部门决算报表操作手册
2019年度部门决算操作手册6页word文档
2013年度部门决算操作手册（按住Ctrl键鼠标点击各个步骤，可以直接进入相应页面）一、装入2012年财政审定数据二、安装2013年部门决算软件（注：必须由本级财政下发，不能使用财政部国库司版本）三、设置关联任务四、提取封面代码和年初数（除新增单位外，所有连续上报单位必须进行年初数提取，不能手动录入）五、进入编辑界面，调整封面代码等操作（今年新增封面仍需填列手机号），录入数据，即主表、附表、补表、贵州补表下的贵州补充资料表和权责发生制政府财务报告明细表。
六、找到结余核对01表到11表，存在需要说明的内容，在相应栏次录入说明七、全审，编辑出错说明八、与上年数据核对，编辑出错说明九、在编辑界面装入事先写好的部门决算说明及决算分析十、在主界面传出数据，上报省级预算单位决算参数发布方式：财政厅外网，部门决算/部门决算请省直单位随时上网查看财政厅发布的最新参数，财政厅不再电话通知。
贵阳市部门决算参数发布方式：1、ftp://10.100.64.200（点击“我的电脑”在地址栏中输入）用户名：gkjzzf 密码：gkjzzf2、通过贵阳市财政局oa系统实时发布（因此，请各区县财政局、各预算单位务必确保oa实时在线）一、装入2012年财政审定数据选择新建的数据库名称“财政审定”,在屏幕正上方出现“[财政审定]”的字样（如上图）。
点击下一步、下一步完成装入，退出2012年度部门决算报表操作系统。
二、安装2013年部门决算软件双击“CDFACE.EXE”文件开始安装点击下一步，下一步，安装（可根据需要将安装盘符c：盘修改为d：盘），弹出参数安装窗口可选择修改路径到“d:”盘，点击下一步，弹出任务安装完成，点击确定。
点击“完成”完成2013年部门决算软件及参数安装。
三、设置关联任务点开2013年部门决算软件，在主界面点击高级-关联任务定义鼠标单击路径后，点击右侧路径按钮选择关联任务路径，若关联任务无效，则路径行显示的是黄底红字；本例黄底黑字，为有效关联任务路径。
2023年度部门决算报表说明及附表
一、报表说明2023年度部门决算报表包括部门经济责任制决算、部门财政拨款决算、部门非财政资金决算、部门对外经济合作拨款决算和部门事业收支决算。
1. 部门经济责任制决算报表部门经济责任制决算报表是对部门责任制经济收支情况进行综合核算并进行分析的报表，主要内容包括部门收支总决算、部门经济责任成本结算和部门绩效评价。
2. 部门财政拨款决算报表部门财政拨款决算报表是对部门预算执行和资金使用情况进行综合核算和评价的报表，主要内容包括部门财政拨款收支总决算、部门财政拨款预算执行结论和部门资金使用效益评价。
3. 部门非财政资金决算报表部门非财政资金决算报表是对部门非财政资金收支情况进行综合核算和评价的报表，主要内容包括部门非财政资金收支总决算、部门非财政资金使用效益评价和部门非财政资金管理情况评价。
4. 部门对外经济合作拨款决算报表部门对外经济合作拨款决算报表是对部门对外经济合作拨款使用情况进行核算和评价的报表，主要内容包括部门对外经济合作拨款收支总决算、部门对外经济合作拨款使用效益评价和部门对外经济合作拨款管理情况评价。
5. 部门事业收支决算报表部门事业收支决算报表是对部门事业经营收入、支出和利润情况进行综合核算和评价的报表，主要内容包括部门事业收支总决算、部门事业经营收入、支出情况和部门事业经营效益评价。
二、附表2023年度部门决算报表附表包括部门预算执行情况、资金使用情况、资产负债情况、事业经营情况、对外经济合作拨款使用情况、经济责任成本结算表、绩效评价表等。
这些附表为部门的决算报表提供了详细的数据支撑和信息展示，是对报表内容的补充和延伸。
三、总结2023年度部门决算报表说明及附表详细分析了部门在经济责任制、财政拨款、非财政资金、对外经济合作拨款和事业收支方面的决算情况，对部门的经济效益、资金使用情况、管理绩效等进行了全面、客观的评价和分析，为进一步完善部门管理和提升经济责任制落实效果提供了重要依据和参考意义。
部门决算功能使用说明
部门决算功能使用说明针对部门决算部分功能的详细介绍，使用户更好使用软件：一共为5部分（编写时间有限，不足的地方还请大家见谅）（红色框为操作步骤）1、封面的填写2、关联任务的定义3、上年封面代码提取和上年数据的提取4、数据的传出5、数据的装入一，封面的填写1、点新增填写封面代码2、注意组织机构代码，单位预算级次（财政局网上有文档下载，按文档填写），上年代码（组织机构代码+报表类型）其他内容按单位实际情况填写二、关联任务的定义1、点高级下面参数设置后-----点关联任务的定义2、点下图右上角红色框中任务列表选择3、选择08年任务（蓝色为选定）后点确定4、点保存（其他不用填写默认即可）保存后退出即可三、上年封面代码提取和上年数据的提取1、点录入下面的封面代码提取2、选中下图红色框的任务列表选择3、选定选择08年任务（蓝色为选定）后点确定4、确认后点提取，进行代码提取5、进行单位的选择（选择自己用的单位代码打上绿色勾）后点确定6、确定后出现以下提示提示提取成功后点关闭7、进行上年数据的提取，选择单位（上个步骤提取的封面单位）8、勾选要提取数据的单位后点确定9、点下图提取10、出现以下提示，为数据提取成功四、数据传出1、下图点传出2、选传出参数或选择数据及测算分析参数3、点下一步4、选择单位数据和报表参数5、点下一步6、选择存放路径7、修改文件名称（注意：.JIO为后缀名不能修改）8、点下一步完成数据及参数的传出五、数据装入1、点下图装入2、选择文件存放路径3、选择数据文件4、点下一步5、选择是存放到当前任务还是新建任务（只有数据的话选当前任务）6、点确定，建立任务7、点下一步完成参数与数据的装入。
