外贸单证实务第五章 保险单据
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外贸单证保险单据优质课件
外贸单证保险单据优质课件一、教学内容1. 保险单据的种类与作用2. 保险单的缮制与审核3. 保险条款解析4. 保险实务操作二、教学目标1. 理解保险单据在国际贸易中的作用，掌握各种保险单据的种类及特点。
2. 学会缮制和审核保险单，提高实际操作能力。
3. 掌握保险条款的基本内容，提高风险防范意识。
三、教学难点与重点1. 教学难点：保险单据的缮制与审核、保险条款的解析。
2. 教学重点：保险单据的种类、作用及其在国际贸易中的应用。
四、教具与学具准备1. 教具：多媒体课件、黑板、粉笔。
2. 学具：笔记本电脑或平板电脑、教材、笔记本、文具。
五、教学过程1. 导入：通过一个实际的外贸案例，引出保险单据的重要性。
2. 理论讲解：详细讲解保险单据的种类、作用、缮制与审核方法。
3. 实践操作：让学生分组缮制保险单，互相审核，教师点评。
4. 例题讲解：通过具体案例，解析保险条款。
5. 随堂练习：针对保险单据缮制、审核及保险条款解析进行练习。
六、板书设计1. 保险单据的种类与作用2. 保险单的缮制与审核要点3. 常见保险条款解析七、作业设计1. 作业题目：（1）简述保险单据在国际贸易中的作用。
（2）缮制一份保险单，并互相审核。
答案：（1）保险单据在国际贸易中的作用有：明确保险责任、转移风险、保障权益、简化手续等。
（2）根据教材和课堂讲解，完成保险单的缮制和审核。
（3）保险条款中的风险点包括：保险责任限制、免赔额、保险期限等。
八、课后反思及拓展延伸2. 拓展延伸：鼓励学生深入了解国际贸易中的保险实务操作，关注国际保险市场动态，提高自身业务素质。
重点和难点解析1. 保险单据的缮制与审核2. 保险条款的解析3. 教学过程中的实践操作一、保险单据的缮制与审核（1）缮制保险单的注意事项：a. 确保保险单上的信息与合同、发票等信息一致，避免出现错误或遗漏。
b. 选择适当的保险险别，根据货物特性和运输方式，确保保险范围充分覆盖潜在风险。
外贸单证实务-4PPT课件
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31
THE SUM OF 后的部分填写大写金额。
⑥如来证规定“不接受联合单据”，可以利用装箱单分别冠 以重量单和尺码单的单据名称，一次缮制。
⑦重量单如冠以“Certificate of Weight”的名称，最好加 注“We Certify that the weight are true and correct”(兹证明所有重量均正确无误）的字句。
48 WALL STREET P．O．BOX 11000 NEW YORK ，N.Y.10249，U.S.A
SHANGHAI
TEXTILE IMP.&EXP. CORPORATION ×× ×
(SIGNATURE)
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第二节、汇票的内容与缮制
一、信用证项下汇票的内容与缮制规范 （一）汇票（DTAFT）
第五章包装单据packingdocuments第五章包装单据第一节包装单据的种类与作用一包装单据的概念国际贸易中的货物买卖数量较大花色品种繁多无法在商业发票上一一列明必须使用包装单据加以说包装单据packingdocuments是记载或描述商品包装情况的单据是对商业发票内容的重要补充
第三部分
单据与证书
（四）NO. 一般填写发票号，以便于查考
（五）金额 分别填写大写和小写金额，EXCHANGE FOR 后填写小写 金额，由货币名称和缩写和阿拉伯数字表示的两部分内容 构成。金额保留两位小数点。
Drafts for 80% invoice value payable at sight and for remaining 20％payable at 30 days after sight.
