银行高管知识题解—第一章第四部分(4)——电子稿
301、财务分析：是以财务会计资料为依据，采用一系列专门的分析技术和方法，对企业的财务状况、经营成果和现金流情况进行分析与评价的经济管理活动。
财务分析的基本内容是企业偿债能力分析、运营能力分析和盈利能力分析。
302、财务控制：是指对企业的资金投入及收益过程和结果进和衡量与较正，目的是确保企业目标以及为达到此目标所制订的财务计划得以实现。
其总体目标是在确保法律法规和规章制度贯彻执行的基础上，优化企业整体资源综合配置效益。
303、成本管理：指企业生产经营过程中各项成本核算、成本分析、成本决策和成本控制等一系列科学管理行为的总称。
成本管理一般包括成本预测、成本决策、成本计划、成本核算、成本控制、成本分析、成本考核等职能。
304、单利：在单利支付的情况下，投资本金获取利息收入，但是，过去的利息收入不并入本金计算未来的利息收入。
用公式表达为：FV=I（1+iT），FV=本金的未来值，I=本金值，i=利息率，T=投资期数305、复利：指在每经过一个计算期后，都要将所生利息加入本金，以计算下期的利息。
在复利支付的情况下，过去的利息收入并入本金计算未来的利息收入。
用公式表达为：FV=I（1+i）T，FV=本金的未来值，I=本金值，i=利息率，T=投资期数306、盯模：指按照模型计值。
当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型的定价值计值。
具体方法是，以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。
307、负债：指企业过去的交易或者事项形成的、预期会导致利益流出企业的现时义务。
现时义务是指企业在现行条件下已承担的义务。
未来发生的交易或者事项形成的义务，不属于现时义务，不应当确认为负债。
308、公允价值计量：在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
公允价值计量是市场经济条件下维护产权秩序的必要手段，也是提高会计信息质量的重要途径，它代表了会计计量体系变革的总体趋势。
309、固定资产：指同时具有下列特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的。
（2）使用寿命超过一个会计年度。
使用寿命，是指企业使用固定资产的预计期间，或者该固定资产所能生产产品或提供劳务的数量。
310、会计估计变更：会计估计是指企业对其结果不确定的交易或事项以最近可利用的信息为基础所作的判断。
会计估计变更指由于资产和负债的当前状况及预期经济利益和义务发生了变化，从而对资产或负债的账面价值或者资产的定期消耗金额进行调整。
企业对会计估计变更应当采用未来适用法处理。
311、会计科目：指对会计要素的具体内容进行分类的项目。
会计科目按其所提供信息的详细程度及其统驭关系不同，分为总分类科目和明细分类科目；按其所反映的经济内容不同，分为资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类等科目。
312、可变现净值计量：在可变现净值计量下，资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计量。
313、历史成本计量：在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。
负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
314、利息保障系数：指企业息税前利润与利息费用之比，又称已获利息倍数，用以衡量偿付借款利息的能力，它是衡量企业支付负债利息能力的指标。
该比率反映企业通过获利来偿债的能力。
315、流动性比率：是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。
其计算公式为：流动性比率=流动资产÷流动负债，其计算数据来自于资产负债表。
一般来说，流动性比率越高，企业偿还短期债务的能力越强。
316、年金：指一定时期内每次等额收付的系列款项。
年金的特点是资金的收入或付出不是一次性发生的，而是分次等额发生，而且每次发生的间隔期都是相等的。
按照每次收付款发生的具体时点不同，又可以把年金分为普通年金、即付年金、递延年金和永续年金。
317、全面预算：是关于企业在一定的时期内各项业务活动、财务表现等方面的总体预测。
它包括经营预算，如开发预算、销售预算、销售费用预算等；财务预算，如投资预算、资金预算、预计利润表、预计资产负债表等。
318、融资租赁：融资租赁又称设备租赁或现代租赁，是指实质上转移与资产所有权有关的全中风险和报酬的租赁。
其所有权最终可能转移，也可能不转移。
319、经营性租赁：经营性租赁又称服务租赁、管理租赁或操作性租赁，是指出租人将自己经营的租赁资产进行反复出租给不同承租人使用，由承租人支付租金，直至资产报废或沟汰为止的一种租赁方式。