国有企业财务决算软件操作手册
国有企业财务决算软件操作手册1. 引言1.1 介绍国有企业财务决算软件操作手册是针对国有企业财务工作人员的一项重要操作指南。
通过本手册，读者可以全面了解如何在日常工作中使用该软件进行财务决算相关操作，提高工作效率并确保数据的准确性。
通过学习本手册，读者可以全面了解国有企业财务决算软件的各项功能，掌握操作技巧，提高工作效率。
希望本手册能够为广大国有企业财务工作人员提供实用的帮助，使他们能够更加便捷地完成财务决算工作，为企业的发展贡献力量。
1.2 目的国有企业财务决算软件是一种专门用于国有企业财务决算工作的软件，旨在帮助国有企业实现财务数据录入、修改、报表生成、系统设置和备份等操作。
本操作手册的目的是为了帮助用户更加熟练地操作国有企业财务决算软件，提高工作效率，减少错误发生的概率。
通过本操作手册，用户将能够了解软件的安装及登录操作方法，学会如何正确地录入和修改数据，掌握报表生成的技巧，熟悉系统设置和备份的步骤，以及解决常见问题的方法。
希望本操作手册能够帮助用户更好地使用国有企业财务决算软件，提高工作效率，使财务决算工作更加准确、规范、高效。
1.3 方法在编写国有企业财务决算软件操作手册的过程中，正确的方法至关重要。
方法是指在实际操作中所应遵循的步骤和技巧。
下面将详细介绍应该采取的方法。
在使用国有企业财务决算软件时，首要的方法是熟悉软件的基本功能和操作流程。
用户需要仔细阅读操作手册，了解软件的各项功能和各个菜单的作用。
只有对软件有足够的了解，才能正确地操作和利用软件。
方法还包括如何正确地输入和修改数据。
在录入数据时，要按照规定格式填写，确保数据的准确性和完整性。
在修改数据时，要注意保存修改记录，以便追溯和核查。
操作过程中要注意数据的保密性，避免出现信息泄露的情况。
报表生成是财务软件操作中的重要环节。
正确的方法是按照要求选择生成报表的时间范围和类型，并检查报表的内容和格式是否符合要求。
在生成报表的过程中，要及时保存和打印，以备未来查阅和备份。
最新部门决算报表操作手册资料
2016年度部门决算报表操作手册编制报表前需准备资料：2015年度决算定稿数、2016年结转后资产负债表（不含收入支出数）、收入支出表、支出明细表、2016年预算批复数（年初）、2016年预算调整数、财政收入总会计对帐单（各单位可自行打出）、非税收入对账单（有非税收入的单位）、单位机构人员状况、单位主要固定资产状况（房屋、土地、车辆、大型设备等）、单位在建工程状况（基本建设资金平衡表）等。
各单位在年度结转前应对年度账务仔细审核，查看账务系统的财政拨款数是否与对账单一致、各个经济科目核算的内容是否有误、本年度固定资产增加与“其他资本性支出”数据是否一致、需要录入双分录的是否遗漏等，为编制决算做好准备工作。
部门决算是指全面反映各部门（单位）年度预算执行情况的综合财务报告。
一、编报范围（一）单位范围：1.行政单位：全部收支列入部门预算。
2.事业单位包括：财政补助事业单位、经费自理事业单位及参照公务员法管理事业单位等。
（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。
二、填报口径本套决算收支报表均不包括偿还性资金；资产负债报表包含偿还性资金。
三、报表组成2016年度部门决算报表数量与上年相同。
基础数据表共27张报表，其中：主表21张，附表6张。
四、报表录入顺序1、报表封面2、财决12表（资产负债表）3、以下按03、05-1、05-2、04（由05表自动生成）、02（半自动生成表，收入根据03表生成，支出根据04表生成，结余需人工填写）、06-1、06-2、08-1、08-2、07（半自动生成表，支出根据08表生成、收入需人工填写，结余自动计算出）。
有基金支出和财政专户支出的，接着做09、10、10-1、10-2、11表。
最后做01、01-1表（决算数自动生成，预算数人工填写）。
附表按顺序做，即F01、F02、F03、F04、F05表。
此外还有8张填报说明附表，也按顺序填报。
2023年部门决算报表编报指南全文
2023年部门决算报表编报指南全文一、前言随着时代的变迁和经济的发展，政府部门在资金使用、项目执行等方面都需要进行严格的监管和报表编报。
因此，为了规范和统一各个部门的决算报表编报工作，制定本指南。
二、总则1.本指南适用于各级各类政府部门的决算报表编报工作，旨在规范部门财务数据的汇总和报表编制，确保决算报表的真实、准确和完整。
2.各部门在进行决算报表编报时，应严格遵守国家法律法规和财政部门的相关规定，采取合理、合法的方式进行核算和填报。
3.决算报表编报应当符合会计准则和会计制度的规定，确保报表反映出真实的财务状况和经济业务情况。
4.决算报表编报应当严格按照统一的科目代码和报表格式进行，不得擅自修改或篡改报表内容。
三、报表编制1.决算报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表和附注四部分内容。
各部门要按照规定的格式和内容填报相关数据，并注明报表日期和单位名称。
2.资产负债表应当清晰反映出部门的资产、负债和所有者权益状况，包括货币资金、应收账款、固定资产等项目，并注明资产负债表日期。