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2
二、包装单据的作用
第一，包装单据是出口商缮制商业发票及其他单 据时计量和计价的基础资料。
《国际贸易单证实务》第五章
认知保险单〔你来学〕
〔三〕英国伦敦保险协会的货物保险险别
新的保险条款从名称到内容都有所改变，原来的三种根本险——平安险、水渍险、 一切险，已为ICC〔C〕险、ICC〔B〕险和ICC〔A〕险所取代。
ICC〔A〕险：根本上与原来的一切险相同，但在表述上采用“除外责任〞的 提法，即除不适航、不适货、战争、罢工外，对其他一切风险所造成的损失〔包括共 同海损和救助费用〕都予以承保。
货号
数量〔PCS〕
毛重〔KGS〕
净重〔KGS〕
尺码
AWT33 100 CTNS 3 600 PCS 28
26
40×30×150 cm
AWT55 200 CTNS 4 800 PCS 29
27
40×30×120 cm
单价：
每个美元CIF LONDON
支付方式： T/T
典型工作任务〔你来看〕
唛头：
ABC LONDON
国际贸易单证实务 工程五
缮制保险单
CONTENTS
目录
01
典型工作任务〔你来看〕
02
认知保险单〔你来学〕
03
缮制保险单的样例〔你来仿〕
04
实战缮制保险单〔你来做〕
1 典型工作任务
PART
〔你来看〕
典型工作任务〔你来看〕
东方荣讯进出口公司出口一批货物到英国，货物品名是学生书包〔School Bag〕，进口
认知保险单〔你来学〕
〔二〕中国人民保险公司的海洋运输货物保险险别
2．附加险 除上述三种根本险外，投保人还可根据 货物航线的特点和实际需要，酌情加保一项 或假设干项附加险。?中国保险条款?中的海 洋货物运输保险的附加险种类很多，归纳起 来可分为一般附加险和特殊附加险两类。 一般附加险承保一般外来原因所造成的 损失。 特殊附加险那么承保由于特殊外来原因 造成的损失。
外贸单证_保险单
2、记名背书，当来证要求“DELIVERY TO （THE ORDER OF）XXX COMPANY （BANK）”或“ENDORSED IN THE NAME OF XXX”，即规定使用记名方式背 书。
具体做法是：在保险单背面注明被保险人的 名称和经办人的名字后，打上“DELIVERY TO XXX COMPANY（BANK）或 IN THE NAME OF XXX 的字样。
⒂货损检验及理赔代理人（SURVEYING AND CLAIM SETTLING AGENTS），一般 选择在目的港或目的港附过有关机构为货损 检验、理赔代理人，并详细注明代理人的地 址。
如果保险单上注明保险责任终止是在内地而 非港口，则应填列内地代理人名址。如当地 无中国人民保险公司的代理机构，可以注明 由当地法定检验机构代为检验。如果信用证 自行指定买方选择的代理人，则不应接受。
⒃赔付地点（CLAIM PAYABLE AT），此栏 按合同或信用证要求填制。如果信用证中并 未列明确，一般将目的港作为赔付地点。如 买方指定理赔代理人，理赔代理人必须在货 物到达目的港的所在国内，便于到货后检验， 赔款货币一般为投保额相同的货币。
⒄日期（DATE），日期指保险单的签发日期。 由于保险公司提供仓至仓（WAREHOUSE TO WAREHOUSE）服务，所以要求保险手 续在货物离开出口方仓库前办理。保险单的 日期也应是货物离开出口方仓库前的日期。
⑸保险货物项目（DESCRIPTION OF GOODS），填写货物名称，此栏允许填写 货物总称。
⑹唛头（MARKS AND NOS），保险单唛头 应与发票、提单等一致，也可只填“AS PER INVOICE NO。XXX”。
⑺包装及数量（QUANTITY），如以包装件 数计价者，则将最大包装的总件数填入；如 以毛重或净重计价，可填件数及毛重或净重， 如果是裸装货物，则表示其件数即可；散装 货物则表示其重量，并在其后注明IN BULK 字样。
外贸单证实训教程课件项目五保险单据缮制
L/C有规定，按L/C规定填。 L/C无规定，填受益人名称。 如，
insurance policy/certificate insured party as the beneficiary……
Insurance policy issued to order of ABC CO ……
Insurance policy in favour of the beneficiary……
2
MARINE AND WR RISK INSURANCE POLICIES OR CERTIFAICATES IN DUPLICATE (BROKERS CERTIFICATES NOT ACCEPTABLE)IN CURRENCY OF THE CREDIT IN NEGOTIABLE FORM COVERING THE FULL INVOICE AMOUNT PLUS A MARGIN OF NOT LESS THAN 10 PCT ,W.A. INCLUDING CUSTOMARY INSTITUTE WAREHOUSE TO WAREHOUSE CLAUSE WAR RISK IS TO BE COVERED IN CONFORMITY WITH CURRENT INSTITUTE WAR CLAUSES CLAIMS TO BE PAYABLE AT PORT OF DESTINATION IN THE CURRENCY OF THE DRAFT.
