资信调查

1.资本状况调查
（3）资产负债情况是表明客户经济状况的一个主要 因素。资产负负债率过高，偿还债务能力越低。客户归档 的近几年会计年报表、资金信用证明（政府财政部门出具） （4）银行信用额度和信用期限。金融机构出具的资金 信用证明。 （5）特别关注房产、土地、机器设备等固定资产和 股权、知识产权等实物资产和财产权利的调查。
二、经济能力（承担责任能力） 调 查
资产状况 客户的经营范围 生产经营情况 客户与本企业经贸往来的情况 客户与其他客户往来的情况
1.资本状况调查
客户的资本状况包括注册资本、总投资和他形式财产 （股权、知识产权）、资产负债等。资本状况是客户经济 实力和履约能力的标志。 （1）注册资本是客户在注册机构登记的资本数额， 它是表示公司等法人经济组织依法成立必须具有的最低资 本数额。注册资本越大，企业经济能力越强。营业执照和 工商登记中载明注册资本。 （2）净资产。总资产减去总负债后的余额，是企业 偿还债务能力大小的关键指标。 投资总额及总资产。投资总额往往大于注册资本，但 其中大于注册资本的部分投资本企业借款。总资产很大， 如负债也很多，净资产可能也不大。因此，投资总额和总 资产大，偿债能力相对较强，但不一定很强，有的甚至无 偿债能力。会计报表、企业年检报告中有记载。
5.客户与其他客户来往的情况
如果客户与本企业是首次接洽业务，只能通过客户与 其他客户的经贸往来情况加以考虑，即使客户与本企业不 是首次接洽业务，但由于种种原因，如对客户本身的材料 搜集不够理想，在此情况下，搜集客户与其他客户往来的 材料，其他厂商对客户的看法或评价，有很重要的参考价 值。
三、商业信誉调查内容
6.第一手客户资料的取得
（1）谈判资料。通过谈判所获得的客户材料是重要的 一手材料。因为在谈判中，对方的经营作风、经营能力及 对本企业的贸易态度都会得到体现，谈判中也往往需要涉 及到客户的资本、资金、目前的经营状况等资料，所以， 谈判是搜集客户资料的极好机会。 （2）业务往来函电。一般单位都保存有客户往来函 电资料以备查阅，包括询价、发盘、还盘、接受等交易磋 商函电，也包括执行合同、争议处理等来往函电。这些函 电可以全面反映客户的经营品质、经营作风和经营能力， 反映客户关注的问题及其交易态度等。 （3）通过派出的考察团、推销团或访问团等直接获 得客户的材料，通过商品博览会、展销会、洽谈会等获取 客户的有关数据信息资料。
1、客户与本企业经贸往来中的信誉情况 2、客户与其他客户来往中的信誉情况 3、银行信用额度和信用期限反映的资信状况 4、政府主管部门对客户的奖励评价 5、客户的社会责任（对本单位职工的态度和 对社会的贡献）
四、如何搜集客户的资料
查 1、委托律师到工商行政管理和房产、土地管理部门调
工商行政管理部门一般掌握有客户的注册情况、资金 情况、经营范围、经营历史等，所以是获得客户材料极为 可靠的信息途径。 房产和土地管理部门掌握客户的房产和土地权属状况 的信息。 2、委托咨询公司调查相关信息。 3、如果是国外客户，可委托我驻各国的商务参赞处帮 助了解，一般的大使馆、领事馆都可向本国调研人员提供 信息资料。另外，我国一些大公司的驻外业务机构也可以 帮助了解客户的资信情况、经营范围、经营能力等。
4. 对保证人的资格调查
合同的签订如有保证人时，应当调查保证人的主体资 格的合法性。 作为保证人，必须具有民事资格和民事行为能力;必 须具有代为清偿主债务的能力和承担赔偿责任的能力。 保证人还必须符合《中华人民共和国担保法》有关保 证人的限制性规定：即，国家机关不得作为保证人;学校、 医院等以公益事业为目的的事业单位、社会团体不得作为 保证人;企业法人的分支机构、职能部门不得作为保证人， 但企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范 围内提供保证。
2.客户的经营范围
• 客户必须在其经营范围以内从事经济活动。为此，在签订 合同前，必须审查合同项目是否超出了其营业执照上规定 的经营范围。对于一些重要生产资料和特殊商品，还应要 求其出示生产许可证或经营许可证。对于超经营范围经营 的客户，应慎重对待。 • 从经营的业务种类，间接地分析客户的实力。
3.生产经营情况
资信调查评估的内容
• • • • 合同主体资格 客户经济能力 客户商业信誉 综合评价
一、客户（和保证人）是否具备 合同主体资格调查
客户主体资格影响合同的效力。客户必须具有民事主体资格和民 事行为能力才能签订合同，否则签订的合同无效或效力待定，如客户 被吊销营业执照后签订的合同（内容与客户生产经营有关），与客户 公司职能科室签订的合同，与未成年人或无权代理人签订合同等。合 法的合同主体主要包括： （1）法人。领取《企业法人营业执照》的企业，社团法人（有 社团法人登记证书），行政法人（政府及职能部门），事业单位法人 （领取事业单位法人证书）的事业单位等。 （2）非法人组织。领取《营业执照》的分公司、个人独资企业 等。 （3）自然人。18岁以上的人或已满16岁不满18岁但以自己的收 入为主要生活来源的未成年人。个人合伙、个体工商户、农村承包经 营户都属于自然人的范畴。