3.利润表应当清晰反映出部门的收入、费用和利润情况，包括营业收入、营业成本、税金等项目，并注明利润表日期。
4.现金流量表应当清晰反映出部门的现金流入和流出情况，包括经营活动、投资活动、筹资活动等项目，并注明现金流量表日期。
5.附注应对报表数据进行说明和补充，包括会计政策、会计估计、关联方交易等信息，并注明附注日期。
四、填报要求1.各部门在填报决算报表时应当认真核对和审查数据，确保数据的真实、准确和完整。
2.各部门应当加强内部控制，建立健全的财务管理制度和会计核算制度，加强对财务数据的监督和管理。
3.决算报表的填报人员应具备较强的财务专业知识和工作经验，严格遵守职业操守和工作纪律，不得违规填报或篡改数据。
4.决算报表的填报人员应当不断提高自身的业务水平和工作技能，及时了解财务法规和政策，确保填报工作的准确性和及时性。
五、审核审定1.决算报表的审核应由专业的会计师事务所或者财务部门的内部审计部门进行，确保报表的真实、准确和完整。
完整版部门决算操作手册
2021年度部门单位决算操作手册〔电子版按住Ctrl键鼠标点击各个步骤,可以直接进入相应页面〕一、装入2021年财政审定数据二、安装2021年部门决算软件〔注：必须由本级财政下发,不能使用财政部国库司版本〕三、设置关联任务四、装入更新参数五、提取封面代码和年初数〔除新增单位外,所有连续上报单位必须进行年初数提取,不能手动录入〕六、进入编辑界面,调整封面代码等操作,录入数据,即主表、附表、填报明附表、贵州补表下的贵州补充资料表和权责发生制补表.七、全审,编辑出错说明八、与上年数据核对,编辑出错说明九、在编辑界面装入事先写好的部门决算说明及决算分析十、在主界面传出数据,上报十一、关联任务定义特殊情况一、装入2021年财政审定数据I.I 70E7WSI 门土豆辰表敦fl 年俚部门成登报去［名询)［全者弊］任务GO 条A. CD 亩底(5) B ：怠(Z)打印由J 待在就)国用m 就！［队〕橱助DD喑敏据年台拌分鬻01) 刍系藐邸io)［7显示斯酉扩.雇功先氓)2021年度部门决算报表校率字类排简ffi) 铀敏据再施护财)单世林序独建00a 警式首理⑹| 圈美联任参定鬼鱼) m 自定油印程4& m李数役JSts) iE2|£出批量新建①) 复制⑥ 跚除如 改名堡)i新建也 hl 数据库治理选择新建的数据库名称“财政审定〞,在屏幕正上方出现“［财政审定］的字样〔如上图〕.点击下一步、下一步完成装入,退出2021年度部门决算报表操作系统〔假设要装入工程中有“户数核对数据〞,非财政汇总部门可以不装入〕、安装2021年部门决算软件地部门决算L决算¥ H转!.茵省厅办公室』嘉赢疏7音矿M统一门F 功N13预耸执行一体化3 一0找到贵州2021年度部门决算报表软件,双击“CDFACE.EXE文件开始安装〔假设杀毒软件误报危险程序运行,选择允许运行〕2021年度部门决算报表软件财政部国库司监制北京久其软件股份研制开发点击下一步,下一步,安装〔可根据需要将安装盘符c：盘修改为d：盘〕,弹出参数安装窗口建议修改路径到“ d:〞盘,点击下一步,弹出任务安装完成,点击确定. 点击“完成〞完成2021年部门决算软件及参数安装.点击“关闭窗口〞完成安装.〔不需另行点击“参数安装〞〕三、设置关联任务初次翻开2021决算软件会自动弹出关联任务定义界面假设初次翻开2021年部门决算软件未设置关联任务,可在主界面点击高级关联任务定义进行关联任务定义〔不能跳过此步操作〕鼠标单击路径后,点击右侧路径按钮选择关联任务路径. 假设关联任务无效, 那么路径行显示的是黄底红字；假设路径显示为黄底黑字,那么为有效关联任务 路径. 找到“ reptasks2021 〞文件夹下“ 2021年度部门决算报表.tsk 〞,单击将 其点蓝后,点击确定.假设任务栏未找到reptasks2021文件夹,可点击右 侧工具条上下拖动浏览其他硬盘查找.对应关系设置〔对龄达式默认为空,衰示主代码对应｝ 对应教据隹醐政审盅 当苗表 对应表谖i点击下拉菜单找到对应数据库,本例数据库名称为“财政审定〞,数据库应和第一步装入2021年财政审定数据的数据库一致.选择对应数据库后, 在当前表达式输入“ SNDM,对应表达式输入“ SYS_ZDM 如以下图.输入 完成后,点击保存,提示保存成功后,点击“关闭〞完成关联任务定义.目司的裁据库〕指云敕据底不存在'那么取默认救据反〕四、装入更新参数预算单位、各业务科室等相关部门决算软件使用者,应当根据国库部门的 通知,不定期装入部门决算更新参数,参数文件后缀名为Jio ,如本例参数名称为“贵州参数20211201.jio 〞.〔假设财政无通知,那么不需装入新参数, 如果有多个新参数,装入最新的一个即可,不用每个都装入〕.任务⑻ 录入〔L 〕审核但〕汇总② 打印CF 〕隹送© 应用高级也〕帮勃QD如上图,点击主界面“装入〞按钮,选择路径按钮后找到参数文件,选择后点击翻开后点击下一步“报表参数〞和“查询模板〞打,点击“装入到当前任务〞,点击“下止〞“开始〞.连续点击两个“是〞,完成参数安装装入新参数后,往往需要重新设置关联任务, 请重复“三、设置关联任务〞 的操作五、提取封面代码和年初数hl Ml8年度部口决算报表软件一2D18年度部口决算抿表(蛊州)任务低)录入(L)审核(S)汇总② 打印口 传送© 应用⑴ 高级⑶ 帮助如封面代码提取(G)如上图,点击录入下“封面代码提取〞自定义录入(V) 财批量远篁(C) *,批量删除on5楮出打印屈 碧查询 装入工退出量化评价计算旦=1"：】点击“提取〞左侧的辰寸按钮,在路径选择中找到“reptasks2021 〞下的“2021年度部门决算报表.tsk点蓝后点击“确定〞.