13. 赔款偿付地点（Claim payable at） L/C有规定的，按规定填； L/C无规定的，填目的港； L/C要求表明赔付货币名称，应照办。
AT HONGKONG IN USD
14.日期（Date ) 保险单的日期 , 不迟于B/L签发日。
insurance policy/certificate insured party as the beneficiary……
Insurance policy issued to order of ABC CO ……
Insurance policy in favour of the beneficiary……
2
MARINE AND WR RISK INSURANCE POLICIES OR CERTIFAICATES IN DUPLICATE (BROKERS CERTIFICATES NOT ACCEPTABLE)IN CURRENCY OF THE CREDIT IN NEGOTIABLE FORM COVERING THE FULL INVOICE AMOUNT PLUS A MARGIN OF NOT LESS THAN 10 PCT ,W.A. INCLUDING CUSTOMARY INSTITUTE WAREHOUSE TO WAREHOUSE CLAUSE WAR RISK IS TO BE COVERED IN CONFORMITY WITH CURRENT INSTITUTE WAR CLAUSES CLAIMS TO BE PAYABLE AT PORT OF DESTINATION IN THE CURRENCY OF THE DRAFT.
13. 赔款偿付地点（Claim payable at） L/C有规定的，按规定填； L/C无规定的，填目的港； L/C要求表明赔付货币名称，应照办。
AT HONGKONG IN USD
14.日期（Date ) 保险单的日期 , 不迟于B/L签发日。
2020年10月自考《外贸单证实务》2020第5章 保险单据1
中国平安保险股份有限公司根据被保险人的要求及其所交付约定的保险费，按照本保险单背面所载条款与下列条款，承保下述货物运输保险，特立本保险 单。
this policy of insurance witnesses that ping an insurance company of china, lid., at the request of the insured and in consideration of the agreed premium paid by the insured, undertakes to insure the under mentioned goods in transportation subject to the conditions of policy as per the causes printed overleaf and other special clauses attached hereon.
2.保险凭证(INSURANCE CERTIFICATE)即小保单
简化了的保险单，仅有正面而无背面内容， 法律效力与保险单等同，但基本已不使用。
3.联合保险凭证(COMBINED INSURANCE CERTIFICATE) 即发票
在商业发票上面加注保险单编号、保险金额、承保 险别等内容，加盖保险章，以此作为保险凭证。
四、保险单的内容与缮制要求
海洋货物运输保险单是保险人向投保人或被保险人签发 的正式的书面文件, 是保险人向投保人或被保险人证明保 险公司对保险标的承保的一种证明,。
一份是正本, 交给投保人或被保险人保存, 在保险标的发 生保险责任事故时作为向保险人提出索赔的依据之一。
其他两份是副本, 其中一份副本由保险公司归档, 另一份 由保险公司的承保中心保存, 当保险标的发生保险事故时, 用于核对之用。
this policy of insurance witnesses that ping an insurance company of china, lid., at the request of the insured and in consideration of the agreed premium paid by the insured, undertakes to insure the under mentioned goods in transportation subject to the conditions of policy as per the causes printed overleaf and other special clauses attached hereon.
