分立重组 发展壮大——从西安远东公司实施军民分立探讨军工企业？…
军转民活动与军工企业成长来自十大军工集团A股上市公司的证据
军转民活动与军工企业成长:来自十大军工集团A 股上市公司的证据谢 言1,段 君2,韩 晨3,丁珮琪1(1.西北工业大学管理学院,陕西西安710072;2.中共陕西省委军民融合发展委员会办公室,陕西西安710054;3.西安交通大学管理学院,陕西西安710072)收稿日期:2020-09-22基金项目:国家自然科学基金项目(71602162);陕西省社会科学基金项目(2015R 024);陕西省自然科学基础研究计划项目(2016J Q 7002)作者简介:谢言(1984-),女,陕西咸阳人,博士,西北工业大学管理学院讲师,研究方向为企业创新管理㊁军民融合协同创新管理;段君(1981-),男,河南洛阳人,中共陕西省委军民融合发展委员会办公室四级调研员,研究方向为军民融合管理㊁科技政策管理;韩晨(1989-),女,陕西鄠邑人,西安交通大学管理学院博士研究生,研究方向为企业技术创新管理㊁创业管理;丁珮琪(1994-),女,陕西西安人,西北工业大学管理学院博士研究生,研究方向为企业技术创新管理㊁可持续发展㊂摘 要:基于开放式创新理论,将军工企业军转民活动区分为内向型㊁外向型和耦合型3种模式,构建不同模式军转民活动影响军工企业成长及市场化进程情境作用的整合模型㊂选取2007-2019年十大军工集团旗下A 股上市公司为样本进行实证研究,结果表明:①内向型军转民活动有利于军工企业成长,而外向型㊁耦合型军转民活动均对军工企业成长无显著直接影响;②考虑中国经济转型期的制度环境,市场化水平越高,内向型军转民活动对军工企业成长的促进作用越强,而只有在市场化水平较高情况下,外向型和耦合型军转民活动才有利于军工企业成长㊂研究结论有助于拓展军民融合理论研究,为军工企业有效开展军转民活动提供理论参考,也对政府加快推动市场化进程具有重要启示㊂关键词:军民融合;军转民;军工企业成长;开放式创新;市场化进程D O I :10.6049/k j j b yd c .2020060391 开放科学(资源服务)标识码(O S I D ):中图分类号:E 0-054 文献标识码:A 文章编号:1001-7348(2020)23-0134-10M i l i t a r y -t o -C i v i l i a n A c t i v i t i e s a n d t h e G r o w t h o f M i l i t a r y E n t e r pr i s e s :T h e E v i d e n c e f r o m A -S h a r e L i s t e d C o m p a n i e s o f C h i n a 's T e n M i l i t a r y I n d u s t r y G r o u ps X i e Y a n 1,D u a n J u n 2,H a n C h e n 3,D i n g P e i q i 1(1.S c h o o l o f M a n a g e m e n t ,N o r t h w e s t e r n P o l y t e c h n i c a l U n i v e r s i t y ,X i 'a n 710072,C h i n a ;2.O f f i c e o f C i v i l -M i l i t a r yI n t e g r a t i o n D e v e l o pm e n t C o mm i t t e e o f t h e C P C S h a a n x i P r o v i n c i a l C o mm i t t e e ,X i 'a n 710054,C h i n a ;3.S c h o o l o f M a n a g e m e n t ,X i 'a n J i a o t o n g U n i v e r s i t y,X i 'a n 710072,C h i n a )A b s t r a c t :B a s e d o n t h e o p e n i n n o v a t i o n t h e o r y ,w e c l a s s i f y m i l i t a r y -t o -c i v i l i a n a c t i v i t i e s (M C A s )o f m i l i t a r y e n t e r pr i s e s i n t o i n b o u n d ,o u t b o u n d a n d c o u p l e d M C A s f r o m t h e p e r s p e c t i v e o f o r g a n i z a t i o n a l f o r m.T h i s p a p e r t h e n c o n s t r u c t s a n i n t e gr a -t i v e m o d e l t o e x a m i n e t h e i n f l u e n c e s o f d i f f e r e n t m o d e s o f M C A s o n t h e g r o w t h o f m i l i t a r y e n t e r p r i s e s a n d t h e m o d e r a t i n ge f f e c t s o f m a r k e t i z a t i o n p r o c e s s .W i t h t h e p a n e l d a t a o f A -s h a r e l i s t e d c o m p a n i e s o f C h i n a 's t e n m i l i t a r y i n d u s t r y g r o u p s f r o m 2007t o 2019,e m p i r i c a l r e s u l t s s h o w t h a t :①i n b o u n d M C A s