来源数据库点击二1下来菜单项选择择和装入数据时的数据库名称,点击“提取〞按钮在单位名称左侧打勾,点击确定后,点击关闭来源任务国ksSOEWlT年度部门袂算报表「TS雄轻|提取⑥|关闭⑥来源数据库|财政审定刁T重码覆盖时覆盖现有豺面oof提示“封面代码提取完毕,现在要提取上年数据吗〞,点击“是〞,提示“提取将覆盖",点击“是“.提取完成.假设在提取封面代码时提下'提取上年数据时选择否,可以在录如下点击“上年数据提取〞来提取年初数,要特别注意的是：点击该按钮的前提是尚未进行年初数的录入,否那么提取的数据将覆盖当前数据库里的年初数.注：提取封面代码、年初数时,要保证关联任务、对应数据库已正确设置,且2021年部门决算软件处于关闭状态.封面代码只能提取一次,假设当前数据库已有本单位封面代码,那么提取会提下'提取失败.六、编辑界面简单操作号玛分机号级行政中央二期综合办公罹C 区4楼?各级技术监督局核发〕甜政漏玛Issooai—?中央二级侦算单位必须填写六位财欲『员算代码〕I 一纹预算单位二I 〔撕婚治理枳限心g拨^系痛定｝豆5113 I白云区<N I行政箪位3封面需填列号,以便上报上级财政时能及时联系填表人,请准确填报.〔一〕录入顺序本年部门决算报表增设了表间数据自动提取公式,相同数据只需填报一次,因此需要注意录入数据的顺序,录入顺序为：1.填报说明附11表—财决05-1表、财决05-2表—财决03表、财决04表—财决02表.2.填报说明附12表—财决08-1表、财决08-2表—财决07表.3.填报说明附13表—财决10-1表、财决10-2表—财决09表.4、财决06-1表"财决06-2表.5.填财决01表和财决01_1表〔年初预算数、调整预算数〕.6.财决12表—财决附01表.7.财决附03表 " 财决附04表.8.“量化评价表〞结果计算需通过软件主界面“录入〞菜单下“量化评价计算〞实现.9、贵州补表.〔二〕快速查找报表〔包括贵州补表〕封面厢国留薪扁和i 矿产1封面代玛欢迎嘲I 序荆震卜西快识距附煎卜音一只需确定后将所有空行选中〔涂蓝〕,点击屏幕左上角“删除〞按钮后,晌I"S [SBWO] _tJg 皿璋表..&.]周禾r+i :工 m yn Fnoc -1f- new夺9权麦纪制报表>习密政悝蜜金M 年援救蛭殉美目明器衰 ►n IGZO2J 财政专口旨圣赍金咽决1 邕［GZD3］制埼人员上下翊渤 圜［GZ04］年程8痢JW 余1翊情；9 留［GZD5J 凿产情况表［|!把鼠标放在表页签上,即封面代码、部门决算报表等字样上面,点击鼠标 右键,显示主表、附表、填报说明附表、贵州补表、上报文档,选择需要 查找或录入的报表即可 〔三〕局部录入本卷须知1、财决01表、01-1表本年需填报年初预算数和调整预算数:HXA工程 行次年初预算数调整预算数栏次12!才政拨款收入11圭中：政府性基金预算财政拨款 2上级补助收入 3蓦业收入 412、保存报表时出现“支出功能分类科目编码值【】长度不够活存在非法 字符〞的处理方式在录入相关浮动表〔如财决06-1表〕保存是,假设出现如以下图错误无 法保存w ,- p — r| ~1- ■ vr !■ n ~ I ・・-«!■、 -・«ri tr BI ■■ ■ W . w >■ "r r I|t ■■- i tr t | ^^HS ~IB ""B |出决at 总窟］财政跋款收心也决琳|炒更出决堂良A |收入决堂费|支出决算家|吏出决璋明阍哀|芟布麦出菸披明* I 工程支出决n 明阍表|可E出功 苗分类 目蝙码栏 袄合计-si 碰目二眼顼口类别工程名称102 1P20S 10202政协・筹二藏有虱管谨券测试项日即可正常保存x 噎俱寺 心融斋 蛭朝 ■亩肢 彳全亩 乱苞戋 画削羌 — 画辰, 浮动区域&置 7：稣暇 布门决甘报?^主表〕［3!门决且报表〔防衰〕|金报说珈矛贯剂彳晾1坟化停小吏|上料其担|I + Z 广入豆出度算金蓑I 射裁披St 收恐I 出财总裹|收入此3J 决费表演」收入决案表|玄Hi 决〞j 母决直驱日表］茬本堂出决H 粮暖I IJS3K 出魂宣明螂J 理3、贵州补表01表账户情况表,提取年初数后会自动提取上年账户情况, 单位只需修改账户变更情况和年末余额即可〔贵阳市单位操作〕JL .顶成h开户交件佶拣yl 赢1日斜广■■-. K|吒户性质味F 用谑H晶原丈件 财政部文U省政府文拜省财政厅互件 K 地45&1S101111Z1816491 ] .控往来乾项・位往未财政局文件 0.00*3&12 国函■中吏可时政闻文件 O.OC JiD65T 3邛1E 专户—时政禺文件a DOL./ 74、量化评价表为全部报表录入完后,在主界面录入下点击“量化评价计«2021年度都口决算报表软件一测18年度部门决算报表〔盅刊〕任各值〕录入心 事核CS 〕汇总化〕打印〔T 〕依逶〔C 〕应用〔I 〕高纹〔A 〕帮助01〕国封面代码提版〔G 〕上年数据提哦CO.0m 产.ijiSH支出功 科目名称〔二狠工程名耕〉二巍团目代闷二鞭顼目类别一恶工程袖 科 汾类 m 编砰巩目名称类 软 项栏祈 — — —— 合计—_-—的数JE 录入〔£〕目定义录入〔U 〕庭批量运MC 〕■ 传出打印皱入退出或者在录入界面工具下点击“量化评价计算〞TntT);TJ rj ru if ； 档 jwg 天 raj s j计算量化评价后,应在单位分析中预算收支情况中分析量化评价内容,尤 其对得分较低的情况要重点说明 七、全审,编辑出错说明完成结余核对表相关说明编辑后,点击“全审“按钮,假设存在可以保 留的审核信息,需逐条编辑说明.