跨境电商必备 – 各国关税起征点及查询方法
深入了解海外跨界电商中的关税与税收政策
深入了解海外跨界电商中的关税与税收政策海外跨界电商的兴起为消费者带来了更广阔的购物渠道和更多样化的商品选择。
然而，在进行海外跨界电商购物时，我们也需要了解和考虑关税与税收政策的影响。
本文将深入探讨海外跨界电商中的关税与税收政策，以帮助消费者更好地了解和应对相关问题。
一、关税与税收政策的基本概念1.1 关税的定义与作用关税是指政府为调整国际贸易和保护国内市场而对进出口商品征收的税款。
其主要作用包括贸易保护、财政收入和调整经济结构等。
对于海外跨界电商，关税的征收通常是由购物平台代为收取，在购买商品时需要考虑关税占总价值的比例。
1.2 跨界电商中的其他税收政策除了关税外，海外跨界电商还需考虑其他涉及税收的政策。
例如，增值税（VAT）是指对商品的增值部分征收的一种税款，一般由消费者支付。
另外，个别国家还可能对跨境电商征收营业税或消费税等其他形式的税款。
二、不同国家的关税与税收政策差异2.1 欧美国家的关税与税收政策欧美国家一般对跨境电商商品征收较高的关税。
例如，美国对部分商品的关税税率高达25%或更高。
此外，一些国家还会对购买额超过一定限额的商品征收增值税。
因此，在进行欧美海外跨界电商购物时，消费者需要综合考虑商品价值、关税和增值税等因素。
2.2 近邻亚洲国家的关税与税收政策与欧美国家相比，近邻亚洲国家的关税和税收政策相对较低。
例如，中国对个人微量购买的商品可以享受跨境电商综合税率优惠。
此外，一些亚洲国家为了吸引跨境电商业务，推出了更为灵活和优惠的税收政策。
三、了解个人购物所需关税与税收政策信息的途径3.1 购物平台提供的税费计算工具许多购物平台在购物流程中提供税费计算工具，通过输入商品信息和目的地国家等参数，可以估算出关税和其他可能产生的税款。
消费者可以通过这些工具的帮助更好地了解购物费用结构，为购物决策提供参考。
3.2 海关和税务部门官方网站海关和税务部门的官方网站通常提供关于关税和税收政策的详细信息，包括税率、起征点等。
跨境电商中的关税与报关流程解析
跨境电商中的关税与报关流程解析随着跨境电商的兴起，越来越多的人选择在国外购买商品和服务。
然而，在进行跨境交易时，关税和报关程序成为了让人头疼的问题。
本文将为您详细解析在跨境电商中涉及的关税和报关流程，并提供一些建议以应对相关挑战。
一、什么是关税？关税是根据国际贸易规则对进出口商品征收的税款。
它是一种国家行政权力，旨在保护本国产业、调节外贸平衡、增加国家财政收入等。
通常情况下，跨境电商的商品会被征收进口关税，也就是购买方需要承担这部分费用。
关税费率根据商品不同而有所不同，每个国家都有自己的进口关税税则。
因此，购买者在进行跨境电商时需要了解目标国家的关税政策，以便合理预估购买商品的总价。
二、跨境电商的报关流程1. 准备相关文件和信息在进行跨境电商时，购买者需要提供一系列的文件和信息以进行报关。
常见的包括购买商品的详细说明、价值、数量、重量等。
此外，购买者还需要提供身份证明、收货地址等个人信息，以确保顺利通关。
2. 选择合适的报关方式跨境电商的报关方式主要有自助报关和委托报关两种。
自助报关指的是购买者自行办理报关手续，而委托报关则是将报关事务交给专业的报关代理公司处理。
选择合适的报关方式可以根据自身情况来决定：如果对报关程序熟悉且信心十足，可以选择自助报关以节省费用；如果对报关流程不太了解，或者购买商品较多且复杂，建议选择委托报关以确保顺利通关。
3. 缴纳关税和税款在完成报关手续后，购买者需要按照相关规定缴纳进口关税和税款。
通常情况下，购买者可以在货物到达目的地前通过电子支付等方式提前缴纳关税。