2.保险凭证(INSURANCE CERTIFICATE)即小保单
简化了的保险单，仅有正面而无背面内容， 法律效力与保险单等同，但基本已不使用。
3.联合保险凭证(COMBINED INSURANCE CERTIFICATE) 即发票
在商业发票上面加注保险单编号、保险金额、承保 险别等内容，加盖保险章，以此作为保险凭证。
四、保险单的内容与缮制要求
海洋货物运输保险单是保险人向投保人或被保险人签发 的正式的书面文件, 是保险人向投保人或被保险人证明保 险公司对保险标的承保的一种证明,。
一份是正本, 交给投保人或被保险人保存, 在保险标的发 生保险责任事故时作为向保险人提出索赔的依据之一。
其他两份是副本, 其中一份副本由保险公司归档, 另一份 由保险公司的承保中心保存, 当保险标的发生保险事故时, 用于核对之用。
出口投保单
外 贸 单 证 实 务 Documents Business of Foreign Trade 第五章 出口投保单证
项目5 .1 出口货物投保
【能力目标】 能够办理出口货物投保业务 【知识目标】 掌握出口投保单证的种类及内容
外 贸 单 证 实 务 Documents Business of Foreign Trade 第五章 出口投保单证
训练一：办理投保业务，填制投保单
根据浙江轻工业品进出口公司的商业发票 （EXCEL, INVOICE1)办理投保手续P117
外 贸 单 证 实 务 Documents Business of Foreign Trade 第五章 出口投保单证
总结
1）办理投保的时间 2）基本概念
AMOUNT INSURED (INVOICE VALUE) RETE PREMIUM
外 贸 单 证 实 务 Documents Business of Foreign Trade 第五章 出口投保单证
训练二：完成保险单的制作 根据提供的内容完成保险单的制作。P135
外 贸 单 证 实 务 ts Business of Foreign Trade 第五章 出口投保单证
二、出口信用保险投保流程
外 贸 单 证 实 务 Documents Business of Foreign Trade
第五章 出口投保单证
相关解释： 1、什么是买方信用限额 “买方信用限额”是批给每一买方的就某种付款方式的最 高信用额度。该额度表示对该买家承担的最高责任限额。 2、如何申请买方信用限额
填妥随保单附上的《买方信用限额申请表》。 尽可能地提供申请表内要求提供的所有资料并请详细、正 确地填写合同买方（即在合同上须负责支付货款的一方， 有别于代理人或收货人）的英文名称和地址、电话、传真 号码等。
项目5 .1 出口货物投保
【能力目标】 能够办理出口货物投保业务 【知识目标】 掌握出口投保单证的种类及内容
外 贸 单 证 实 务 Documents Business of Foreign Trade 第五章 出口投保单证
训练一：办理投保业务，填制投保单
根据浙江轻工业品进出口公司的商业发票 （EXCEL, INVOICE1)办理投保手续P117
外 贸 单 证 实 务 Documents Business of Foreign Trade 第五章 出口投保单证
总结
1）办理投保的时间 2）基本概念
AMOUNT INSURED (INVOICE VALUE) RETE PREMIUM
外 贸 单 证 实 务 Documents Business of Foreign Trade 第五章 出口投保单证
训练二：完成保险单的制作 根据提供的内容完成保险单的制作。P135
外 贸 单 证 实 务 ts Business of Foreign Trade 第五章 出口投保单证
二、出口信用保险投保流程
外 贸 单 证 实 务 Documents Business of Foreign Trade
第五章 出口投保单证
相关解释： 1、什么是买方信用限额 “买方信用限额”是批给每一买方的就某种付款方式的最 高信用额度。该额度表示对该买家承担的最高责任限额。 2、如何申请买方信用限额
填妥随保单附上的《买方信用限额申请表》。 尽可能地提供申请表内要求提供的所有资料并请详细、正 确地填写合同买方（即在合同上须负责支付货款的一方， 有别于代理人或收货人）的英文名称和地址、电话、传真 号码等。
单证实务第五章②
发票第1页共17页第一节商业发票（COMMERCIAL INVOICE小结一、商业发票的作用发票是卖方向买方开立的，对所交货物的总说明，是一张发货价目清单1 •发票是进出口商记账与核算的依据。
2•进口商凭发票核对货物及了解货物的品质、规格、价值等情况。
3. 出口商在没有汇票时，可凭发票向进口商收款。
4. 报关纳税的基本依据。