鼠标放在错误提示上点击右键, 点击“出 错说明编辑〞,如以下图:A0-1324.如果封画迭“有库神经蚩表〞,贝I]原补表应有数 GKBC =*1 *ri2i'? 其核实t 有错调整,无错保存〕表间[核实性审核公式】 C0-132T.不能赢I 机构情况表在编辑框中录入出错说明,点击确定,录入的说明即出现在审核提示的右 侧:EUE CEJ 丽宛很〕双柘CGJ衣内W 桂g 亦H 关展'韦特口口Cnx-1+E IJtr±+J 1W!■,有宣报房?1-S? > 鄙I'K 列盘克W 柯形结杓JL 示 EH■*日国B& 志内 M 相关m 运骨朋.报表cv>畏I查舂说明文档〔D 〕 只诿谊11鲍;K 式〔E> L^p *立挡网监根式M 自定义导出CE?#4 Ris?r 〕CKJ|出垣7科|臼运宣CAJ扯呈合并侑向顶日5 JILH.3S T-应聿列〔X>二级指标名称451 4±予页算编制的催 30财国年初113】核实性审核公式3115】-? 请核买?有锭D0-136*.黔补①表需填列相： GZ02E1, 1]=2, 000 Z05_l [1, HCIS] - ? 请核实(有翳C0-1370.黔补*裹需填列相：GZ02[l, 3]-3, 000 ZOS_1 [1,玻―_1 L1,煲 000riTi ? 清核买(有憎调整,无错保存〉表间t 核实性审核公式】 C0-1361.黔补Q4表和财决①表本级耦向够的拨弦应相等设置字由F 〕 关闭此窟口 K 〕 审核公式】 况t ooo1审核公式】评,拒标A£F 1 ? 请棱买?三审核忠式】导出全留给果〔E 〕...rl4i 请核实〔有 C0-1355.行政单位和参共事,夥衬W 表其他I 换7 皿.4[1, 1]=9幻 864 7.3[1,8・［出鼬;测项教据］M-rnrnrnrnrnrnrnrnrn值得注意的是,说明必须合理,绝不允许出现“经核实无误〞或“已核实〞等说明0八、与上年数据核对,编辑出错说明在主界面点击审核下“与上年数据核对〞按钮,进行审核.要特别注意：使用该功能的前提是设置好关联任务和对应数据库〔参见第三点〕申核匿〕且进行操作时2021年部门决算任务处于关闭状态致据审核申核单位_^所有草食I席摆里匡鱼无r显示审核设置吐〕关闭© 如上图,方括号内“ [4/4] 〞的意思是：右边的数字表示当前数据库内的单位数量,左边的数字表示可与上年数据核对的单位数量.本例的意思即为当前数据库内4户单位均可与上年数据进行核对.假设左右数字不等,如“[3/4] 〞表示当前4户仅有3户能与上年数据进行核对,有1户不能进行上年数据核对,排除不能核对的单位为新增单位外,其余情况应调整,可能的情况有：1、关联任务错误或对应数据库错误,需重复第三步“设置关联任〞操作；2、检查2021年软件中当前数据库是不是“财政审定〞数据库,假设不是,调整2021年当前数据库为“财政审定〞数据库：3、上年为新增单位,本年提取封面代码后,上年代码为空,在封面代码处将上年代码填补充填列, 上年代码是10位数,组织机构代码+报表类型,如以下图：单位组织机构代码为429253369,假设单位为单户表,那么上年代码为4292533690,假设单位为经费差额表,那么上年代码为4292533691,假设单位为完全汇总表,那么上年代码为4292533697,假设单位为乡镇汇总录入表,那么上年代码为4292533696.如以下图：眺迎埴报2021年度部门决算报表单位名称国…,一.一一— 单位位责人傍 财务负责人P埴表人厚 号侦手t 355单位地址|S 邮政编码s ~也织机构代码彳冬£53369统一社会信用代昭I12520210429253369H 财政预苴代回|402102〔中央二纵预苣单位必须埴写六位财政预耸代码〕单位预算钗次R I 二宣鞭算单位二| C 按预算治理枳限和经费领拨关系确定〕 单位所在地区^0102 —|530102 |南■单位根本性质［22 建I 财政补助比亚单位Fl —…||'—■,—事业单位改革分类「 1zJ单位执行合计制度［20 |20 |事业单位会计制度二|预算治理钗次阿 阮|地【市〕颤隶属关系1520210|5赤10口 |贵阳市三］ 部门标识代码辱|336 |科学技术部▼ 国民径济行业分类丽, 二新报因素0|叫,逢上报3上年代码P 报表类型p " I 单尸表I 备用码辱4:各用码一和备用码二按上质单位要求埴写,如无要求可以不埴,备用码二|402102与上年核核对审核,原那么上不允许有审核错误提示, 假设不是提示全部通过, 那么出现如下界面:ht 事核皓果百君公式版奉：叵：皿BFOQdlT 3Q1ALTB 13： 口 厂显栽痢十借息〔X 〕 出堵说明检查YE5麻也〕|导出|际恚堡〕|打印© |关闭0 |P 芨本平衡审板P 谴帽陛函侦P 暧5?牲审被 帝昱示观场教据I# A 中奂［7彪钗［7 Cr&Sfi p 』如审芯町间*［11：并］L 月oa E L30T3】分爆式方案；提上年数 明炬本：D ： DZBU-OQ^U 2DI3-11-DB 13:17 审稼所有单位［廿酊市喂财有推表」包帮茎率平甫前核公式、桢卖性市彼皿避悔性帛核会式 吞在辞平所祁目曲隼位0 P ,存在谡寿性审被问脂的早在0 P ,存在族实世翔问题的单位4 P 共有茎奉平卤市核僧.