尊敬的各位朋友：
下午好！ 很荣幸与您共同学习交流 企业法律风险防范 相关 知识，请指正！
山东公允律师事务所 汪宏 张广峰
2011年10月8日
为之于未有，治之于未乱。
——老子
企业法律风险防范
（Ⅰ）
客户资信状况调查评估
前
言
企业风险概念 《中央企业全面风险管理指引》第三条：本指引所称企业风险，指未 来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。 企业风险分类 《中央企业全面风险管理指引》将企业风险分为以下几类：
4、请求老客户及行业协会、商会等提供资料。 与本企业长期合作的老客户及包销商、代理商也能提 供一些必要的材料。国内外一些城市中大都设有行业 协会、商会等促进贸易的民间机构，可以利用这些机 构了解客户的资信状况，尤其是一些名不见经传的中 小企业的情况。 5、通过网络、各种新闻媒介搜集资。 上述的客户材料，均属于通过间接途径获得的二 手材料，仅仅依靠这些间接资料还不够完备，还应尽 可能地广泛搜集第一手材料。
战略风险 财务风险 市场风险 运营风险 法律风险等
企业法律风险概念：企业法律风险就是企业在法律方面面临的风险。
法律风险分类： 1、按来源分类 （1）内部法律风险，比如三鹿事件。 （2）外部风险，比如客户破产、违约，国家政策调整 等。 2、按性质分类 （1）行政责任风险：产品质量、环保、税收等法律的 变化调整。 （2）民事责任风险： 1）违约责任：本企业的违约责任、客户违约承担法 律责任； 2）侵权责任：产品质量缺陷造成他人的人身损害和 财产损失。 （3）刑事责任风险：重大安全事故、重大环境污染 事故等。
3.对非法人经济组织的资格调查
非法人经济组织是指未取得法人资格，但依照法定程 序和条件取得了营业执照，法律允许其从事生产经营活动 的组织，如有限公司的分公司。 应当调查是否登记并领取营业执照。对于未经核准登 记，也未领取营业执照，却以非法人经济组织的名义签订 合同的当事人，不能与之签约。如某些工程的项目部。 对于合法的非法人经济组织，或者是事业单位和社会 团体设立的不具有法人资格经营单位，但它可以在授权的 营业范围内，以其所从属的法人的名义签订合同或以自己 的名义签订合同，所产生的权利义务由法人承担。因此， 在调查这一类合同当事人的主体资格时，应注意同时调查 其所从属的法人的主体资格。
主要了解客户近年来的盈亏情况，业务发展情况。判 断客户竞争能力的强弱及发展潜力。 • 客户生产、销售数量，员工人数、增减情况，员工的 资历、报酬及他们工作满意度 工作满意度、精神风貌、工作态度。 工作满意度
•
4.客户与本企业经贸往来的情况
了解客户与本企业开展业务的情况，比较容易分析客 户在பைடு நூலகம்前和未来对本企业开展业务的价值。应从以下几个 方面重点了解： 一是客户与本企业开展业务的时间，对本企业的态度 等; 二是客户与本企业的成交记录、经营作风和彼此关系; 三是客户历年来的履约情况; 四是有关争议、索赔、理赔的情况。
2、对自然人的主体资格调查
对个人独资企业、个人合伙企业、个体经营户、农村 承包经营户的资格调查，实际也属于对公民主体资格调查 范围。对于个人独资企业，作为投资人的自然人对该企业 的民事责任承担无限连带责任。个人合伙、个体经营户、 农村承包经营户的责任主体就是自然人本人。 对公民本人的资格调查，主要是对公民的自身状况的 了解，确定其是否具有民事权利能力和民事行为能力。 对个人独资企业、个人合伙企业、个体工商户，应调 查其是否依法经工商行政管理部门核准登记，并领取营业 执照。农村承包经营户主要根据承包合同来判断。
1.对法人主体资格调查
判定一个组织是否具有法人资格，主要是看其是否持有工商行政 管理机关颁发的企业法人营业执照、民政部门颁发社团法人登记证书、 人事部门颁发的事业单位法人证书等。查看营业执照和法人登记证书 中注意： （1）证书名称：应当为“**法人营业执照”、“**法人登记证 书”。 （2）单位领导：应当登记“法定代表人”，而不是“负责人”或 “投资人”。 （3）组织形式：如为企业，登记为有限公司还是股份有限公司； 事业单位是公益性事业单位还是盈利性事业单位（往往同时具备营业 执照）。 （4）营业期限和年检注册情况。 政府组成部门自成立即自然具有行政及民事主体资格；某些临时 性机构（比如工程指挥部）等根据政府批文确定是否具有民事主体资 格。
Ⅰ、客户资信调查评估
资信调查又称信用调查，是指企业在与客户订立经济 合同之前，对客户的经营状况、商业信誉、还款能力所进 行的深入调查和评估。该项工作是合同签订及履行过程中 法律风险控制的一项重要内容。 客户的履约能力和履约信念决定了合同能否全面履行， 决定了本企业能否按时收回货款和得到相关利益。因此， 合同签订前对客户进行资信调查是一项重要的任务。 需要注意的是，合同履行过程中对客户资信状况的变 化也应当给予注意，以便及时发现客户履约能力下降，及 时采取措施，避免或减少损失。