320、商业银行的流动性资产：商业银行的流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往业款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。
321、审计结论：指审计机构在审计文件（包括审计报告、审计建议书、审计意见书或审计决定）中提出的应由被审计单位执行的审计建议和审计意见或决定。
322、审计证据：指审计机关和审计人员获取的，用以证明审主事实真相，形成审计结论的证明材料。
特征有：（1）证据范围的广泛性。
除了书证、物证、证人证言、勘验笔录等证据外，还可以是其他证据。
（2）证据用途的多样性。
（3）证据收集主体的特定性。
（4）证据资源的特殊性。
（5）审计证据是审计质量的主要保证。
323、所有者权益：指企业资产扣除负债后由所有者享有的剩余权益。
所有者权益的来源包括所有者投入的资本、直接讲入所有者权益的利得和损失、留存收益等。
324、所有者权益增减变动表：是反映企业在某一特定日期股东权益增减变动情况的报表，其包括在年度会计报表中，是资产负债表的附表。
它全面反映了企业的股东权益在年度内的变化情况。
325、未来值和现值：未来值是指现时的资金增长至将来的价值，资金增长以复息计算。
现值是指一笔资金按规定的折现率，折算成现在或指定起始日期的数值，也称折现值或在用价值，是指对未来现金流量以恰当的折现率进行折现后的价值。
326、无形资产：指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
资产满足下列条件之一的，符合无形资产定义中的可辨认性标准：（1）能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者下相关合同、资产或负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换。
（2）源自合同性权利或其他法定权利，无论这些权利是否可以从企业或者其他权利和义务中转移或者分离。
327、现值计量：在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量。
负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
328、销售利润率：是衡量企业销售收入的收益水平的指标。
属于盈利能力类指标。
销售利润率等于税后净利润除以净销售额。
该比率从总体上衡量了企业的经营效率，直观地反映了企业的获利能力。
329、效率性审计：指内部审计机构和人员对组织经营活动的效率性进行审查与评价的活动。
效率性是指组织经营活动过程中投入资源与产出成果之间的对比关系。
效率性审计是管理审计的重要组成部分。
330、应收账款周转率：应收账款周转率等于销售总额除以平均应收款项。
应收账款周转率就是反映公司应收账款周转速度的比率。
经说明一定期间内公司应收账款转为现金的平均次数。
331、营业成本：指花费在吸收负债上的除利息以外的其他所有开支，又进一步可以划分为变动成本、固定成本和混合成本。
包括柜台和外勤人员工资、设备和房屋的折旧摊提费、各种办公费、广告宣传费及为存户提供其他服务的费用等。
332、气球贷款：是贷款本金在贷款期限内分期还款，而在期末将剩余本金一次性偿还的一种还款方式。
气球贷款是一种形象的说法，它形象地说明了由于每期还款金额减少，而沽少的金额就像空气一样注入气球里，到最后发生惊人的膨胀，所以当还款的最后一期到来时，会发现需要偿还的金额如此庞大。
333、商业银行收入结构：指商业银行在业务经营过程中各项收入来源的构状况。
商业银行收入来源，从会计科目来看，主要包括利息收入、金融机构往来收入、手续费收入、汇兑损益、其他营业收入、投资收益和营业外收入等。
334、重置成本计量：在重置成本计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。
负债按照现在偿付该债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。
335、资本成本：指企业获利水平的最低限，它取决于企业投资活动风险程度的大小，取决于投资者对投资报酬率的要求。
从企业的角度讲，资本成本是进行投资决策时必须严格遵守的报酬率水平的最低限；从投资者的角度讲，资本成本则是他们的要求报酬率水平。
336、资产：指企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。
企业过去的交易或者事项包括购买、生产、建告造行为或其他交易或者事项。
预期在未来发生的交易或者事项不形成资产。
337、资产的计税基础、负债的计税基础：资产的计税基础，是指企业收回资产账面价值过程中，计算应纳税所得额时按照税法规定可以从应税经济利益中抵扣的金额。
负债的计税基础，是指负债的账面价值减去未来期间计算应纳所得额时按照税法规定可予抵扣的金额。