自□条,逐担性市核信直□条,核实性市核信.自55条 审植正常粘申¥点击左侧单位名称,那么错误在右侧反映:唯一主代坯□ @ 口网叩5顽］宣州书贵阳磷政局□ 0 贯押省贯阳而财政局 □ 0 责用省贵阳市市钗财 □ 0资捆詹贵阳币81政盖备用码一茸理雌〞危g 过滤|「所有就位〔AJ 单役选择⑥公式抵本: IK: ZATV-IHTX 2021-12-10 09:24 V 显示统计信息班〕出错说明检查K 〕 隐痕〔U 按单位过滤|按公式过滤| Q 核实| ▽蔓本平衡审核0逻辑性本核唯一主代码 00940014X0 嵬州省贵阳市司法局| 所有单位隹〕 ★ 00940014XC 贵州省夷阳市司法局依级〕共有基蒲 请核实〔有错调整,无错保存〕格 A11O1.财决OET 表M 年度年初结转和结生辫兰£ [1,21=0 [lJ3]81=?,〔M9f 314.24 〔[1, E]〕-〔[1,： C2 ] - ?清城〔有错调整,无错保存〕格 AUO2.财决O6T 表技年度年初财政拨款结转和: [1,31=0 [1, 14]@1=1, 1T6J18.4 〔[1,3]>〔[1,1< 7】一 清核实〔有错调整,无错保存〕枝 M2OL 财决06-2表M 年度年初结转和结余2栏爸 [1,2]=0 [1, 14]ei=979,T93.4514： C4] - ?请核实?有错调整,无诸保存〕格 M2O2.财决如-2表技年度年初I 财政拨款结转和: [L3]=0 [L 15]61=279, 793. 45 £[1, 3]> 〔[1,1S ： 假设经核实确实有特殊原因可以保存与上年数据核对不一致的错误,要逐条说明,说明方式为 双击错误提示,弹出编辑框编写出错说明. 值得注意的是,CS01、02、03表,黔补02表、03表、04表、05表、 06表不 允许出现与上年核对错误.九、在编辑界面装入事先写好的部门决算说明分析 完成报表录入、审核后,在最后上报财政之前,需编辑说明分析, 将其装入到上报文档中〔为方便查找,单位说明分析的文件名前面务必加 上单位名称〕:在编辑界面,选择上报文档 封面代玛]部门决算报表C 主表〕部决算报表〔附表〕埴报说明附表 贵州补表|星化评前表〔上报文档报文档[ rmxBL%* ft心单位2021 *单位2CI13年部门...年部门..一点击左上角口的按钮,选择说明分析文档的路径,点击翻开后,点击“保存 十、在主界面传出数据,上报完成全部报表工作后,点击主界面传出按钮,选择传出路径,完成数任务缶〕录入CL 〕申核〔S 〕汇总② 打印CP 〕佳送9〕应用〔Y 〕 噩MCA 〕帮助0〔〕 帮助 退出十一、关联任务定义特殊情况假设设置关联任务后,提取数据错误或在关联任务定义中未找到事先在 2021年软件中设置的“财政审定〞数据库,或在关联任务定义界面找不到 “2021年度部门决算报表.tsk 〞或“2021年度部门决算报表〔贵州〕.tsk 可先翻开2021年部门决算软件,在主界面点击左上角任务按钮据“传出“.Hi 仰留电J ■底 打印 查询 装入弹出任务治理其界面,查看当前任务路径,即为在2021年部门决算报表软件中需要设置关联任务的正确路径.。
2023年度部门决算报表说明.pptx
2023年度部门决算报表说明
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账 表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复 文件及预算调整文件填列。
.资产信息中房屋、车辆本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（基础数据核对任务-结余核对05表）。
四、报表审核情况
1要说明的情况 •“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，捐赠收入503903.32元（附表3）。
.年末结转结余扣除经营亏损后如为负数，按资金性质分别说明情况。 无 .“项目支出决算明细表”中列支“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
.其他需要说明的情况。
(二)与上年指标核对情况。
.全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致 的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂 等情况(附表I-Do按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以说明。非财政拨款结 余和专用结余本年年初数与上年年末数不一致的情况说明
.财政拨款核对情况。
(I)单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入12682.30万元,财政部门拨款对账单12682.30万元,差额。 万元。
(2)单位本年度政府性基金预算财政拨款收入/万元，财政部门拨款对账单119.96万元,差额。万元。
(3)单位本年度国有资本经营预算财政拨款收入①万元，财政部门拨款对账单。万元，差额。万元。