也有些国家允许在货物到达时现场缴纳关税，具体规定需根据目标国家的相关规定而定。
4. 报关和查验经过缴纳关税后，报关代理公司或者购买者将会提交相关报关单据给对应的海关。
海关根据商品的性质和价值决定是否进行查验。
如果商品被选中查验，购买者需要提供更多的证明材料，并将商品交给海关进行检查。
如果一切顺利，商品将会被放行，完成报关流程。
跨境电商通关：计算进口税费
跨境电商通关
三、进境物品进口税（行邮税）的计算
（一）适用范围
进境个人邮递物品
邮局海关在通关系统中对限值以内的邮件进行核税后，将邮件交给邮政企业工作人 员，由邮政企业工作人员通知收件人缴纳税款。收件人接到邮政通知后，携带收件 人本人身份证原件及复印件（委托他人办理的还须提供委托人身份证原件及复印件） 于工作日到通知中指定的报关大厅办理通关手续。收件人也可选择通过手机或电脑 在线办理缴税通关手续。
二、进口环节代征税的计算
（一）进口环节消费税计算
实行从价定率办法计算纳税额，采用价内税的计税方法，即计税价格的组成中包括了消费税税额。其计算公式为:
消费税应纳税额=消费税组成计税价格×消费税比例税率
其中:
消费税组成计税价格
=
关税完税价格 + 关税税额 1 − 消费税比例税率
计算公式
从量定额征收的消费税的计算公式为: 消费税应纳税额=应征消费税进口数量×消费税定额税率
（1）进口货物完税价格为CIF价格5500美元/台×80台×6.5081=2863564元； （2）使用复合关税：关税税率为3%，每台加9728元从量税； （3）计算应征进口关税额：
应征税额=货物数量×单位税额+完税价格×关税税率 =80×9728+2863564×3% =864146.92（元）
跨境电商通关
跨境电商通关
Cross-boarder E-commerce Customs Clearance
目录
CONTENT
01 海关与报关管理 02 通关与外贸管制 03 申报与保税监管 04 电商与通关政策 05 税费与归类基础
跨境电商通关
做跨境电商必知的各国关税起征点及查询方法
做跨境电商必知的各国关税起征点及查询方法英国税率起征点：15英镑(22欧元)关税起征点：135英镑综合关税的组成：VAT(增值税) + DUTY(关税)+ADV(清关杂费) VAT=(货值(向海关申报) +运费+DUTY)DUTY(关税)=货值X产品税率澳洲起征点：1000澳币综合关税的组成：DUTY + GST + ADV (清关杂费)GST= VAT(货值(向海关申报) +运费+ DUTY)X 10 %DUTY=货值X税率美国起征点：200美金综合关税的组成：DUTY (关税) + ADV(清关杂税)DUTY=货值X税率欧盟起征点22欧元综合关税的组成：VAT =(货值(向海关申报) +运费+DUTY)X 19% DUTY=(货值+运费70%)X产品税率加拿大加币20欧盟**国(英国、法国、德国、意大利、荷兰、比利时、卢森堡、丹麦、爱尔兰、希腊、葡萄牙、西班牙、奥地利、瑞典、芬兰、马耳他、塞浦路斯、波兰、匈牙利、捷克、斯洛伐克、斯洛文尼亚、爱沙尼亚、拉脱维亚、立陶宛、罗马尼亚、保加利亚)欧元22澳洲和纽西兰澳元1000俄国卢布10000拉丁美洲美金50高于美金50元的包裹容易遗失日本美金130 =日币13542。
新加坡美金307=新币387。
巴西美金46 =里尔109.7。
新西兰美金308(包括运费)补充说明一.基础税率/WTO税率这里WTO指MFN一项重要条款，按此条规定，缔约国双方相互之间现在和将来所给予第三国在贸易上的优惠、豁免和特权同样给予缔约对方，体现在关税上，即为最惠国税，这种形式的关税减让是互惠的。
现在世界贸易****国之间的贸易都适用最惠国税率，最惠国税率是正常的税率。