5 •是报关、报检单据的组成部分，是缮制报关单、产地证、报检单、投保单等其他单据的依据6.核销外汇时需提供发票。
二、商业发票的一般内容首文、本文和结文三部分。
三、发票制作要点1 .出票人名称、地址（ISSUER对可转让信用证，在第一受益人换单条件下，第二受益人可出具自己为出票人的发票。
如果信用证已被转让，银行也可接受由第二受益人出具的发票。
发票出票人的表示方式：一是信头直接显示受益人名称；二是受益人在发票上签署。
在实务中，如果发票的出票人是受益人下属的某个部门，这种做法不允许2. 出票方面注意事项①一般情况下，信用证开证-发票出票-装运，但并非必须如此。
②在信用证方式下，必须标明该笔交易中的信用证号码。
3. 发票抬头人在信用证项下必须做成信用证的申请人名称、地址。
如果信用证有指定抬头人的，按来证规定制单。
如果信用证已被转让，则银行也可接受由第二受益人提交的以第一受益人为抬头的在TO之后即是抬头人。
4. 运输线路如果信用证中只标明国名，在发票制作时，应打上具体地名5.其他：如果发票的货物描述中某个字母写错，但不影响对该词理解时，开证行不能以此拒付。
6.货物的规格在发票上可添加货物规格、成分、状态等细节，但不得与信用证矛盾。
7•货物数量①凡“约”、“大概”、“大约”或类似的词语，用于信用证数量时，有关数量不超过10%勺增减幅度。
②信用证规定的货物是以重量、长度、面积或体积等作为数量单位的，而不是按包装单位或个数记数的；在信用证对货物数量没有不得增减要求；所支取的金额未超过信用证金额；则允许货物数量有5%勺增减幅度。
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第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
目录页
3．货物项目 本栏填写货物的品名，可参照提单，填写大类名 称或统称。 4．标记 本栏填写运输包装上的唛头，与发票和运输单据 相同。 5．数量及包装 本栏有包装的填写最大包装件数；裸装货物要注 明本身件数；煤炭、石油等散装货注明净重；有 包装但以重量计价的应将包装重量与计价重量都 在此栏目内标上。
第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
目录页
14．保险费 在保险金额的基础上乘上保险费率。 15．投保日期 本栏填写投保单的日期。 16．发票号码 本栏填写此批货物的发票号码。
第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
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课堂小练5-1
1．选择题Leabharlann （1）以CIF术语达成的交易，如信用证没有特别规定，保险单的被保险人一栏应填写
第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
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13．保险金额 CIF出口货物，出口商投保： 保险金额CIF货价（1保险加成率） FOB进口货物，进口商投保： 保险金额=[FOB价（1平均运费率）]/（1平均保险费率） CFR进口货物，进口商投保： 保险金额=CFR价/（1平均保险费率） 在进出口贸易中，根据有关的国际贸易惯例，保险加 成率通常为10%，当然，出口人也可以根据进口人的 要求与保险公司约定不同的保险加成率。 保险金额保留整数，在计算过程中产生的小数一律进 一位。例如，合同金额为“3400.15”，投保加成后为 “3740.175”，投保金额要写成“3741.00”。
投保单（Insurance Slip）又称“投保书”“要保书”，是投保人向保险人申请订立保 险合同的书面要约。
第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
目录页
二、投保单的缮制
1．投保人 本栏填写投保人公司名称（如为出口商投保请填 公司中文名称）。 2．被保险人 被保险人即“抬头人”，托收项下的保险单应填 写出口商名称。CIF条件下的信用证支付应按信用 证要求填制，如信用证规定“To order”，此栏转 录，并且受益人要在保险单背面作空白背书；信 用证要求“To order of …”或“In favor of…”， 此栏应写成“To order of”加上被保险人名称，并 做记名背书；信用证对此无具体规定，受益人应 视为被保险人，并做空白背书。
（ ）填写。
A．加一成
B．加两成
C．不用加成
D．加三成
（3）按照我国现行的《海洋货物运输保险条款》的规定，以下险别属于我国海洋运输货
