第三章国际服务贸易法三之国际支付法律制度知识分享

按是否附有货运单据可分为：光票汇票和 跟单汇票
2020/7/29
汇票的票据行为
出票 承兑 提示 背书 付款 拒 付与追索
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出票
一、动作：出票人写成汇票（Draw）并签字； 交付（Deliver）。
二、出票的效力 出票人-- --主债务人，对汇票债务的责任有 担保承兑和担保付款两方面，汇票是出票人 担保的“信用” 货币。
方提示汇票和单据按委托书指示向
代收行
即期付款交单
票收 1
（D/P at sight）
远期付款交单 （D/P after sight）
，跟单交付委托书，开立汇装货，填写托
7 交 款
2.寄交托收指示书、 汇票货运单据
托收行
6.办理转帐并通知款已收妥
承兑交单
（document against acceptance, D/A
第三章之国际支付法律制度
• 第一节 国际支付工具 • 第二节 国际支付方式 • 综合案例
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第一节 国际支付工具
• 一、货币 • 二、票据
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货币
• 在现代国际货物贸易中，现金支付仅是小额的 、非经常的支付方式，例如在边境贸易中，即 经常采取现金支付的方式。
• 除了不方便外，现金支付对税收监管不利，它 在一定环节上脱离了银行系统，进出口货物的 价款数额缺乏银行数据的支持。进出口合同的 价格常常会变得不甚可靠，因此需要依靠海关 估价制度来确定进出口货物的价格；现金支付 还不利于外汇管制，使国家外汇管理部门的监 管变得困难；现金支付中也容易发生伪币问题 。
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支付方式所利用的信用
根据所利用的信用不同，国际货款支付可分 为：
• 基于商业信用：如汇付和托收 • 基于银行信以用银：行如信信用用为保证证、，保付理款责任
由银行承担，风险较小。
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汇付（remittance ）
汇付又称汇款：汇款人向汇出行申请汇款，汇 出行接受汇款人的委托，将款项委托书寄交汇入 行或以密押电报通知汇入行，授权汇入行按额付 款给收款人。
• 承兑交单(Documents against Acceptance, D/A)：——指出口人的交 单以进口人在汇票上承兑为条件
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付款交单 （document against payment, D/P）
付款人 （进口人）
合同规定付款交单方式
委托人 （出口人）
5 4 买3
付审 款单 后无 代误 收后 行付 交款 单
票据是否成立，不受票据原因影响。票据
当事人的权利和义务也不受票据原因的影响。
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票据的法律体系
目前世界上影响较大的票据法有两 类：
日内瓦公约法系：包括：
✓《统一汇票本票法公约》、《解决汇票本票 法律冲突公约》和《汇票本票印花税法公约 》
✓《统一支票法公约》、《解决支票法律冲突 公约》和《支票印花税法公约》
汇票
• 汇票的概念 • 汇票的基本当事人 • 汇票的内容 • 汇票的种类 • 汇票的票据行为 • 汇票样本
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汇票的概念
汇票是出票人签发的，委托付款人 在见票时或者在指定日期无条件支付确 定的金额给收款人或者其指定的人，或 持票人的票据。
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汇票的基本当事人
• 出票人 • 付款人（受票人） • 收款人（持票人）
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票据的法律体系
• 日内瓦公约体系主要反映了德国票据法 体系的特点，消除了德、法体系的分歧 ，参加国主要是欧洲大陆法系的国家。 英、美等国虽然也参加了两次统一票据 法会议，但没有批准“日内瓦公约体系
”，就形成了“日内瓦公约体系”与英 美票据法体系并存的局面，国际票据
法仍未统一。
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• <１>本案应由谁向谁追索? • <２>代收行应否于汇票到期日将货款如数拔交
托收行?
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信用证的支付方式
• 信用证的概念及调整信用证的法律 • 信用证内容 • 信用证的当事人 • 信用证的流转 • 信用证的作用 • 信用证的特点 • 信用证的种类 • 信用证欺诈(视频)
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• L/C No.
Dated
• To.