一般，普惠制以及自贸区的优惠关税是在WTO 关税的基础上在进行关税减免的。
基础税率：东盟的部分国家的优惠安排中，作为优惠基数核和起点的关税。
二.优惠税率：是指对来自特定受惠国的进口货物征收的低于普通税率的优惠税率关税。
跨境电商税收新规电商平台和个人卖家的纳税义务和申报方式
跨境电商税收新规电商平台和个人卖家的纳税义务和申报方式随着跨境电商的迅速发展，国际间的电子商务贸易已成为重要的商业形式之一。
为了更好地监管跨境电商业务，并确保税收的公平与合规，许多国家都推出了新的税收规定。
本文将探讨跨境电商税收新规下，电商平台和个人卖家所面临的纳税义务以及申报方式。
一、电商平台的纳税义务跨境电商平台作为提供交易平台的第三方，扮演着重要的角色。
根据新规定，电商平台在跨境交易中必须履行以下纳税义务：1.报关资料的备案和采集：电商平台需提前向海关备案，并按要求采集相关报关资料。
这些资料包括商品清单、值、数量、重量等详细信息，以确保监管部门实施有效的税收管理。
2.报送纳税信息：电商平台需要定期向税务机关申报纳税信息，包括交易流水、交易金额、纳税情况等。
这些信息将被用于确认电商平台及个人卖家的纳税义务。
3.代扣代缴税款：在交易过程中，电商平台应代扣卖家的应交税款，并按规定的时限将所代扣的税款及时缴纳给税务机关。
这样一方面方便了个人卖家的纳税，另一方面也使税务机关有了更好的监管手段。
二、个人卖家的纳税义务个人卖家作为跨境电商的重要参与者，也需要遵守纳税义务。
以下是个人卖家需要履行的主要义务：1.合规注册：个人卖家需要按照相关规定，在跨境电商平台上进行合规注册，并提供真实、准确的身份信息。
注册后，个人卖家将取得纳税人身份，才能进行正常交易。
2.税收自行申报：个人卖家需要按照规定的时限，自行申报应交的税款。
税款的计算方式通常是根据商品的交易金额或货物的价值来确定，需要根据相关法规进行准确计算。
3.报送纳税信息：个人卖家也需要向税务机关报送纳税信息，包括交易流水、交易金额、纳税情况等。
这些信息将用于税务机关对个人卖家纳税情况的审核和监管。
三、申报方式为了方便税收管理和监管，跨境电商平台和个人卖家可以通过以下方式进行纳税申报：1.在线申报：跨境电商平台和个人卖家可以通过在线税务申报系统进行申报。
这种方式方便快捷，提高了纳税申报的效率，同时也避免了手工纳税申报可能出现的错误。
怎么样查询进口关税
怎么样查询进⼝关税
在进出⼝贸易中，关税是很重要的⼀点。
这也是国家⽅⾯的⼀种税收，很多⼈对于怎么查询进⼝关税没有清楚的了解，这就需要⼤家看看本⽂的内容介绍，才能知道具体的规定是什么。
下⾯店铺⼩编整理了以下内容为您解答，希望对您有所帮助。
怎么样查询进⼝关税
⼀、通过商务部⽹站查各国税率，通过商务部各国贸易税费查询，可以查询各国进⼊中国的商品税率，也可以查询原产中国的货物，在其他国家的进⼝税率。
例如：原产于中国的货物，出⼝到阿根廷，阿根廷的进⼝关税为35%，另外还有VAT为21%。
⼆、进⼊各国海关⽹站查税率，如果不清楚各国海关⽹站，通过搜索引擎查找并不容易，建议通过世界海关组织⽹站，找到各国海关⽹站的链接，查询就相对容易多了。
当然，并⾮所有国家的海关⽹站，都会提供税率查询。
三、查询中国⾃由贸易区服务⽹通过查询中国⾃由贸易区服务⽹，可以查询中国与已经签订⾃由贸易协议国家之间的优惠税率。
除此之外，还可以查询⾃贸协定降税时间表。
最后需要注意，如果查询某商品在别国的进⼝税率，必须清楚该商品在对⽅国家的商品编号。
根据《商品名称及编码协调制度》商品编号的前6位是HS国际标准编号，各国应相同。
由于各国对后6位数以后的编号设置往往不⼀样，因此必须确认对⽅国家的商品编号，⽅能查询准确的税率。