a r e b e n e f i c i a l t o t h e g r o w t h o f m i l i t a r y e n t e r pr i s e s ,b u t o u t b o u n d a n d c o u p l e d M C A s d o n o t h a v e a s i g n i f i c a n t i m pa c t ;②i n v i e w o f i n s t i t u t i o n a l e n v i r o n m e n t i n C h i n a 's t r a n s i t i o n e c o n o m y ,t h e e f f e c t o f i nb o u n d M C A s o n t h e g r o w t h o f m i l i t a r y e n t e r p r i s e s b ec o m e s s t r o n g e r w i t h t h e i m p r o v e m e n t o f m a r k e t i z a t i o n ,w h e r e a s o n l y w i t h r e l a t i v e l y h i g h l e v e l o f m a r k e t i z a t i o n ,c a n t h e p o s i t i v e r o l e s o f o u t b o u nd a n d c o u pl e d M C A s o n t h e g r o w t h o f m i l i t a r y e n t e r p r i s e s b e o b s e r v e d .T h i s s t u d y a d v a n c e s c i v i l -m i l i t a r y i n t e g r a t i o n t h e o r y an d p r o v i d e s a v a r i e t y o f o p t i o n s a n d r e f e r e n c e s f o r m i l i t a r y e n t e r p r i s e s t o c a r r y o u t M C A s a n d i m p o r t a n t p o l i c y i m pl i c a t i o n s f o r t h e go v e r n m e n t t o a c c e l e r a t e t h e m a r k e t i z a t i o n p r o c e s s .K e y Wo r d s :C i v i l -M i l i t a r y I n t e g r a t i o n ;M i l i t a r y -T o -C i v i l i a n ;G r o w t h o f M i l i t a r y E n t e r p r i s e s ;O p e n I n n o v a t i o n ;M a r k e t i z a -t i o n P r o c e s s0引言军民融合深度发展已经上升为国家战略,各级政府正着力引导企业走军民融合协同创新发展之路㊂以往研究大多从宏观视角分析军民融合协同创新制度体系[1]㊁发展模式[2]㊁区域效应[3]及其对国内和跨国创业的影响[4]㊂部分微观层面研究以民品企业为研究主体,抑或是从军民品企业博弈视角[5],探讨不同主体开展军民融合的影响因素或协同创新行为㊂近年来,有学者基于D e r w e n t I n n o v a t i o n s I n d e x数据库前50个军工技术专利占比较大企业的专利引用数据定量研究军工技术扩散水平[6];还有学者采用德国职场社交平台L i n k e d I n上用户在军民企间的职业转换数据定量研究军工技术向民品领域的溢出效应[7]㊂总体上以军工企业为主体深入剖析其军民融合机理的研究较少,亟需更多实证证据支撑[8]㊂本文认为,军工企业和民品企业作为军民融合的主要参与主体,在企业属性㊁运行机制㊁优势资源与能力等方面差异较大,分别研究其开展军民融合的微观机理才能进一步解析军民融合创新发展内在体系和结构㊂当前,无论是我国的国家战略规划还是政策制定,都旨在通过不断完善顶层设计和统管来激发军工企业开展军转民活动㊂然而,从微观层面出发,军工企业以何种模式开展军转民活动及其成效如何是一个重要但还未厘清的现实问题,对该问题进行研究可为军工企业有效开展军转民活动提供理论依据㊂军工企业打破军民分割的藩篱并开展军转民活动意味着企业知识管理实践和创新组织方式的转变㊂过去军工企业知识生产活动和创新体系主要服务于军品市场,通常为追求军工技术的先进性和保密性,集中人财物等资源进行全封闭式研发和生产,表现为一种非市场性活动[9]㊂然而,军工企业进入更青睐于个性化产品的民品领域后,与大量民品企业展开激烈的市场竞争,知识更新换代速度明显加快㊂当前,越来越多先进的创新理念㊁产品研发技术和市场运营经验来自民品企业及其它组织,军工企业需要形成开放式创新系统,以跨地区㊁跨行业㊁跨所有制等形式与民品企业㊁高校㊁科研院所㊁中介服务机构等加强互动㊁合作和联网[10]㊂尤其是在军转民活动中,军工企业要注重市场导向,借助外部组织在民品技术㊁管理㊁市场㊁运营等方面的优势提升自身军转民活动的有效性㊂因此,军工企业在军民融合创新发展过程中应该摒弃封闭式发展的思想束缚,形成一定条件下的开放式创新发展模式[10-11]㊂开放式创新理论认为,企业需要适时开放组织边界,从封闭式创新逐步转向利用内外部创意和市场路径来有效促进创新成果的产出和商业化,即一种新的创新范式 