费 店庆费 商品保险费 商品损耗 促销费 加工费 质检费 坏账准备 调拨费用分摊 小计 利息支出 信用卡手续费 银行手续费 融资费用 小计
项目财务经济分析表
项目财务经济分析表一、项目概述二、项目收益分析1.预计项目建设完成后，商业办公楼和商场的出租收入为每年1000万元，酒店预计年销售收入为1000万元，停车场预计年收入为200万元。
商业办公楼和商场的出租收入分析如下：每年租金收入：1000万元/年管理费用：10%x1000万元=100万元/年税金和附加费用：20%x1000万元=200万元/年净收入：1000万元-100万元-200万元=700万元/年酒店的年销售收入分析如下：平均日均房价：500元/天出租率：80%停车场的年收入分析如下：每小时停车费：5元/小时每天停车时间：12小时每月停车天数：30天2.预计项目运营期为20年，到期后可以进行二次开发或长期租赁，项目价值将保持稳定。
三、项目成本分析1.建设成本：5000万元建设成本包括土地购买费用、建筑材料费用、人工费用等，并考虑了通货膨胀因素。
2.运营成本：商业办公楼和商场的年运营成本为每年100万元，主要包括物业管理费、维修费用、水电费等。
酒店的年运营成本为每年400万元，主要包括人员工资、设备维护费用、水电费等。
停车场的年运营成本为每年20万元，主要包括监控设备维护费用、人员工资等。
四、项目财务分析1.利润分析项目年净利润计算如下：商业办公楼和商场净收入：700万元/年酒店净利润：1000万元/年-400万元/年=600万元/年停车场净收入：200万元/年-20万元/年=180万元/年总净利润：700万元/年+600万元/年+180万元/年=1480万元/年2.投资回收期分析项目投资回收期计算如下：投资回收期=项目总投资/年净利润投资回收期=5000万元/1480万元/年≈3.38年3.净现值分析假设项目的贴现率为10%，项目净现值计算如下：项目净现值=∑(每年净利润/(1+贴现率)^n)-总投资项目净现值=(700万元/(1+10%)^1+600万元/(1+10%)^2+180万元/(1+10%)^3)-5000万元项目净现值≈9021万元-5000万元=4021万元四、风险分析1.市场风险商业综合体项目的市场需求和租金收益会受到市场供求关系、经济环境变化等因素的影响。
财务分析关键指标表
集团财务分析模板一、总体财务状况1、资产、负责各项目金额大小及比重：反映资产新旧、存货管理水平、长期资产比重等2、资产负债率分析：财务风险分析3、负债方面：流动负债与长期负债比重，判断债务结构是否合理、债权人风险大小4、所有者权益方面：实收资本、资本公积、留存收益金额及比重，自我发展潜力二、总体经营情况1、分析利润总额及其构成（1）营业利润、投资收益、营业外收支金额及比重（2）利润结构是否合理2、本期利润率指标（1）销售毛利率：成本、价格等因素分析（2）销售净利率：毛利高低、费用高低等因素分析1三、现金流量分析1、经营、筹资、投资金额大小，正或负2、指标分析（1）销售现金比：经营现金净流入/主营业务收入（2）净资产现金回收率：经营现金净流入/净资产（3）总资产现金回收率：经营现金净流入/总资产四、偿债能力分析1.资产负债率=负债总额÷资产总额×100%2.产权比例=负债总额÷所有者权益总额×100%3.注意两个公式的分子都是负债总额，4.流动比例=流动资产÷流动负债5.速动比例=(流动资产-存货)÷流动负债6.现金比例=(货币资金+短期投资+应收票据)÷流动负债27.利息保障倍数=(利息总额+利润总额)÷利息费用8.现金净流量与到期债务比=经营现金净流量÷本期到期的债务9.现金净流量与流动负债比=经营现金净流量÷流动负债10.现金净流量与债务总额比=经营现金净流量÷债务总额五、盈利能力分析(1)总资产报酬率=息税前利润÷平均总资产×100%其中息税前利润=利润总额+利息支出(2)销售成本率=主营业务成本÷主营业务收入×100%(3)销售费用率=期间费用÷主营业务收入×100%(4)销售净利率=净利润÷主营业务收入×100%(5)净资产收益率(也叫权益净利率)=净利润÷平均净资产×100%(6)资本金利润率=利润总额÷实收资本总金额×100%(7)净资产现金回收率=经营现金净流入÷净资产×100%，这里的净资产使用平均数。
财务分析报告万能图表模板
财务分析报告万能图表模板一、利润表分析利润表是反映企业经营成果的财务报表，通过分析企业的利润表可以了解企业盈利能力的强弱。
以下为利润表示例：项目2019年2020年2021年收入100,000 120,000 150,000成本60,000 70,000 80,000毛利40,000 50,000 70,000营业费用20,000 25,000 30,000净利润20,000 25,000 40,000在过去三年中，企业的收入、成本、毛利和净利润呈现出逐年增长的趋势，毛利和净利润增速比较明显。