通过本⽂的⽅式就能进⾏相关的进⼝关税的查询，这也是我们需要了解清楚的⼀点。
对于进⼝的产品所在企业就要了解清楚，才能知道需要缴纳多少钱的关税，⼤家都了解清楚了吧。
如果您有其他问题，欢迎咨询店铺专业律师。
跨境电商中的关税如何计算
跨境电商中的关税如何计算哎呀，说起跨境电商中的关税计算，这可真是个让人有点头疼但又特别重要的事儿！我先给您举个例子哈，我有个朋友叫小李，他特别喜欢海淘，前段时间看中了一款国外的智能手表。
那手表看起来炫酷极了，价格也挺合适。
小李满心欢喜地下了单，结果等包裹到的时候，发现被海关扣住要求交税。
小李当时就懵了，完全不知道这关税是咋算的。
其实啊，跨境电商中的关税计算，可不是个简单的事儿。
它涉及到好多方面呢。
首先得看您买的东西的种类，不同种类的商品，关税税率可能大不一样。
比如说，一些普通的日用品，可能关税就比较低；但要是奢侈品或者高科技产品，那关税可能就会高一些。
再一个呢，就是商品的价值。
海关会根据您购买商品的实际成交价格来计算关税。
但这里面也有个小窍门，如果您购买的商品价格明显低于市场正常价格，那海关可不会按照您的成交价格来算，而是会参考同类商品的市场价格来确定关税的基数。
还有哦，不同的国家和地区，对于跨境电商关税的政策也不一样。
有的国家可能会有一些免税额度，只要您购买的商品价值在这个额度之内，就不用交关税。
比如说，有的国家规定，个人跨境购买商品不超过 500 元人民币，就可以免税。
但超过了这个额度，就得老老实实交税啦。
另外，计算关税的时候，还得考虑到汇率的问题。
因为商品的价格通常是以外币标价的，而咱们交税得用人民币，这中间就涉及到汇率的转换。
海关一般会按照他们规定的汇率来计算，可不是随便按照您查到的汇率哦。
就像我那朋友小李，后来仔细一研究才发现，他买的那块智能手表，因为价值超过了免税额度，而且税率还比较高，所以才被要求交税。
而且他买的时候汇率波动也有点大，这也影响了最终的关税计算。
总之啊，跨境电商中的关税计算，真的是个需要仔细研究的事儿。
在您开心地海淘之前，一定要先了解清楚相关的政策和计算方法，要不然就可能像小李一样，被突如其来的关税弄得措手不及。
希望大家都能明明白白消费，顺顺利利收到自己心仪的宝贝！。
世界各国海关关税查询，持续更新！
世界各国海关关税查询，持续更新！1、西班牙/欧盟进口关税查询西班牙为欧盟国家。
目前欧盟一共有27个成员国，包括法国、德国、意大利、荷兰、比利时、卢森堡、英国、丹麦、爱尔兰、希腊、葡萄牙、西班牙、奥地利、瑞典、芬兰、马耳他、塞浦路斯、波兰、匈牙利、捷克、斯洛伐克、斯洛文尼亚、爱沙尼亚、拉脱维亚、立陶宛、罗马尼亚、保加利亚。
准备加入欧盟的国家还有土耳其、克罗地亚和前南斯拉夫马其顿共和国。
欧盟国家实行统一关税，西班牙进口税率可在欧盟官方网站查询。
西班牙/欧盟关税税率查询网址/taxation_customs/dds/tarhome_en.htm2、欧洲自由贸易联盟关税（挪威关税、冰岛关税、瑞士关税和列支敦士登关税）欧洲自由贸易联盟（European Free Trade Association，EFTA）包括挪威、冰岛、瑞士及列支敦士登。
联盟除与欧盟有自由贸易协议外，与世界各地都在不同的领域中有合作。
现在，联盟与20个国家都有自由贸易协定，再加上欧盟的27个国家，总共与47个国家没有贸易的限制。
挪威挪威的海关税则采用单栏税则，对所有享受最惠国待遇的国家征收同等的进口税。
挪威2008年的关税可以在挪威海关官方网站查询，可以按描述、编码和章节查。
冰岛冰岛的关税可在官方网站下载（2009年版本）瑞士-列支敦士登关税联盟瑞士和列支敦士登实行共同的关税税率和外贸政策。