物保险中的基本险是（ ）。
第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
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课堂小练5-1
1．选择题
（1）以CIF术语达成的交易，如信用证没有特别规定，保险单的被保险人一栏应填写
外贸单证实务
05
第五章 保险单据
2
第五章 保险单据
知识指标：
目录页
【学习目的】 了解国际货物运输保险的基本内容，掌握投保单、保险
单的缮制要求。
【技能要求】 能根据货物和运输特点正确办理投保，能根据信用证等
相关资料缮制投保单和保险单。
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第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
一、投保单的概念
目录页
（3）按照我国现行的《海洋货物运输保险条款》的规定，以下险别属于我国海洋运输货
（ ）。
A．开证申请人的名称
B．受益人的名称
C．To order
D．To whom it may concern
（2）如信用证没有特别规定，按国际保险市场惯例，保险金额一般在发票金额的基础上
（ ）填写。
A．加一成
B．加两成
C．不用加成
D．加三成
第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
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课堂小练5-1
物保险中的基本险是（ ）。
第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
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课堂小练5-1
1．选择题
（1）以CIF术语达成的交易，如信用证没有特别规定，保险单的被保险人一栏应填写
（ ）。
A．开证申请人的名称
B．受益人的名称
C．To order
D．To whom it may concern
（2）如信用证没有特别规定，按国际保险市场惯例，保险金额一般在发票金额的基础上
第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
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9．目的港 本栏按提单填写。如海运至目的港，保险承保到 内陆城市，应在目的港后注明。例如： “From…to Liverpool and thence to Birmingham”。 10．中转港 本栏按实际情况填写。如投保单中没有单独列明 此项，而实际发生转运，则须在目的港（地）后 加注“W/T at…（转运港/地名称）”，并与提单 或其他运输单据相一致。
第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
目录页
6．投保条款 投保条款包括PICC CLAUSE中国人民保险公司保 险条款、ICC CLAUSE伦敦协会货物险条款，两 种任选其一。一般应按合同或信用证规定的保险 险别填写，并注明依据的保险条款名称及其颁布 年份。例如， “Covering All Risks and War Risks as Per PICC 1/1/1981”。 7．其他特别条款/约定 有其他特殊投保条款可在此说明，以分号隔开。 8．起运港 本栏按提单填写。
（ ）。
A．开证申请人的名称
B．受益人的名称
C．To order
D．To whom it may concern
（2）如信用证没有特别规定，按国际保险市场惯例，保险金额一般在发票金额的基础上
（ ）填写。
A．加一成
B．加两成
C．不用加成
D．加三成
（3）按照我国现行的《海洋货物运输保险条款》的规定，以下险别属于我国海洋运输货
第五章 保险单据
第一节 进出口货物投保单
目录页
11．运输工具及航次 海运方式下填写船名加航次，如“DONG FENG V. 123”。如整个运输由两次运输完成时，应分别填写 一程船名及二程船名，中间用“/”隔开。此处可参考 提单内容填写。铁路运输加填运输方式“By railway” 加车号；航空运输为“By air”；邮包运输为“By parcel post”。 12．开航日期 可只填“As per B/L”，也可根据提单签发日具体填 写，如为备运提单应填装船日。按《UCP600》也允 许填写提单签发前5天之内的任何一天的日期。此栏 目出保单时可暂时不填，待签发提单后再填不迟。