二、资产负债表分析资产负债表是企业在某一特定日期上的资产、负债和所有者权益状况的一种财务报表。
通过分析资产负债表可以了解企业的偿债能力和运营状况。
以下为资产负债表示例：项目2019年2020年2021年资产总额200,000 220,000 250,000负债总额100,000 120,000 130,000所有者权益100,000 100,000 120,000通过对比资产总额、负债总额和所有者权益的变化，可以看出企业的资产规模、负债水平和所有者权益的增长情况。
三、现金流量表分析现金流量表反映了企业在特定期间内现金流入和流出的情况，通过分析现金流量表可以了解企业的现金流动情况和经营活动的情况。
以下为现金流量表示例：项目2019年2020年2021年经营活动现金流30,000 40,000 50,000投资活动现金流-10,000 -20,000 -30,000筹资活动现金流-5,000 -5,000 -10,000现金净增加额15,000 15,000 10,000从现金流量表中可以得知企业在过去三年中，经营活动现金流和现金净增加额呈现出逐年增长的趋势，投资活动现金流和筹资活动现金流在不同程度上有所波动。
四、财务比率分析财务比率是用来评价企业经营绩效的指标，通过分析财务比率可以了解企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长性。
投资可行性分析财务数据全套表格
投资可行性分析财务数据全套表格表格一：投资项目基本信息序号，项目名称，投资金额（元），投资时间（年），预期收益率----:，------:，------------:，------------:，---------:1，项目A，1,000,000，5，10%2，项目B，500,000，3，15%3，项目C，2,000,000，7，8%4，项目D，3,500,000，10，12%表格二：项目现金流量预测序号，年份，初始投资，一年后，两年后，三年后，四年后，五年后，六年后，七年后，八年后，九年后，十年后----:，----:，-------:，------:，------:，------:，-------:，------:，-------:，------:，-------:，------:，-------:表格三：项目财务指标计算序号，项目名称，投资收益指数，净现值（元），内部收益率----:，------:，----------:，------------:，----------:1，项目A，1.25，464,100，14%2，项目B，1.68，213,800，17%3，项目C，1.08，612,100，11%4，项目D，1.15，1,034,500，13%以上表格给出了四个不同投资项目的基本信息、现金流量预测以及财务指标计算结果。
在投资可行性分析中，投资收益指数可以帮助评估项目的投资回报率，净现值可以判断项目的盈利潜力，内部收益率可以确定项目的投资回收时间和盈利能力。
在使用这些财务数据进行投资可行性分析时，需要综合考虑各个指标的结果，并结合其他因素（如市场需求、竞争状况等）来做出最终的决策。
同时，还需要对财务数据进行风险分析，考虑不同情景下的收益和风险情况，以便更全面地评估投资项目的可行性。
总之，财务数据是投资可行性分析中不可或缺的一部分，通过对财务数据的全面分析，可以更准确地评估投资项目的风险和回报，为投资决策提供有力的支持。
可行性研究报告的财务分析表格
可行性研究报告的财务分析表格一、目标市场规模及预计市场占有率目标市场规模（年销售量）：_______________预计市场占有率：_______________计划销售量（年销售量）：_______________预计销售额（年销售额）：_______________二、成本及费用分析1.直接成本产品成本：_______________人工成本：_______________其他直接成本：_______________总直接成本：_______________2.可变成本及费用销售费用：_______________广告费用：_______________物流费用：_______________其他可变成本及费用：_______________总可变成本及费用：_______________3.固定成本及费用租金：_______________人力资源成本：_______________仓储费用：_______________管理费用：_______________其他固定成本及费用：_______________总固定成本及费用：_______________三、收入及盈利分析总销售额：_______________总成本及费用：_______________总利润：_______________盈利率（净利润/总销售额）：_______________四、财务指标分析1.投资回收期（投资额/净利润）：_______________2.资本回报率（净利润/净资产）：_______________3.销售毛利率（销售毛利额/销售额）：_______________4.流动比率（流动资产/流动负债）：_______________5.速动比率（流动资产-存货-预付款项）：_______________以上是可行性研究报告财务分析表格的主要内容，根据具体情况可以增加或调整相应的项目。