除了欧盟外，瑞士还和20多个国家签有自由贸易协定，对所有世贸组织成员国以及和瑞士签订了多边、双边和技术贸易协议的国家实行最惠国待遇，向包括中国在内的发展中国家提供普惠制。
瑞士计征的不是从价税，而是按照重量完税，所以瑞士的关税通常低于其它国家。
这一完税办法对重量轻而价值高的技术型进口产品尤其有利。
瑞士官方关税查询网址3、俄罗斯关税查询俄罗斯俄联邦政府2000年11月27日发布第886号决定，自2001年1月1日起实行新的进口关税税率，大多数商品为从价税，但有的商品须计征从量关税和复合关税。
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跨境电商必备 – 各国关税起征点及查询方法
日期: 2016/01/31
分类:电商运营 |
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英国税率起征点：15英镑(22欧元)
关税起征点：135英镑
综合关税的组成：VAT(增值税) + DUTY(关税)+ADV(清关杂费)
VAT=(货值(向海关申报) +运费+DUTY)
DUTY(关税)=货值X产品税率
澳洲起征点：1000澳币
综合关税的组成：DUTY + GST + ADV (清关杂费)
GST= VAT(货值(向海关申报) +运费+ DUTY)X 10 %
DUTY=货值X税率
美国起征点：200美金
综合关税的组成：DUTY (关税) + ADV(清关杂税)
DUTY=货值X税率
欧盟起征点22欧元
综合关税的组成：VAT =(货值(向海关申报) +运费+DUTY)X 19%
DUTY=(货值+运费70%)X产品税率
欧盟**国(英国、法国、德国、意大利、荷兰、比利时、卢森堡、丹麦、爱尔兰、希腊、葡萄牙、西班牙、奥地利、瑞典、芬兰、马耳他、塞浦路斯、波兰、匈牙利、捷克、斯洛伐克、斯洛文尼亚、爱沙尼亚、拉脱维亚、立陶宛、罗马尼亚、保加利亚)
欧元22
澳洲和纽西兰澳元1000
俄国卢布10000
拉丁美洲美金50高于美金50元的包裹容易遗失
日本美金130 =日币13542。
新加坡美金307=新币387。
巴西美金46 =里尔109.7。
新西兰美金308(包括运费)
补充说明
一.基础税率/WTO税率
这里WTO指MFN一项重要条款，按此条规定，缔约国双方相互之间现在和将来所给予第三国在贸易上的优惠、豁免和特权同样给予缔约对方，体现在关税上，即为最惠国税，这种形式的关税减让是互惠的。
现在世界贸易****国之间的贸易都适用最惠国税率，最惠国税率是正常的税率。
一般，普惠制以及自贸区的优惠关税是在WTO关税的基础上在进行关税减免的。
基础税率：东盟的部分国家的优惠安排中，作为优惠基数核和起点的关税。
二.优惠税率：
是指对来自特定受惠国的进口货物征收的低于普通税率的优惠税率关税。
优惠关税一般是互惠的，通过国际间的贸易或关税协定，协定双方相互给予优惠关税待遇；但也有单方面的，给惠国给予受惠国单向的优惠关税待遇，不要求反向优惠，如普惠制下的优惠关税；世贸**实行多边的普遍最惠国优惠关税，任一缔约方给予所有缔约方。
目前优惠关税包括两种：
1.普惠制优惠幅度：是发达国家向发展中国家**的一种优惠税率，它是在最惠国税率的基础上进行减免，因而是最低税率，是单向的，非互惠的税率。
包括欧盟、日本、加拿大、挪威、瑞士、澳大利亚等国家。
2.自贸区优惠幅度：是由优惠贸易安排和**贸易区等形式出现的区域贸易安排，在这些区域内部实行的一种比最惠国税率还要优惠的“优惠制”税率，是世界贸易**最惠国待遇原则的例外情形之一。
包括东盟国家、亚太协定国家、巴基斯坦、智利、秘鲁、新西兰等国家。
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