初级经济师金融公式总结

1.不良资产率=不良资产余额/资产余额，不高于4%

不良贷款率=不良贷款/贷款余额，不高于5%

2.单一集团客户授信集中度 = 最大一家集团客户授信总额/资本净额，不高于15% 单一客户贷款集中度 = 最大一家客户贷款总额/资本净额，不高于10%

3.全部关联度=全部关联客户授信/资本净额，不高于50%

4.贷款损失准备充足率=实际计提的损失准备/应提的准备，不低于100%

5.贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额，基本标准为2.5%

6.拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额，基本标准为150%

7.累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额之比，一般不高于20%

8.利率风险敏感度=利率每上升100个或200个基点对银行净值的影响/资本净额

9.流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额，要求不低于25%

10.核心负债比例=核心负债/总负债，不低于60%

11.流动性缺口=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产

不低于10%

12.流动性覆盖率=优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量×100%

商业银行流动性覆盖率应当不低于100%。

13.存贷比=各项贷款余额/各项存款余额×100%

商业银行的存贷比应当不高于75%。

14.流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%

商业银行的流动性比例应当不低于25%。

15.全国性的商业银行的注册资本金最低限额是10亿元人民币

城市性商业银行的注册资本金最低限额是1亿元人民币

16.票据贴现计息：贴现利息=票据的票面金额×贴现率×贴现期

17.贴现率：贴现率（年率）=贴现利息／票面金额×360／未到期天数

18.同业拆借利率：拆借利率（年率）=拆借利息／拆借本金×360／拆借天数

19.国债回购交易利率：回购利率=到期利息／本金×360／融资天数

20.贴现国债收益率的计算:贴现国债收益率=（票面金额-购买价格）÷购买价格×360÷剩余天数×100% 贴现国债收益率=票面金额-购买价格／购买价格×剩余年数21.租金的计算方法：平均分摊法，每期应付租金金额=租赁物件的购置成本-预计残值货价+利息（复利）+手续费／租金支付期数年息计算法：每期应付租金金额=租赁物件的购置成本×年息数（常数）／支付租金次数

22.票面收益率：贴现债券票面收益率=（票面额-发行价）÷（发行价×债券期限）

23.当期收益率：当期收益率=（债券面额×票面收益率）÷债券市场价格

24.持有期收益率：持有期收益率=[债券持有期间的利息收入+（债券卖出价-债券买入价）]÷债券买入价×100%

25.市盈率=股价÷每股税后利润

26.资本充足率=资本／风险资产=（核心资本+附属资本）／（资产×风险权数）

资本充足率=（总资本-对应资本扣除项）/风险加权资产×100%

总资本：核心一级资本、其他一级资本和二级资本。

风险加权资产包括：信用风险加权资产、市场风险加权资产、操作风险加权资产、核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣除项）/风险加权资产×100%

核心一级资本包括实收资本（普通股）、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本；二级资本，普通准备金（呆账准备金、投资风险准备金）和长期次级债务（长期金融债券）。

27.资金成本率=（利息成本+营业成本）／全部存款资金

28.可用资金成本率=（利息成本+营业成本）／（全部存款-法定准备金-支付准备金）

29.商业银行的头寸：基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款可用头寸=基础头寸±上级行应调入或调出资金±到期同业往来清入或清出资金±法定存款准备金调减或调增额±应调增或调减二级准备金

30.超额准备金可用量=上日末超额准备金存款金额±上日末吸收的存款余额×自留准备金比率

31.营业利润=营业收入-营业支出利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出

净利润=利润总额-所得税费用营业收入=利息净收入+收入费及佣金净收入+投资收益+公允价值变动收益+汇兑收益+其他业务收入营业支出=营业税金及附加+业务及管理费+资产减值损失+其他业务支出

32.资本利润率=净利润／净资产平均余额×100% 净利润=利润总额-所得税费用

33.净资产平均余额=(年初所有者权益余额+年末所有者权益余额)/2

34.资产利润率=（利润总额/资产平均总额）×100%

35.资产平均总额=(年初资产总额+年末资产总额)/2

36.成本收入比率=营业费用/营业收入×100%

37.经济利润率＝（净利润－净资产平均余额×资金成本）/净资产平均余额×100%

38.不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）／各项贷款余额×100%

39.拨备覆盖率=贷款损失准备／（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）×100%

40.杠杆率=一级资本／调整后表内外资产余额

43..1988年《巴塞尔协议》：总资本充足率不低于8%；核心资本比率不超过4%；附属资本不超过核心资本的100%；附属资本不能超过总资本的50%。

2010年《巴塞尔协议Ⅲ》：普通股比例最低要求从2.5%提升至4.5%；2.5%的资本留存缓冲和0~2.5%的逆周期资本缓冲

“巴塞尔协议III”对系统重要性银行提出1%—3.5%的附加资本要求。

巴塞尔协议有资本的构成、资产风险加重、资本标准比率的目标、过渡时期及实施安排。

44.我国规定：对单一客户的贷款比例，不超过银行资本总额的10%；对最大十家客户的贷款比例，不超过银行资本总额的50%。

45.2015年3月正式公布《存款保险条例》，存款保险实行限额偿付，限额为人民币50万元。

46.一国国际储备应与它的进口额保持一定的比例关系，这一比例以40%为标准，以20%为最低限。如果该比例低于30%，就必须对国际收支进行调整。

47.全年国际储备与进口额的比例应在25%左右，即国际储备应该能满足3个月的进口需要。如果就一国非黄金储备与周平均进口额的比例来看，该指标的经验数据为9～13周。

48.一国国际储备占外债的比例是衡量一国资信和对外清偿能力的重要指标。国际经济界认为，一般国际储备应相对于该国对外债务总额的50%为宜。

62.流通手段货币需要量=待销售商品价格总额/单位货币流通速度

63.单位银行券代表的货币金属价值=流通中需要的货币金属价值/银行券流通总量

64.费雪方程式：MV=PT 不变量：V、T M为货币平均数、V为流通速度、P为加权平均数、T为交易量

65.剑桥方程式：Md=kPY