在填写表格的同时，需要对各项指标进行适当的解释和分析，以便更全面地评估项目的可行性和经济效益。
可行性研究报告-财务分析表格-全部带公式-准完美版
可行性研究报告-财务分析表格-全部带公式-准完美版财务分析表格
一、投资成本分析
1.1投资分析
项目投资金额（万元）：2874
固定资产投资（万元）：2204
流动资金投资（万元）：670
1.2加权平均投资成本
加权平均投资成本（%）=（固定资产投资+流动资金投资）/项目投资金额
=（2204+670）/2874=7.7%
二、经济效益分析
2.1经济效益
经济效益（万元）=项目投资金额×加权平均投资成本（%）
=2874×7.7%=222.3万元
2.2累计经济效益（年现值）
累计经济效益（年现值）（万元）=经济效益/(1+税前现金流贴现率)^投资年限
=222.3/(1+12%)^3=192.9万元
三、财务分析
3.1税前现金流投资效益分析
累计现金流（年现值）（万元）=账面总收益（万元）-投资成本（万元）
=222.3-2874=-2551.7万元
累计现金流（年现值）（万元）=账面总收益（万元）-累计经济效益（年现值）（万元）
=222.3-192.9=29.4万元
3.2内部收益率
内部收益率（%）=累计经济效益（年现值）（万元）/投资总成本（万元）
=192.9/2874=6.7%
3.3投资增值率。
可行性研究报告的财务分析表格
可行性研究报告的财务分析表格财务分析是可行性研究报告中非常重要的一部分，通过对项目的财务指标进行分析，可以全面评估项目的盈利能力、财务可持续性和投资回报率等关键指标。
下面是可行性研究报告中常用的财务分析表格及其解读。
1.利润表/损益表利润表是对一个企业或项目在一定期间内的收入、成本和利润等进行汇总的财务报表。
在可行性研究报告中，利润表可以用来分析项目的盈利能力。
样本利润表：收入：销售收入：XXXX元其他收入：XXXX元总收入：XXXX元成本和费用：销售成本：XXXX元管理费用：XXXX元研发费用：XXXX元财务费用：XXXX元其他费用：XXXX元总成本和费用：XXXX元利润：利润（亏损）总额：XXXX元该表格主要反映了项目的收入和成本情况，通过计算利润（亏损）总额，我们可以得知项目的盈利情况。
如果利润为正，则说明项目具有盈利能力；如果利润为负，则说明项目正在亏损。
2.资产负债表资产负债表是对一个企业或项目在一定时间点上的资产、负债和所有者权益等进行汇总的财务报表。
在可行性研究报告中，资产负债表可以用来分析项目的资金需求和财务结构。
样本资产负债表：资产：流动资产：XXXX元固定资产：XXXX元其他资产：XXXX元总资产：XXXX元负债和所有者权益：流动负债：XXXX元长期负债：XXXX元所有者权益：XXXX元总负债和所有者权益：XXXX元3.现金流量表现金流量表是对一个企业或项目在一定期间内现金流入和流出情况进行统计的财务报表。
在可行性研究报告中，现金流量表可以用来分析项目的现金流量状况。
样本现金流量表：经营活动产生的现金流量：销售收入：XXXX元营业成本：XXXX元税费支出：XXXX元经营活动现金流量净额：XXXX元投资活动产生的现金流量：固定资产投资：XXXX元投资活动现金流量净额：XXXX元筹资活动产生的现金流量：借款：XXXX元筹资活动现金流量净额：XXXX元现金净增加额：XXXX元该表格主要反映了项目的现金流入和流出情况，通过计算现金净增加额，我们可以得知项目的现金流量状况。
项目策划财务分析之财务分析作业专用表格
项目策划财务分析之财务分析作业专用表格财务分析作业专用表格一、项目概况本项目是一个新兴科技公司的财务分析项目，旨在评估公司的财务状况和经营绩效。
通过对公司的财务数据进行分析，我们将提供有关公司的财务健康状况、盈利能力和财务风险的深入洞察。
二、财务指标分析1. 资产负债表分析在资产负债表分析中，我们将关注以下指标：- 流动比率：流动资产与流动负债之比，用于评估公司偿付短期债务的能力。
- 速动比率：排除存货后的流动比率，用于衡量公司在紧急情况下偿还债务的能力。
- 负债比率：总负债与总资产之比，反映公司对债务的依赖程度。
- 资本结构：股东权益与负债总额之比，评估公司的资本结构和财务稳定性。
2. 利润表分析在利润表分析中，我们将关注以下指标：- 毛利率：毛利润与营业收入之比，衡量公司核心业务的盈利能力。
- 净利润率：净利润与营业收入之比，反映公司的净利润水平。
- 营业利润率：营业利润与营业收入之比，评估公司的经营效益。