开放式创新[12],后来被细分为内向型开放式创新㊁外向型开放式创新和耦合型开放式创新等模式[13]㊂那么,基于开放式创新理论,军转民活动包含哪些模式以及这些模式是否影响军工企业成长是本文重点探讨的一个理论问题㊂与西方发达国家不同,中国正处在由计划经济向市场经济转轨过程中,市场力量在资源配置中的作用越来越凸显,还伴随着经济㊁社会和法律制度的持续变革,表现为一种稳定有序的市场化进程[14]㊂我国总体上市场化进程明显加快,但各地区发展较不平衡,各省份间在市场化相对进程方面存在明显差距[15]㊂根据制度理论的主要观点,制度环境影响企业战略和行为[16]㊂因此,基于我国经济转型期各地区制度环境差异,市场化进程如何影响军转民活动与军工企业成长间的关系,是本文另一个亟待解决的理论问题㊂根据国家统一部署,由中央直接管理的我国十大军工集团集中了国防军工企业的主力军,涵盖航天㊁航空㊁兵器㊁船舶㊁核和电子六大工业类别㊂在军工企业股份制改造背景下,军工集团上市公司作为重要的军民融合载体,更注重以市场为导向优化整合资源,在推动军民融合战略中扮演着先锋队的作用㊂因此,本文以中国十大军工集团A股上市公司为研究对象,基于开放式创新理论,从微观层面厘清军工企业军转民活动的不同模式,采用上述上市公司2007-2019年的面板数据进行实证研究,探讨并检验不同模式的军转民活动对军工企业成长的直接影响以及中国各地区市场化进程对该影响的情境化作用㊂1理论基础与研究假设1.1军工企业军转民活动模式划分现有研究从不同视角分析了军民融合模式㊂C o-w o n等[17]从要素溢出视角区分了军工技术向民品领域转移的4种形式,即硬件转移㊁产品或工艺技术转移㊁信息转移㊁管理要素转移;M a r tíS e m p e r e[18]根据是否涉及收费,将军工企业研发向外部民用领域的转移分为基于收费的知识转移(如技术许可㊁技术并购等)和无法收费的知识溢出(如知识泄露);M e u n i e r[19]在军民两用技术的基础上提出创新两用系统(D u a l S y s t e m o f I n-n o v a t i o n)的概念,揭示出在一定的制度环境下,来自军工和民品领域㊁不同部门的多方机构(如军工企业㊁民品企业㊁政府机构㊁高校㊁金融机构㊁社区㊁中介机构等)通过交互和合作实现军用技术向民用领域转移;A c o s t a 等[20]基于欧美发达国家排名前100的国防企业数据,用专利引用模式表征军用与民用领域间的知识流动㊂国内研究中,张近乐等[2]根据参与主体不同,将军民融合归纳为院所自转㊁军工自转㊁院企联转㊁校企联转㊁军民共转㊁民企参军等模式;平洋[11]提出策略联盟㊁技术转让㊁委托外包等是国防科技工业重要的军民融合式科研体系㊂本文梳理相关文献发现,现有研究要么探讨军民融合模式,但未区分参与主体;要么以军工企业㊃531㊃第23期谢言,段君,等:军转民活动与军工企业成长:来自十大军工集团A股上市公司的证据为主体分析军民融合模式,但只是关注某一局部领域,如要素溢出或科研体系等㊂本文以军工企业为研究主体,基于开放式创新理论,从组织形式角度较为全面地提炼出军工企业如何在企业内部㊁外部和内外部联合开展军民融合活动,囊括要素溢出㊁研发体系㊁商业化形式㊁组织边界等要素以及可能产生的知识泄露问题,具有明确且统一的理论框架㊂哈佛大学教授C h e s b r o u g h[12]率先提出开放式创新的概念,认为有价值的创意和知识不仅可以从企业内部产生,也可以从企业外部获取,这些创意和知识既可以在企业内部进行商业化,也可以在企业外部进行商业化,将关注点从组织内部知识存量转移到跨组织边界的知识流量,强调企业可从知识流动中获利㊂后来,C a s s m a n n等[13]根据知识流动方向将开放式创新分为3种模式㊂其中,内向型开放式创新模式是指企业接触外部知识源,将分散在企业边界之外但却有价值的创意㊁知识㊁技术引入并整合到企业中,在企业内部进行创新和商业化;外向型开放式创新模式是指企业成为其它组织的知识源,主动将内部有价值的创意㊁知识㊁技术有目的㊁选择性地输出到企业外部,由其它组织整合利用并进行商业化;耦合型开放式创新模式是指知识跨组织边界的双向流动,向外部主体输出知识的同时也从外部主体获取知识,实现知识交换,通过联合行动和外部主体实现价值共创㊂近期有研究认为,知识流动可通过组织形式改变而实现,企业可利用并购㊁衍生企业(s p i n-o f f)㊁投资入股㊁合资㊁合同等组织形式实现跨企业边界知识流动,因此可用组织形式表征开放式创新模式[21]㊂本文基于开放式创新理论,从组织形式角度提出军工企业军转民活动的3种模式及7种形式,如表1所示㊂表1军工企业军转民活动的3种模式及7种形式模式组织形式具体含义内向型军转民活动构建联系军工企业通过与外部各类组织如民品企业㊁高校㊁科研院所㊁中介机构㊁政府部门㊁行业协会等建立联系,搜索有关民品研制的创意㊁技术和市场信息,用于自身民品研制并最终将其推向市场并购民品企业军工企业通过企业并购直接将市场上有发展潜力的民品企业纳入自己旗下,在军工企业内部整合双方优势资源研制民品并将其推向市场外向型军转民活动成立民品衍生企业军工企业有计划地将内部民品业务从原有军工企业中分离出来,形成新的㊁独立经营的民品企业,在军工企业外部实现军转民对民品企业投资入股军工企业通过对市场上有发展前景的创业型民品科技企业进行战略投资或风险投资来实现军工技术向民用领域的转移和应用耦合型军转民活动形成战略联盟军工企业与其它组织就民品产业发展布局形成战略联盟成立合资企业军工企业与其它企业共同出资成立合资企业专门经营民品业务,是一个独立于各出资方且专门用于发展民品业务的经营实体签订合作协议军工企业与其它组织就民品研制或市场推广项目签订合作协议1.2不同模式军转民活动与军工企业成长1.2.1内向型军转民活动与军工企业成长当前,军工企业在整个国家的大工业体系中不再呈现孤岛化,已有越来越多的军工企业嵌入到民品市场社会网络中[22]㊂一方面,与外部组织(如各类民品企业㊁高校科研院所㊁中介服务机构㊁政府部门㊁行业协会等)的联系与互动可以帮助军工企业识别市场上潜在的民品发展趋势,有利于引导军工企业适当转变技术发展轨道,从单一生产军品向兼顾生产民品转变,参与市场竞争;另一方面,通过广泛的知识搜索,军工企业能够获取多样化民品创意和技术知识,拓展自身技术宽度[23],提高军工企业进入民品市场的机会㊂本文认为,通过与外部组织建立联系并进行知识搜索能够推动军工技术不断向民品领域转化,扩展军工企业经营范围,为军工企业带来市场收益和经济回报,有利于军工企业不断成长㊂此外,军工企业通常拥有一定的规模优势㊁资金实力和政府支持,具备并购民品企业的可能㊂将原本属于企业外部的一套成