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2016年度部门决算报表操作手册编制报表前需准备资料：2015年度决算定稿数、2016年结转后资产负债表（不含收入支出数）、收入支出表、支出明细表、2016年预算批复数（年初）、2016年预算调整数、财政收入总会计对帐单（各单位可自行打出）、非税收入对账单（有非税收入的单位）、单位机构人员状况、单位主要固定资产状况（房屋、土地、车辆、大型设备等）、单位在建工程状况（基本建设资金平衡表）等。
各单位在年度结转前应对年度账务仔细审核，查看账务系统的财政拨款数是否与对账单一致、各个经济科目核算的内容是否有误、本年度固定资产增加与“其他资本性支出”数据是否一致、需要录入双分录的是否遗漏等，为编制决算做好准备工作。
部门决算是指全面反映各部门（单位）年度预算执行情况的综合财务报告。
一、编报范围（一）单位范围：1.行政单位：全部收支列入部门预算。
2.事业单位包括：财政补助事业单位、经费自理事业单位及参照公务员法管理事业单位等。
（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。
二、填报口径本套决算收支报表均不包括偿还性资金；资产负债报表包含偿还性资金。
三、报表组成2016年度部门决算报表数量与上年相同。
基础数据表共27张报表，其中：主表21张，附表6张。
四、报表录入顺序1、报表封面2、财决12表（资产负债表）3、以下按03、05-1、05-2、04（由05表自动生成）、02（半自动生成表，收入根据03表生成，支出根据04表生成，结余需人工填写）、06-1、06-2、08-1、08-2、07（半自动生成表，支出根据08表生成、收入需人工填写，结余自动计算出）。
有基金支出和财政专户支出的，接着做09、10、10-1、10-2、11表。
最后做01、01-1表（决算数自动生成，预算数人工填写）。
附表按顺序做，即F01、F02、F03、F04、F05表。
此外还有8张填报说明附表，也按顺序填报。
一定从资产负债表开始填。
表填写以后，在做其他报表之前，首先点击左上角的“工具”—“科目运算”，该报表所有的科目会自动提取。
很方便哟！怎样找报表编号：02表、03表，用数字做编号的表头哪里找？左上角“选表”—“表页签显示内容”—在“3（报表标识和标题）”前面打勾即可。
五、填制报表（部门决算报表）首先安装15年度定稿数。
安装在15年度的决算系统里，点击“装入”，覆盖原有数据即可。
下载、安装16年部门决算系统。
（每年的系统都是单独的，不要把16年的数据安装在15年系统里，或是15年的数据安装到16年里，以免系统混乱）核对年初结转结余数（与15年定稿数核对）。
15年的年末结余数相应的结转为今年的年初数。
由于系统问题，有个别单位不能提取上年数，或者提取的科目与上年不一致。
一定要核对，未提取过来的数需手工录入。
发给大家的有15年的E表形式的部门决算，相互对照着看，这样核对方面些，不必15、16年两个系统来回切换。
核对财决02、06-1、06-2、07、09、11、12表和财决附01表。
凡表内有数字的报表，代码边上会出现☆，例如02☆，这是一种提示，说明02表有数字。
提取过来的年初结余结转数通常是不允许变动的，但特殊情况下可以改变。
之一：变更会计核算制度。
上年使用事业单位会计制度，今年变更为行政单位会计制度，相应的事业基金就得转为结余；之二：执行新的会计制度。
2014年执行新的行政单位会计制度，暂存款、暂付款需进行调整，会调整部分结余；之三：审计报告要求变更。
除此之外不能变更年初数。
现在的问题是，有些单位不但核对了，而且在不存在以上三种原因的情况下修改了年初结余数。
07表（公共预算财政拨款收入支出决算表）反映预算内财政拨款的收、支、余。
02表（收入支出决算表）反映全部的收、支、余，全部的收入包括其他收入、非税收入等，相应地支出和结余也包括其他收入、非税收入形成的支出和结余。
02表与07表的结余内涵是不一样的。
个别单位不仅动结余数连结余科目也变动，将这套报表凑平。
（有疑惑可以问问）特别关注：贸促会与商务局合并后，组织机构代码延用商务局的，资产负债表及相关报表（02、06、07及附表）要合并到商务局的报表里（CS01表不是合并而成的，做到这一张时，我们再交流）。
下面按编制报表的顺序讲解报表1.封面：连续报送单位，封面不需改动，新增单位点击“新增”，填写内容。
（1）单位名称（全称）、负责人、电话号码、地址、邮编等：规范填写，无漏项或特殊字符（可按实际修改）。
（2）组织机构代码：预算单位应填报技术监督局核发的组织机构代码（不可随意修改），原则上不得使用临时代码。
（3）财政预算代码：与部门预算一致。
（4）单位预算级次：据实填报（5）单位基本性质与单位执行会计制度：检查二者是否匹配（6）预算管理级次：地市级。
（7）国民经济行业分类：（8）新报因素：核实除连续上报、新增单位以外的情况，一般不应为“其他”。
（9）上年代码：10位代码＝上年组织机构代码9位＋上年报表类型代码1位（10）增加“统一社会信用代码”。
报表封面是整个报表的统领，内容丰富，非常重要。
连续上报单位，如单位负债人财务人员变动，修改以后保存一下。
新增单位需自己填写，今年的新增单位有信息局、福彩中心。
常见问题封面常见问题主要集中于指标填报的规范性，例如：•单位名称不规范（如以科研所、计财局等名称上报）；•国民经济行业分类误填（如将共青团、科协等群众团体误选为国家机构）；•单位基本性质和单位执行会计制度误选“其他”。