- 总成本率：总成本与营业收入之比，用于衡量公司的成本管理能力。
3. 现金流量表分析在现金流量表分析中，我们将关注以下指标：- 经营活动现金流量：反映公司日常经营活动的现金流入流出情况。
- 投资活动现金流量：评估公司投资活动的现金流入流出情况。
- 筹资活动现金流量：反映公司筹资活动的现金流入流出情况。
- 自由现金流量：衡量公司可用于投资和分配的自由现金流。
三、财务比率分析1. 偿债能力比率- 利息保障倍数：反映公司支付利息能力的指标。
- 资产负债率：评估公司对债务的依赖程度。
- 速动比率：衡量公司偿付短期债务的能力。
2. 盈利能力比率- 净利润率：反映公司每一单位销售收入中的盈利水平。
- 毛利率：评估公司核心业务的盈利能力。
- 资产回报率：衡量公司运营资产的盈利能力。
3. 运营能力比率- 应收账款周转率：评估公司催收账款的效率。
- 存货周转率：衡量公司存货管理的效率。
- 总资产周转率：反映公司利用总资产创造销售额的能力。
财务分析案例表格
案例3：某企业是一家上市公司，其年报有关资料如下表所示：1、业务数据表 3 资产负债表单位：万元表 1 应收账款账龄表单位：万元表 2 其他应收款账龄表单 位：万元案例5：ABC公司2019—2019年的利润表单位：万元要求：对ABC公司利润增减变动情况进行分析并评价（不少于500字）。
案例6：ABC公司2019—2019年的营业收入、应收款项、营业利润、经营活动的现金净流量情况如下表所示：要求：对ABC公司的收入质量进行分析并评价（不少于500字）。
案例7：ABC公司2019—2019年的成本费用情况如下表所示：要求：对ABC公司的成本费用进行分析并评价（不少于500字）。
案例8：甲公司2019年和2019年度现金流量资料如表所示：现金流量表编制公司：甲公司单位：万元要求：（1）对现金流量表进行水平分析；（2）对现金流量表进行垂直分析；（3）从现金流量角度对企业财务活动进行综合分析（不少于500字）。
案例9：表 1 利润表单位：千元表2 财务费用表单位：千元表3 有关资产、负债及所有者权益的资料单位：千元案例10：某公司有关资料如表所示。
要求：根据以下资料数据对该公司的营运能力进行分析并做出评价报告（不少于1500字）。
注：为分析方便，均以当期余额代替平均余额。
表 1 资产负债表单位：万元表 2 利润表单位：万元表3 其他有关资料单位：万元案例11：表 1 青岛海尔2019-2019年资产负债表单位：千元表 2 青岛海尔2019-2019年度利润表单位：千元表3 青岛海尔2019-2019年度财务费用明细表单位：千元表4 青岛海尔2019-2019年度现金流量表单位：千元表5 同行业偿债能力比率比较表案例12：表1 苏宁电器2019-2019年的发展能力指标表2 国美电器2019-2019年的发展能力指标。
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1
投资总额
建设投资
3050
600
流动资金
2
资金筹措
自有资金
2050
甲方投资〔40％〕
乙方投资〔30％〕
丙方投资〔30％〕
持久借款
1000
500
流动资金借款
300
工程盈余资金
〔 〕
说明：第2年的建设投资与流动资金投入使用500万元持久借款和300万元流动资金借款，缺乏局部使用自有资金。第3年增加的流动资金使用第2年提取的折旧费与摊销费。
310
310
310
310
流动资金回收
300
持久借款利率 流动资金借款利率
说明：持久借款在借款当年计半年利息，建设期利息并入本金，全部本金从第3年起分5年等额偿还。流动资金借款在借款当年计全年利息，本金在工程期末偿还。
附表5
固定资产折旧费估算表单元:万元
序号
项目
折旧
年限
年份
合计
残值
2
3
4
5
6
7
8
9
10
3000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
43000
2
发卖税金及附加
120
200
200
200
200
200
200
1720
3
总成本费用
4
发卖利润
5
所得税(33%)
6
税后利润
7
盈余公积金[(6)×10%]
8
公益金[(6)×5%]
9
可供分配利润
10
股利分配
11
甲方股利(40%)
乙方股利(30%)
附表4借款还本付息表单元：万元
序号
年份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
借款与还本付息
年初欠款累计
持久借款
流动资金
本年借款
持久借款
流动资金
建设期利息
本年付息
持久借款
流动资金借款
本年还本
持久借款
310
310
310
310
310
流动资金借款
300
本年还本付息合计
持久借款
流动资金借款
2
还本资金来源
折旧费与摊销费
310
丙方股利(30%)
12
未分配利润