熟的民品研发和商业化运作体系整体并入到军工企业内部,有助于军工企业直接获取与民品相关的显性知识(如民品专利㊁图纸㊁设计等)和隐性知识(如精益生产㊁敏捷制造等运营技术和管理系统等),而且能够一揽子获得民品生产设施(如机器㊁设备㊁工具等)㊁民品项目团队及销售渠道等㊂在这些丰富的民品创新资源的协助下,军工企业更容易将自身先进的军工技术转移并应用到被并购的民品业务中,不断向市场推出具有竞争力的民品并获得可观的回报,助力军工企业快速成长㊂综上所述,本文提出如下假设:H1:内向型军转民活动有利于军工企业成长㊂1.2.2外向型军转民活动与军工企业成长现有研究表明,成立衍生企业是很多国家军工企业实现军转民的常用方式,可以催生出多种民用新技术和新产业的出现[22]㊂军工企业需要在内部筛选出一些有发展前景的军转民项目,从自身主体中拆分出一个能够独立运营且为应对民品市场竞争而创建的具有市场导向的民品企业,它有别于原军工企业生产类型和管理制度,采用完全市场化的运营管理机制进行民品开发和市场推广㊂军工企业不干预衍生企业决策和运营,但会给予资金和技术方面的扶持,同时分享衍生企业的部分收益,通过衍生企业获取经济回报,反哺军工企业自身成长㊂另外,随着市场经济的发展和国防科技工业市场㊃631㊃科技进步与对策2020年化改革的不断推进,军工企业还可以通过市场化资本运作方式,利用内部投资管理部门或产业投资基金对民品领域进行投资入股㊂战略投资或风险投资的发生往往又伴随着技术上的扶持,这不仅仅是金融资源的转移,更是技术或创新理念的重要转移方式[24]㊂这种方式最大的优势在于军工企业不用自己费力构建民品业务的互补性资产,而是对与自身业务紧密关联的民品领域和开发颠覆性前沿技术的民品公司进行投资入股,并伴有相应的军工技术转移与应用,进而从投资活动中获得高额的经济回报,促进军工企业成长㊂综上所述,本文提出如下假设:H2:外向型军转民活动有利于军工企业成长㊂1.2.3耦合型军转民活动与军工企业成长战略联盟是介于市场交易与组织内部层级之间的组织形态,联盟伙伴企业可以来自于不同产业,形成多边网络[25]㊂军工企业与其它联盟伙伴致力于构建民品业务发展框架,寻求更多民品发展机会,是一种基于持续发展而形成的分享各自创新资源㊁相互学习并获取伙伴知识的松散型组织结构㊂基于共同的战略目标,军工企业会向联盟伙伴分享一些军工技术和信息,在联盟成员的协同努力下,整合不同技术源探索民品产业发展㊂同时,军工企业又能从联盟伙伴那里学习和获取一些有用的民品技术,从而实现知识的双向流动㊂与战略联盟相比,合资企业是由各方出资形成的第三方经营实体,由出资各方共同控制,是一种稳定且紧密型的组织结构[26]㊂军工企业股份制改造和混合所有制改革政策也鼓励军工企业与其它组织成立合资企业专门发展民品业务,从而实现军用技术向民品领域转移㊂合资企业中各出资方分别拥有部分股权,共享合资企业控制权和利润,共担成本和风险㊂为实现合资企业的经营目标,军工企业需要向合资企业分享一些军工技术,在合资企业内部与其它出资方企业的民品技术资源相整合,开展民品研发和商业化运营㊂同时,军工企业也可以从合资企业中汲取知识和技术,促进军工企业自身发展㊂除此之外,军工企业还可以与其它组织就民品研制或市场推广项目签订合作协议,该组织形式具有明确的可操作化目标和一定的时间期限㊂通过签订协议,确定联合开发团队的主要任务㊁起始时间㊁合作各方的权利与责任以及需要提供的资源与收益分配等[27]㊂在合作过程中,通过协议各方的知识分享和交流互动,军工企业的一些军工技术在联合开发团队中与其它合作方的民品技术进行有机整合,形成可市场化运营的民品项目㊂同时,军工企业也可以向伙伴企业学习并获取其先进的民品知识㊂可以看出,与内向型军转民活动和外向型军转民活动不同,耦合型军转民活动强调各参与主体通过深入持久的承诺㊁互动和合作,推动军转民活动开展㊂通过联合各方优势共同行动,容易实现资源共享㊁信息互动和思想碰撞,有利于不同领域知识整合和创新型方案的提出,能够提高民用新产品开发速度和创新性㊂通过耦合型军转民活动,军工企业一方面能够获取可观的利润分配,另一方面还可以深入学习民品企业产品开发及市场运营方式,进而帮助自身积累开展军转民活动的能力,从而推动企业不断成长㊂由此,本文提出如下假设:H3:耦合型军转民活动有利于军工企业成长㊂1.3市场化进程的调节作用市场化是各种制度从无到有,市场机制逐步产生㊁发展到成熟,同时经济对市场机制的依赖不断增强的演变过程[14]㊂市场化进程反映了我国在从计划经济向市场经济转型过程中,基于市场导向的经济运行机制以及为推动市场有效运行的其它制度要素不断完善的进展程度[15]㊂中国地域辽阔,各地区市场化水平存在明显差异且发展较不平衡,形成了次国家制度环境(s u b n a t i o n a l i n s t i t u t i o n a l e n v i r o n m e n t)[14]㊂例如,与西北地区相比,珠三角地区是中国改革开放的前沿阵地,支持市场有效运行的各种制度更加完善,市场化水平更高㊂樊纲㊁王小鲁和马光荣[15]从政府与市场关系㊁非国有经济㊁产品市场与要素市场㊁中介市场和法律制度环境5个方面分析中国各地区市场化进程,得到学界的广泛认可㊂他们认为,市场化水平较高地区通常市场机制也更加健全,地方政府干预较少,当地非国有经济活跃,所在区域的要素市场㊁中介市场和法律法规也更加完善[15]㊂制度理论指出,制度作为一系列的社会规则和规范,会对个体或组织行为产生影响[16]㊂本文认为,军转民活动是军工企业突破军民分割的藩篱㊁进入民品领域㊁参与市场化竞争的主要途径,而各地区市场化进程作为制度环境的一个重要方面,会影响军工企业军转民活动的开展和实施效果㊂具体来说:①在市场化水平较高地区,政府对市场运行干预减弱,市场机制在资源配置方面的作用较强㊂在该制度环境下,军工企业在各种模式的军转民活动中拥有更多经营自主权,更容易基于市场导向遴选军转民项目,并根据价格机制和市场供求关系有效配置资源,促进军转民活动的有效实施,从而为军工企业带来更多收益;②市场化水平较高意味着该地区非国有经济比较活跃,市场调节在经济总体中的比重较高,市场竞争激烈㊂在这种情境下,军工企业走出垄断经济的舒适圈,更容易接触到经过市场优胜劣汰的民品企业,有利于军工企业在军转民活动中与民品企业形成有效的组织交互和交融,从而提升军转民活动的有效性,从更大程度上提升企业收益;③市场化水平较高地区法律制度环境更加完善,知识产权保护更有效㊂基于开放式创新的军转民活动就是要求军工企业打破自身封闭的边界,通过与外部组织形成各种联系与合作,实现军工技术在民品领域㊃731㊃第23期谢言,段君,等:军转民活动与军工企业成长:来自十大军工集团A股上市公司的证据的创造性应用和转移[10]㊂有效的法律保护可以减少军工企业在与外部组织互动㊁合作过程中可能产生的知识泄露及伙伴企业机会主义行为,从而保障军工技术在民用领域的新颖性,促使军转民活动创造出更多市场价值,进而促进军工企业快速成长㊂基于以上分析,本文提出如下假设:H 