付款人
•
出票人签章
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汇票样本二
•汇 票 汇票金额100，000美元 2000年9月1日纽约 凭本汇票正本见票即付 纽约莱福公司或其指定人拾万美元
此致 中国北京 中国成顺贸易公司
纽约莱福公司（经理签字）
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第二节 国际支付方式
一、汇付 二、托收 三、信用证 四、国际保理
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提示
提示是指收款人或持票人将汇票提 交付款或承兑的行为，可分为两种： 提示承兑
远期汇票持票人向付款人出示汇票，并要求 付款人承诺付款的行为。
提示付款
汇票持票人向付款人或远期汇票的承兑人出 示汇票要求付款人付款或承兑人付款的行为。
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承兑
指汇票付款人承诺在汇票到期日支付 汇票金额的票据行为。我国票据法规定：
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汇票的内容
（1）表明“汇票”的字样； （2）无条件支付命令； （3）确定的金额； （4）付款人名称或商号； （5）收款人名称或商号； （6）出票日期； （7）出票人签章；
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汇票的种类
按照出票人的不同可分为：银行汇票、商 业汇票
按付款时间的不同可分为：即期汇票和远 期汇票
的有效性。
对被背书人（Endorsee） 获得汇票债权人具有的付款请求权和
追索权。
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拒付与追索
✓ 拒付包括拒绝承兑和拒绝付款。 ✓ 付款人拒付并不使他对持票人负有责任，
除非对远期汇票已承兑（承兑人必须对远 期汇票承担到期付款的责任，否则可被持 票人和出票人追索）。 ✓ 汇票被拒付持票人可以向承兑人、所有前 手直至出票人追索。行使追索权时，应将 拒付事实书面通知前手，并提供被拒绝承 兑或被拒绝付款的证明和退票理由书。
收款人（payer）：通常是出口人，买卖 合同的卖方。
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汇款人
书1
、 交电/Fra bibliotek款信、 付 费
汇 申 请
汇出行
电/信汇业务程序图
买卖合同规定以电/信汇付款
收款人
345 汇 款收付 通据款 知
2 电/信汇委托通知 6 收回垫款或付讫借记通知
汇入行
票汇
以银行即期汇票作为支付工具的一种 汇付方式，汇出行应汇款人的申请，开 立以汇入行为付款人的银行即期汇票， 列明收款人名称金额等，交给汇款人自 行寄交收款人，凭票向付款行取款的一 种汇付方式。
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托收的性质
托收是基于商业信用，托收行和代 收行的责任仅限于及时向付款人提示汇票 ，并在遭拒付时及时把详细情况通知委托 人，他们对汇票的付款人（受票人）拒绝 付款或拒绝承兑不承担任何责任。
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托收与汇付之比较
（1）托收是“逆汇法” 而汇付是“顺汇 法
（2）托收有资金融通的便利；汇付没有 资金融通的便利。
）
付款人 （进口人）
合同规定承兑交单方式
委托人 （出口人）
人提 3
4
承示按
到 期 日 付 款
兑汇委 汇票托 票和书 ，单指 银据示 行，向
交进买
单口方
代收行
2.寄交托收指示书、 汇票、货运单据
票收 1
，跟单交付委托书，开立汇装货，填写托
6 交 款
托收行
5.办理转帐并通知款已收妥
托收统一规则
（Uniform Rules for Collection）
汇票付款人应当自受到提示承兑的汇票之日起 3日内承兑或则拒绝承兑；付款人承兑汇票时 不能附有条件，否则视为拒绝承兑。
法律效力：汇票一经承兑，承兑人成 为主债务人，出票人成为从债务人。
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背书
——转让票据权利为目的
一、动作：写成背书在汇票背面或粘单上；交付 。
二、一般转让背书的种类 记名背书（特别背书）
（3）跟单托收有货运单据转移程序，卖 方可以控制货物；而汇付没有货运单据 转移程序。
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有关托收的小案例
• 中国A公司与外国B公司以CIF伦敦为条件签订 一份购货合同。A公司发货后开出以B公司为付 款人的60天付款的远期汇票及全套单据，委托 银行C以付款交单方式托收，银行C将汇票及单 据寄往银行D后，付款人在办理承兑手续时货 已到港，且行情看好，但付款期未到，当即， 付款人向银行D出具保函，从而借到单据提取 货物销售后，付款人因其他债务关系而倒闭， 无力付款。问：
信用证的概念
• 信用证是指进口国银行（开证行）应进 口商（开证申请人）的请求和指示，向 出口商（受益人）开立的，在一定条件 下保证首先付款的一种书面凭证。
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票据的特征
• 流通性 • 无因性
• 要式性
• 文义性
转让无须通知债务人。 票据债务人必须对善意持票人 付款。 票据的形式、内容和处理行为 必须符合要求。 根据票据文字记载履行付款义 务, 不允许当事人以票据上记 载文字以外的证据对记载文字 予以变更。
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票据的无因性
由国际商会制订，现行版本 “URC522”于1996年1月1日起正式实施，全 文共26条，分为总则、托收形式和结构、提 示方式、义务和责任、付款、利息和手续费 及其他费用、其他规定共7个部分。
“URC”是仅次于“INCORTERMS”和 “UCP”的第三大国际惯例。(P168)