填报要点：单位名称.：应写全称，写清所属市县，不能写简称，如“市**”。
字符长度不小于8位。
组织机构代码：各级技术监督部门核发的机构代码。
单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位性质填报，应区别于单位执行会计制度。
预算管理级次及隶属关系：二者相互对应。
以上内容如与预算单位实际不符（单位名称变更、单位领导变更），可以修改。
组织机构代码不要改动，如有不符，请单位提供组织机构代码证复印件，市直汇总时统一修改。
2.财决12表：资产负债表该表分为行政单位栏、事业单位栏。
预算单位根据执行的会计制度分别填列。
依据结转后的资产负债表表填报，本报表结余数不能为负，其他科目也不能为负数。
表间关系：结余结转数=财决02表（收入支出决算表）年末结余结转资产负债表的年初数一定要和上年年末数核对，“上年年末数”是下发的定稿数，而不是单位帐务系统里的资产负债表。
数字要与定稿数完全一样。
但以下两种情况允许不一致：（1）改变会计核算制度。
（2）审计认定单位账务处理有误，本年度调整。
（单位需写说明，说明及原账务处理的扫描件上传“上报文档”，并打电话告知我）。
15年的安装软件及15年定稿数、16年软件及参数、培训资料一同放在市直单位会计群上。
各业务科室在收表时注意资产负债表是否变化，属于第二种情况，看看“上报文档”中是否有说明。
事业单位资产负债表“其他净资产”一栏应为零。
事业单位资产负债表的事业基金不得随意变动（发现有单位既未弥补收支差额又无结余分配，无缘由的增减事业基金，个别学校）。
填报要点：（1）结余不得出现负数。
（2）往来款项(预付账款、应收账款、应付账款、等往来款项)超过100万时要写说明。
纪检委、市政办、政务服务中心、财政局、公安局、交警支队、检察院、法院、司法局、文旅局、教育局考试中心、职业技术学院、师专、亳州一中、中药科技学校、幼师、公路运输管理处、县乡公路公路局、公路管理局、海事局、交通局、建委、环保局、建委、中心血站、人民医院（以上26个单位是按15年资产负债表统计）等单位往来款项较大，可附Excel 表加配文字说明上传到“上报文档”。
（3）注意预付账款、应付账款的对应关系。
14年实行新的行政单位会计制度，预付账款、应付账款等科目需要做双分录，对应“资产基金—预付账款”、“待偿债净资产”科目，同时会影响结余。
但不少单位没有做双分录没有调整结余，而是把预付账款直接调整到其他应收款中，虚增结余。
（去年市直14家单位的报表在这方面有问题，希望今年不要再出现这种情况，做报表之前提前做好账务处理。
）（4）财政应返还额度：单位本年尚未支用结存在国库的累计预算指标数。
（5）固定资产应与“资产基金—固定资产”一致，同时固定资产增加数应与其他资本性支出相一致，如不一致，需核实具体原因，写出说明。
例如：获得捐赠的固定资产无支出，要写说明，同时附文件或捐赠协议。
（文件若没有电子版的，请扫描）。
（6）待偿债净资产：填列行政单位期末因应付账款和长期应付款等负债而相应需在净资产中冲减的金额。
本项目应当根据“待偿债净资产”科目的期末借方余额以“-”号填列。
（7）资产基金：填列行政单位（期末预付账款+存货+固定资产+在建工程+无形资产+政府储备物资+公共基础设施）等非货币性资产在净资产中占用的金额。
资产负债表是整套决算报表的基础，所有数据都以它为基础。
该表确定了结余数，也就确定了收入和支出数，填好之后不宜改动。
3、财决03表：收入决算表表间关系：财决03表=财决02表的收入数本表反映单位本年度取得的全部收入情况。
按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。
具体填列要求如下：①财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
财政拨款数一定等于总会计对账单数，一分钱都不能差，如果有差异，以对账单数为准。
切切！这里多说几句，2015年财政同级审计，发现33个单位填列的财政拨款数不等于对账单，这33个单位都签字盖章了。
差异从几千到几万到几十万不等，差额总计760万元。
差异的原因也各不相同：一是财政拨款收入误计其他收入（科技局）；二是漏记二级机构（卫计委）；三是与二级机构分配时出现错误（教育局系统、交通系统），最多的还是原因不明。
虽说是单位做部门决算，各个单位是编制决算报表的主体，但是数据填报有误，财政部门负有指导审核职责，难脱干系，最后板子挨在财政部门身上。
今年我们通力合作，财政部门保证下达的对账单准确性，部门要保证填写的准确。
所以今年报送报表程序有所改变，报表先报送业务科室，科室初审后我再接收，同时报纸质版03表，03表上有填表人签字(经核对与对账单无误)、单位主要负责人签字、财政部门业务科室签字。
每年报送报表日期不变，元月25日之前报送，最晚不能迟于元月30日。
31日清点报送单位，31日不能报送的，2月1日停拨经费。
这里报送指报送至业务科室并通过初审。
一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。
②上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
行政单位从省厅取得的部分收入，计入其他收入。
③事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。