4:市场化进程正向调节军转民活动与军工企业成长间的关系,即地区市场化水平越高,内向型军转民活动(H 4a )㊁外向型军转民活动(H 4b )㊁耦合型军转民活动(H 4c )促进军工企业成长的关系越强㊂综上所述,本文构建理论模型,如图1所示㊂图1 理论模型2 研究设计2.1 样本选取与数据来源本文选取2007-2019年十大军工集团旗下A 股上市公司为样本进行实证研究㊂通常所说的十大军工集团是由国务院出资并直接管理的央企,涉及航空㊁航天㊁兵器㊁船舶㊁核和电子六大领域,它们承担着国防建设重大项目及国防科研生产任务,为国家武装力量提供各种类型武器装备㊂笔者根据各军工集团官网披露的99家上市公司信息,通过以下步骤确定本研究样本范围㊂(1)本文关注十大军工集团A 股上市公司,因此首先删除军工集团B 股上市公司㊁港股上市公司和国外(如新加坡㊁德国㊁奥地利)上市公司,整理出十大军工集团2007-2019年旗下的A 股上市公司名单,共计82家㊂(2)在中国证监会指定的上市公司信息披露网站巨潮资讯网上查询这些A 股上市公司2007-2019年的企业年报,研读这些上市公司的经营范围㊂其中,由于金融类㊁地产类上市公司与本文研究主题无关,故将中航地产㊁中航资本剔除;天虹股份是国有控股的中外合资连锁百货企业,通过阅读公司年报发现其并未进行军转民活动,因此不符合本文研究主题,故也予以剔除㊂(3)中国卫通在2019年6月上市,在本文研究时间区间内上市时间较短,无法开展研究,因此也予以剔除㊂经过上述步骤筛选,本文最终确定78家军工集团A 股上市公司2007-2019共计13年的样本数据,其中有22家公司是本研究时间区间内才上市,有部分企业在时间区间内经过资产重组不再属于军工集团㊂如上市公司中原特钢(股票代码:002423)在2018年由中粮集团入主并更名为中粮资本,不再属于中国兵器装备集团㊂因此,最终获得875个企业 年观测值,形成非平衡面板数据集㊂在确定研究样本后,通过对样本企业年报进行内容分析[28]获取军工集团A 股上市公司军转民活动数据,用于测量军工企业成长的财务指标和所有控制变量均来源于W I N D 数据库㊂面对一些缺失值,本文通过C N R D S 数据库和手工查找上市公司年报㊁网站等方式予以补充㊂测量中国各地区市场化进程的指数取自王小鲁㊁樊纲和胡李鹏[29]编制的‘中国分省份市场化指数报告(2018)“㊂2.2 模型设定为检验H 1㊁H 2和H 3,本文构建多元线性回归模型(1),在此基础上构建模型(2)用来检验H 4㊂F i r m G r o w t h i t =α0+α1I n b o u n d i t +α2O u t b o u n d i t+α3C o u p l e d i t +βC o n t r o l i t +εi t (1)F i r m G r o w t h i t =α0+α1I n b o u n d i t +α2O u t b o u n d i t+α3C o u p l e d i t +α4M a r k e t i z a t i o n i t +α5I n b o u n d i t ˑM a r k e t i z a t i o n i t +α6O u t b o u n d i t ˑM a r k e t i z a t i o n i t +α7C o u p l e d i t ˑM a r k e t i z a t i o n i t +βC o n t r o l i t +εi t (2)上式中,F i r m G r o w t h i t 表示企业i 在t 年的企业成长性;I n b o u n d i t ㊁O u t b o u n d i t ㊁C o u p l e d i t 分别表示企业i 在t 年的内向型㊁外向型㊁耦合型军转民活动数量;M a r k e t i z a t i o n i t 表示企业i 所在区域t 年的市场化水平;C o n t r o l i t 为模型控制变量,包括企业i 在t -1年的净利润(L p r o f i t i t )以及在t 年的企业规模(F i r m S i z e i t )㊁企业年龄(F i r m A g e i t )㊁资产收益率(R O A i t )㊁资产负债率(L E V i t )㊁技术人员占比(T e c h p e r c e n t i t )㊁研发经费投入强度(R D i n t e n s i t y i t ),以及年度(Y e a r )和行业(I n d u s t r y )虚拟变量;εi t 为误差项㊂本文采用ST A -T A 15进行计量分析㊂2.3 变量测量(1)因变量:企业成长性㊂本文采用净利润增长率(P r o f i t G r o w t h)作为企业成长性的测量指标,计算公式为(本期净利润-上期净利润)/上期净利润㊂(2)自变量:军工集团A 股上市公司的内向型军转民活动㊁外向型军转民活动和耦合型军转民活动㊂定量考察军工企业的军转民活动是一个难点,而军工集团上市公司年报中披露的内容可以帮助分析军工企业军转民情况㊂本文采用内容分析法提取各种模式军转民活动数量㊂根据内容分析法实施步骤[28]:第一步,选取上市公司年报中的董事会报告作为分析单元,该部分包含公司年度经营的核心内容,是对企业年度主营业务㊁所属行业经营情况㊁核心竞争力㊁投资情况及未来发展等方面的讨论与分析,因此常被作为内容分析法的分析单元[30]㊂第二步,基于已有文献分析初步构建类目及操作规则,随机选择30个样本进行测试,并经与军民融合研究专家和军工企业高管讨论修正后确㊃831㊃科技进步与对策 2020年。