说明：如果发卖利润为负值，那么不计所得税，也不提盈余公积金和公益金，吃亏额冲减下年可分配利润。本例中，可分配利润全部用于股利分配。
附表10
资金来源及运用表单元:万元
序号
项目
年份
合计
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
资金来源
发卖利润
折旧费
摊销费
持久借款
流动资金借款
自有资金
2
资金运用
1
现金流入
股利
资产清理分配
固定资产余值
无形资产余值
自有流动资金
盈余公积金
折旧和摊销
2
现金流出
甲方投资
3
净现金流量
4
累计净现金流量
5
折现系数
6
净现金流量现值
7
累计净现金流现值
计算成果：
i0=
NPV＝
IRR＝
Pb=
年
Pb*=
年
本案例作业要求：
1．按照已给出的原始数据完成所有工程财政阐发报表，并计算有关财政阐发指标。
说明：房屋及建筑物、运输东西从第2年起全额计提折旧。机器设备第2年按照 形成固定资产的时间计提折旧192万元，从第3年起全额计提折旧。
附表6
无形资产与递延资产摊销估算表单元:万元
序号
项目
摊销
年限
原值
年份
合计
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
无形资产
场地使用权
9
摊销
净值
专有技术
9
摊销
净值
2
递延资产
5
摊销
净值
3
无形
流动资金(自有资金)
流动资金(占用折旧)
经营成本
发卖税金
所得税
职工福利费支出
借款本金偿还
借款利息支出
3
净现金流量
4
累计净现金流量
5
折现系数
6
净现金流量现值
7
累计净现金流现值
计算成果：
i0=
NPV＝
IRR＝
Pb=
年
Pb*=
年
附表14
财政现金流量表〔甲方投资〕单元:万元
序号
项目
年份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
附表1
建设投资估算表单元：万元
序号
项目
建筑工程
设备购置
安装工程
其他费用
合计
1
固定资产
出产车间
300
1900
80
动力车间
100
120
8
辅助出产设施
80
180
8
办公及生活设施
120
60
4
运输东西
40
2
无形资产
场地使用权
180
专有技术
243
3
创办费
咨询查询拜访费
20
筹建费
30
人员培训费
27
4
预备费
150
5
1
房屋及建筑物
30
原值
630
630
630
630
630
630
630
630
630
折旧费
净值
2
机器设备
9
原值
2530
2530
2530
2530
2530
2530
2530
2530
2530
折旧费
192
净值
2338
3
运输东西
10
原值
40
40
40
40
40
40
40
40
40
折旧费
净值
4
固定资产合计
原值
折旧费
净值
房屋建筑物净残值率： 机器设备残值率： 运输东西残值率：0
发卖税金
所得税
职工福利费支出
3
净现金流量
4
累计净现金流量
5
折现系数
6
净现金流量现值
7
累计净现金流现值
计算成果：
i0=
NPV＝
IRR＝
Pb=
年
Pb*=
年
附表13
财政现金流量表〔自有资金〕单元:万元
序号
项目
年份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
现金流入
产物发卖收入
固定资产余值回收
流动资金回收2Fra bibliotek现金流出建设投资(自有资金)
6
8
合计
150
110
差旅费
12
12
水电费
23
保险费
18
18
运输费
24
36
公司经费
20
20
环境庇护费
10
工会经费
3
3
其他
10
15
董事会费
10
10
合计
参谋费
4
4
交际应酬费
12
12
房产、车船税
无形资产摊销
47
47
递延资产摊销
0
其他
12
12
合计
附表8
总成本费用估算表单元：万元
序号
项目
年份
2
3
4
5
6
7
8
9
10
建设投资
流动资金
所得税
职工福利费(公益金)
借款还本
甲方股利
乙方股利
丙方股利
3
盈余资金(1-2)
4
累计盈余资金
附表11
资产负债表单元:万元
序号
项目
年份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
资产
流动资产
应收账款
存货
周转现金
累计盈余资金
在建工程
固定资产净值
无形及递延资产净值
2
负债及投资人权益合计
持久借款余额
流动负债总额
递延
资产合计
摊销
净值
附表7制造费用、发卖费用、办理费用估算表单元：万元
制造费用
发卖费用
办理费用
工程
年份
工程
年份
工程
年份
2
3
2
3
2～6
7～10
工资
36
36
工资
12
12
工资
36
36
折旧费
199
260
差旅费
30
30
折旧费
补缀费
56
85
广告费
90
50
补缀费
3
3
物料消耗
135
270