西安市“民进军”问题研究
西安市“民进军”问题研究作者：郭智莲来源：《新西部下半月》2014年第02期【摘要】文章针对西安市民营企业进入国防科技工业的发展现状和面临的问题，建议：制定灵活的民企进入军工行业的政策；构建民用技术与军工应用的交流互动平台，形成信息畅通的沟通渠道；改进投融资、税收政策。
【关键词】民营企业；“民进军”；准入政策；信息渠道；融资政策民用企业进入国防科技工业（简称“民进军”），是对国家的高新技术资源的统筹规划、有效整合和综合利用。
在我国军工体系“小核心、大协作”的模式和“寓军于民”战略的时代背景下，民营企业“民进军”是国防科技实现跨越式发展的内在使然。
[1]首先，推进“民进军”是贯彻落实军民融合战略思想的需要。
胡锦涛同志在党的十七大报告中指出：“建立和完善军民结合、寓军于民的武器装备科研生产体系”，“走出一条中国特色军民融合式发展路子”。
这是我们党在基于我国军民结合、寓军于民装备科研生产体系建设的重要经验，对新形势下国防科技工业可持续发展提出的新要求。
其次，推进民营企业“民进军”，能够更好地发挥军事技术和军工生产能力的民用潜力，促进军事技术成果向民用领域转移，增强民营企业实力并带动整个国民经济发展。
因此，加快民营企业参与国防科技工业，势必会加速西安现代国防科技工业体系的形成，推动西安的经济发展。
一、西安市民营企业“民进军”的现状西安市民营企业“民进军”发展十分迅速，越来越多的民企在生产民用商品的同时，充分利用人才、机制、资金和自身技术等优势，积极参与军工科研生产。
目前西安市民营企业已经为国防发展提供了大量的高科技产品，并且涉及机械、冶金、有色金属、化工、纺织、建材及轻工等诸多领域。
但是与同处于西部，军工资源弱于西安的四川与重庆相比，西安市的民营企业参与国防军工产业的规模相对小，资金实力相对不足。
陕西省进入军工科研生产领域的民营企业稀缺，据调查研究发现，进入国防工业科研生产系统的陕西省非军工企业不足50家。
完善军工企业与民营企业融合发展的建议
完善军工企业与民营企业融合发展的建议作者：徐建中晏福来源：《中国军转民》 2019年第12期徐建中晏福一、军工企业与民营企业融合发展现状及存在问题2017 年12 月9 日，国务院办公厅印发了《关于推动国防科技工业军民融合深度发展的意见》（下文简称《意见》），对推动国防科技工业深度融合发展作出全面部署。
《意见》从七个方面提出了推动国防科技工业融合改革深度发展的具体政策措施，其中包括进一步扩大军工开放，推动军品科研生产能力结构调整，扩大军工单位外部协作，积极引入社会资本参与军工企业股份制改造。
军工企业作为国防科技工业的重要组成部分，在推动国防科技工业深度融合发展方面起着主导性的作用。
而民营企业作为军工企业的外部协作单位和重要的社会资本来源，对扩大军工开放，推动军品科研生产能力结构调整和推动国防科技工业深度融合发展起着深度促进的作用。
然而，在当前，军工企业与民营企业在融合发展过程中还面临着诸多问题和挑战，主要表现为“融不进”“融不深”“融不好”“门槛高”和“不信任”等现象，这严重制约和阻碍了国防科技工业深度融合发展。
由于我国国防科技工业的建设深受“苏联模式”的影响，军民两个体系长期处于分离封闭状态，军民资源要素融合的显性和隐性壁垒大量积累。
首先，从制度层面，军工相关的企业生产、科研和采购独成体系，这种自成体系的制度安排使得军民产业之间几乎没有资源和信息交流共享；军工科研生产单位与民营企业无法在市场经济环境下实现公平竞争。
其次，从标准化建设角度，由于军工科研生产关系到国家安全和对保密性的需要，导致军工和民用科研生产领域各自分割，形成了军用和民用两套专一化的科研和生产制造标准，导致了两个领域的生产设施在技术规格、型号参数和质量要求上不一致，相互之间差异性较大，存在着隔离创新带来的军用与民用领域的“碎片化”“重复生产”和“杂而全”等重复浪费现象。
第三，从融合优惠政策角度，由于军民科研生产的特殊性，国家和地方往往针对军工相关单位出台了专门的优惠扶持政策，比如国家针对军工生产和采购目录，制定了特定的税收和补贴政策，地方为军工单位提供优惠的土地资源使用，厂房建设和使用等便利；而民营企业则承担着相对沉重的税赋压力和土地及厂房使用成本等问题。
陕西省国有军工企业分类及一览表
陕西省国有军工企业在国内外市场上具有较强的竞争力和影响力，产品出口到多个国家和地区。
02 陕西省国有军工企业分类
兵器装备类企业
01
北方华创科技集团股份有限公司：以军工电子、智能
制造、新能源与环保等为主导产业。
02
中国兵器装备集团西安昆仑工业（集团）有限责任公
司：主要生产轻武器、弹药等军品。
。
新时代发展阶段
进入新时代，陕西省国有军工企 业在技术创新、产业升级、市场 拓展等方面取得了显著成效，为 国家的国防建设和经济社会发展
做出了重要贡献。
陕西省国有军工企业现状分析
产业结构
陕西省国有军工企业涵盖了航空、航天、兵器、电子等多个领域，形成了较为完备的产业链和产业集群。
技术实力
陕西省国有军工企业在多个领域拥有国内领先的技术实力和研发能力，为国家的国防建设和经济社会发展提供了有力 支撑。
特点
国有军工企业具有技术密集、资本密 集、产业链长、保密性强等特点，是 国家安全和国防建设的重要支撑力量 。
陕西省国有军工企业发展历程
早期阶段
在新中国成立初期，陕西省就建 立了一批军工企业，如西安飞机 制造厂、陕西飞机制造厂等，为 国家的国防建设做出了重要贡献
。
改革开放阶段
改革开放以来，陕西省国有军工 企业经历了多次改革和重组，逐 渐发展成为集科研、生产、销售 和服务于一体的现代化企业集团
04
庆安集团有限公 司
主要生产航空机载设备、 非航空防务装备、民用航 空零部件等业务。
航空航天类企业名录
中国航发动力股份有限公 司
主要从事航空发动机及衍生产 品、外贸出口转包业务、非航 空产品及其他业务。
航天彩虹无人机股份有限 公司
民参军企业遇到的问题和建议
民参军企业遇到的问题和建议1. 引言1.1 民参军企业的定义民参军企业指的是具有民营背景的企业参与军工领域的生产和服务活动。
这种类型的企业在近年来逐渐崛起，并在国防工业中扮演着重要的角色。
民参军企业通常具有灵活的运营机制和创新的思维方式，能够更好地适应市场需求和技术变化，为国防工业注入了新的活力和活力。
民参军企业的出现和发展，既是国防工业改革的需要，也是市场经济发展的产物。
随着国家经济的不断发展，民间资本在军工领域的投入越来越多，民参军企业应运而生。
这种新型企业形式的兴起，为国防工业的技术创新和产业升级提供了新的机遇和挑战，对于促进国防科技的发展和提升国防实力具有重要意义。
1.2 民参军企业发展的背景随着国防需求的不断增长和军民融合发展的深入推进，民参军企业面临着许多挑战和机遇。
一方面，民参军企业在技术创新、产品研发和市场拓展方面时常受到资源和能力的限制，缺乏与国际先进水平接轨的核心技术和产品；民参军企业的发展受到了国内外市场变化和政策环境的影响，竞争压力和风险随之增加。
如何有效促进民参军企业的发展，提升其在国防科技领域和装备制造产业中的地位和作用，已成为当前亟待解决的重要问题。
只有不断强化技术创新能力，优化人才结构，加强与军队、国防科研院所的合作，民参军企业才能在未来的发展中取得更多的成就和突破。
2. 正文2.1 民参军企业遇到的问题民参军企业在发展过程中会遇到一系列问题，这些问题阻碍了企业的持续发展和壮大。
人才储备不足是一个非常严重的问题。
由于民参军企业通常规模较小，拥有的人力资源有限，缺乏经验丰富的人才来支撑企业的发展。
这导致企业在技术研发、市场拓展等方面面临挑战。
技术水平相对滞后也是民参军企业面临的问题之一。
在军工领域，技术创新和研发能力至关重要，但是许多民参军企业由于历史原因或者资源限制，技术水平相对滞后，无法满足市场需求，无法在激烈的市场竞争中立足。
民参军企业缺乏持续发展的动力也是一个严重问题。
国有军工企业战略并购民营企业的风险分析——以庆安集团有限公司基于技术能力提升的战略并购为例
国有军工企业战略并购民营企业的风险分析——以庆安集团有限公司基于技术能力提升的战略并购为例发布时间：2022-09-14T05:59:03.577Z 来源：《中国科技信息》2022年9期第5月作者：司存新[导读] 国有军工企业在保持国有资本控股地位的前提下司存新庆安集团有限公司摘要：国有军工企业在保持国有资本控股地位的前提下，在竞争性业务领域并购具有技术创新和管理创新的民营企业，利用市场来配置研发资源，提升自身技术能力，这是发展混合所有制经济，深化国有企业改革的重要举措。
本文简述了战略并购的概念和特点，并以庆安集团有限公司为提升电子产品研发能力战略并购民营企业为例，介绍了基于技术能力提升的战略并购的做法，对战略并购过程中存在的风险进行了评估和识别，并制定风险应对措施。
关键词：国有企业战略并购民营企业风险1 战略并购概述战略并购是指并购双方（即并购企业和标的企业）以各自核心竞争优势为基础，立足于双方的优势产业，通过优化资源配置的方式，在适度范围内强化主营业务，从而达到产业一体化协同效应和资源互相补充，创造资源整合后实现新增价值的目的。
基于技术能力提升的战略并购（本文所分析的战略并购特指基于技术能力提升的战略并购，以下简称战略并购）目标是通过对标的企业技术能力整合，进一步提升并购企业的技术创新能力。
2 基于技术能力提升的战略并购特点 2.1 不确定性战略并购面临的风险不同于其他并购的风险。
横向并购及混合并购的风险主要是企业并购前后的收益率变化和企业技术资源整合后带来的产业产品结构调整、企业管理资源和管理能力的协调与否以及企业文化的冲突等的风险，而战略并购不但要考虑上述风险，而且更多的考虑的是企业之间技术的协同、互补以及并购后能否实现企业之间技术能力整合创新，这些问题在战略并购前是很难预测的，具有很大的不确定性。
2.2 高收益和高风险性横向并购和混合并购的目的主要是实现规模经济，增值收益主要表现为投资收益，若发生投资失误，损失的是投资收益，并购企业在短期内是可以承受的。
西安市“民进军”问题研究
陕 西西安
７ １ ０ ０ ６ ３ ）
Hale Waihona Puke 要 】 文章针 对西安 市民营企业进入 国防科技 工业的发展现状 和面临的问题 ， 建议 ： 制定灵活的民企进入军工行业的政策 ； 构建 民
用技术与军工应用的交流互动平台， 形成信息畅通的沟通渠道 ； 改进投融资、 税收政 策。 【 关键词 】 民营企业 ； “ 民进军”； 准入政 策； 信 息渠道 ； 融 资政策
西安市 “ 民进军”问题研究
本文 为西 安市软科 学项 目 《 西安市 装备制造业 军民融合
西 告 经 齐
创新体 系建设研 究》（ 批准号 ： Ｓ Ｆ １ ２ ２ ５ ． １ ） ： 西北政 法大学青年创 新团队基金项 目
西安市 “ 民进 军 ’ ’问题研究
郭智 莲
（ 西 北政 法大 学经济 管理 学院
西 安市民 营企业 民进军 的现 状 西 安市 民营 企业 “ 民进 军 ”发 展十 分迅速 ， 越 来越 多的 民企 在
一
络有 限公 司就 想找个 主管 机构 把自 己管理 起来 ， 但是 涉及 到保 密资 质、 行业准入 等问题 ，“ 民口 ”部门不敢 接收 ： 因为是 私营企业 ， “ 军 口 ”部 门也不 便接 收， 结 果一 直拖到 ２ ０ ０ ６年才 得到批 复 。因此 ， 许 多拥 有 适用 技 术和 产品 的 民企 放弃 了从 事武 器 装备 科研 生 产 的想 法 。这 就使 得 国防 工业 的大 门 买际 上只 是对 少 数 实力 雄厚 的 大型 民营 企业 开放 ， 而大 部分 的中 小型企 业依 然被 挡在 了门外 。这样 一 来， 就会被 少数大 型民营 企业垄 断经营 ， 市场缺 乏竞争 压力 。
西安国有军工企业与民用企业_技术整合模式
军工企业技术整合模式特点
以军民两用技术为重点
01
军工企业技术整合以军民两用技术为重点，推动军民技术的相
互转化和融合。
多元化的技术整合方式
02
军工企业采用多元化的技术整合方式，包括自主研发、合作开
发、技术引进等。
强调技术的实用性和市场前景
03
军工企业在技术整合过程中，注重技术的实用性和市场前景，
确保技术整合的有效性和可持续性。
提高军事技术的利用效率和效
益。
03
民用企业技术整合模式的发展 趋势
04
加强与军工企业的合作与交流
，实现民技军用和军技民用的
双向转化。
05
推进技术创新和研发的国际化
合作，提高企业的全球竞争力
。
06
06
西安军工企业与民用企业技术 整合模式实施建议
加强政策引导和支持力度
制定鼓励政策
建立协调机制
政府应制定相关政策，鼓励军工企业 和民用企业进行技术整合，提供政策 支持和保障。
建立政府、军工企业和民用企业之间 的协调机制，定期召开联席会议，解 决技术整合过程中遇到的问题。
设立专项资金
设立技术整合专项资金，为军工企业 和民用企业在技术研发、人才培养等 方面提供资金支持。
建立完善的技术整合机制和平台
建立技术整合平台
通过建立技术整合平台，实现军 工企业和民用企业之间的技术交 流和合作，促进技术成果的转化
军工企业技术整合案例分析
某军工企业与高校合作
某军工企业与高校合作，共同研发一种新型材料，该材料既可用于军事领域，也 可用于民用领域。双方共同投入研发资源，共享技术成果，实现了军民两用技术 的有效转化。
某军工企业引进国外先进技术
西安国有军工企业与民用企业
西安国有军工企业与民用企业技术整合模式研究摘要：军民两用技术发展已经成为世界上主要国家推进科技进步、增强国家战略能力、提高综合国力的共同政策取向；我国政府也将军民两用技术发展作为国家战略；西安军工技术资源丰富且显著优势，可是军民技术整合还远远没有形成市场竞争力，本文旨在对西安军民两用技术整合现状调研的基础上，分析其存在的问题，力图研究出西安国有军工企业与民用企业技术整合的有效模式。
关键词：西安市；国有军工企业；民用企业；技术整合模式世界工业发达国家的军事装备技术中85%采用的是军民两用技术，而纯军事技术只占15%。
军民两用技术发展已经成为世界上主要国家推进科技进步、增强国家战略能力、提高综合国力的共同政策取向。
我国政府同样高度重视军民结合与军民两用技术的发展。
十六届三中全会明确提出“军民结合、寓军于民”的改革思路。
党的十七大报告又将“建立军民结合，寓军于民的创新机制，实现国防科技和民用科技相互促进和协调发展”列为国家战略重点之一。
西安地区的军工企业规模大、实力强、人才密集、设备精良，军工科技资源丰富。
改革开放以来，随着我国战略重心以经济建设为中心的转移，西安市国防科技工业军转民取得了很大成绩。
但国防军工技术的优势远远没有得到充分地发挥。
主要表现在：一是西安的军工企业对地方经济发展贡献不大。
二是西安市“民为军用”技术较少。
三是西安市军工技术民用发展不均衡。
有些军工技术民用发展迅速，比如卫星应用技术和核能技术，航天电子和信息技术，航天光机电一体化技术，航天材料与制造技术、航天动力与新能源等技术。
可有些领域发展缓慢，如生物，互联网、集成电路、高新技术节水以及水处理等方面。
四是许多军工优势产业尚未发展或形成产业集群。
如西安航空技术优势显著，门类齐全，可是相对应的通用航空产业尚未发展；如虽然初步形成汽车产业的产业集群，但尚未还未形成强大的市场竞争力；另外精细化工的产业链尚待形成。
西安应发挥得天独厚的军工优势条件，整合军工科技资源，大力发展军民两用技术，将对促进国防工业、优化西安产业结构、培育地方技术竞争力优势、提升地方经济都具有重要的战略意义。
西安军民融合深度发展的路径思考
西安军民融合深度发展的路径思考随着国家经济社会发展的需求变化，军民融合已成为我国战略转型发展的重要方向之一。
西安作为历史文化名城和军工科研制造重镇，具备适宜军民融合发展的基础条件和潜力。
本文将围绕西安军民融合深度发展的路径进行思考，以期为该地区的军民融合建设提供一些有益的参考。
西安应进一步加强军民融合政策的研究和制定。
政策的支持和保障对于军民融合的深度发展至关重要。
西安可以组织专门的研究队伍，加强对于军民融合政策法规的研究和制定工作，针对当地军工产业和地方经济社会发展的实际情况，制定出一系列有针对性的政策措施，以吸引更多的军工企业和科研机构参与军民融合产业的建设。
西安可以借鉴其他地区的经验，加强军民融合创新平台的建设。
军民融合创新平台是军民融合产业发展的重要载体，通过构建创新平台，可以促进军工技术的转移与应用，推动军民融合产业的快速发展。
西安可以在现有的军工科研机构基础上，建设军民融合创新示范基地或者创新创业园区，吸引各类创新资源和创业团队进驻，形成军民融合创新的集聚效应。
西安还可以加强军民融合人才培养和创新团队建设。
人才是军民融合发展的核心，培养一支高素质、专业化的军民融合人才队伍对于推动军民融合产业的发展至关重要。
西安可以与高校、科研院所等合作，建立军民融合人才培养基地，通过组织培训和交流活动，提高军工企业和科研机构的人才素质和技术水平。
西安还可以鼓励军工企业与高校、科研院所等共建创新团队，通过合作研究和人才流动，创造更多的军民融合技术和创新成果。
西安还可以加强与周边地区的合作交流，推动跨区域军民融合发展。
在军民融合产业建设方面，跨区域合作是推动其深度发展的重要路径之一。
西安可与陕西周边地区以及其他军工重镇进行合作交流，共同构建军民融合产业合作共享的机制。
通过合理分工和资源优势互补，形成规模效应和产业集群效应，推动军民融合产业的快速发展。
西安军民融合深度发展的路径思考主要包括加强军民融合政策研究和制定、加强军民融合创新平台建设、加强军民融合人才培养和创新团队建设、加强与周边地区的合作交流等方面。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
分立重组发展壮大——从西安远东公司实施军民分立探讨军
工企业？…
张焱群;常怀忠
【期刊名称】《航空工业经济研究》
【年(卷),期】2000(000)004
【总页数】5页(P6-10)
【作者】张焱群;常怀忠
【作者单位】中国航空工业第一集团公司;中国航空工业第一集团公司
【正文语种】中文
【中图分类】F407.561
【相关文献】
1.企业分立重组中被分立企业应注意哪些所得税事项 [J], 悄然;
2.军工企业改制须军民分立 [J], 易川
3.企业资产重组财务会计问题探讨——国有中型企业关闭分立模式的财务会计问题[J], 仝咸民;李晖
4.安徽省国家税务局转发国家税务总局印发《关于外商投资企业合并、分立、股权重组、资产转让等重组业务所得税处理的暂行规定》的通知 [J], ;
5.实施军民分立要做到“三个确保”——中船重工集团公司副总经理于世春畅谈军民分立 [J], 杜兴民
因版权原因，仅展示原文概要，查看原文内容请购买。