338、资金的时间价值：指资金在生产和流通过程中随着时间推移而产生的增值。
它也可被看成是资金的使用成本。
它随时间的变化而变化，是时间的函数，随时间的推移而发生价值的变化，变化的那部分价值是原有的资金时间价值。
339、或者负债：指过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出企业或该义务的金额不能可靠地计量。
340、基本薪酬：是商业银行为保障员工基本生活而支付的基本报酬，包括津补贴，主要根据员工在商业银行经营中的劳动投入、服务年限、所承担的经营责任及风险等因素确定。
341、绩效薪酬：是商业银行支付给员工的业绩报酬和增收节支报酬，主要根据当年经营业绩考核结果来确定。
绩效薪酬应体现充足的各类风险与各项成本抵扣和银行可持续发展的激励约束要求。
342、津/补贴：是商业银行按照国家规定，为了补偿员工特殊或额外的劳动消耗，以及受物价变动影响导致员工实际收入下降等给予员工的货币补助。
商业银行应当按照国家有关津贴、补贴的政策标准确定津补贴。
343、信贷直接授权：指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分的信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。
银行高管考试复习题(可编辑)
商业银行高管人员考试复习题一单项选择1《个人存款账户实名制规定》颁布的目的是为了保证个人存款账户的维护存款人的合法权益A严肃性 B真实性 C安全性 D流动性2《个人存款账户实名制规定》中所称金融接管机构是指A银行业金融机构和邮政储蓄机构 B在境内依法设立和经营个人存款业务的机构C境内外依法设立和经营存款业务的机构 D境内外依法设立和经营个人存款业务的机构3《个人存款账户实名制规定》中所称实名是指符合法律行政法规和国家有关规定的上使用的姓名A身份证件 B居民身份证 C户口簿 D护照4下列证件中不属于实名证件的是A驾驶员证 B居民身份证 C户口簿 D护照5代理他人在金融机构开立个人存款账户的代理人应当出示的身份证件A代理人 B被代理人 C被代理人和代理人 D以上答案都不对6商业银行的独立董事和外部监事必须具备以上的法律经济金融财务或其他有利于履行独立董事外部监事职责的工作经历A5年 B3年 C2年 D8年7商业银行的独立董事和外部监事必须具有以上学历或相关专业中级以上职称A中专 B高中 C本科 D大专8商业银行对股东贷款的条件其他借款人同类贷款的条件A不得优于 B不得低于 C可优于 D既不得优于又不得低于9同一股东在商业银行的借款余额不得超过商业银行资本净额的A15 B20 C50 D1010商业银行股东大会包括A年会和季度例会 B季度例会和临时会议C创立大会和年会 D年会和临时会议11商业银行的董事会应当在每一会计年度结束后内召开股东大会年会A六个月 B三个月 C一个月 D二个月12单独或者合并持有商业银行有表决权股份总数以上的股东有权向股东大会提出审议事项A10 B5 C1 D213下面表述不正确的是A董事会应当在股东大会召开前15天向股东披露董事候选人的详细资料保证股东在投票时对候选人有足够的了解B董事依法有权了解商业银行的各项业务经营情况和财务状况有权对其他董事和高级管理层成员履行职责情况实施监督C商业银行内部稽核部门对内设职能部门及分支机构稽核的结果应当及时全面报送董事会D董事个人直接或者间接与商业银行已有的或者计划中的合同交易安排有关联关系时不论有关事项在一般情况下是否需要董事会批准同意董事均应当及时告知董事会监事会其关联关系的性质和程度14下列表述不正确的是A董事会根据行长提名聘任或解聘副行长财务负责人及其他高级管理层成员B董事会在聘任期限内解除行长职务应当及时告知监事会并向监事会做出书面说明C董事会应当接受监事会的监督不得阻挠妨碍监事会依职权进行的检查审计等活动D商业银行董事长可由控股股东的法定代表人或主要负责人兼任15商业银行的信息披露由负责A高级管理层 B监事会 C董事会 D股东大会16下列职权中不属于商业银行行长职权的是A提请董事会聘任或者解聘副行长财务负责人等高级管理层成员B聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的商业银行内部各职能部门及分支机构负责人C要求董事董事长监事监事长纠正其损害银行利益的行为D授权高级管理层成员内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动17商业银行的哪个部门应当实行垂直管理并由行长直接领导A信贷管理部门 B内部稽核部门 C计划财务部门 D 人事部门18下列表述不正确的是A商业银行行长担任审贷委员会主任对审贷委员会通过的授信决定拥有否决权B高级管理层不得阻挠妨碍监事会依职权进行的检查审计等活动C高级管理层依法在职权范围内的经营管理活动不受干预D高级管理层成员应当保持相对稳定在任期内不应随意调整19商业银行的董事会应当向股东大会及及时报告持有商业银行股份前名的股东名单以及一致行动时可以实际上控制商业银行的关联股东名单 A10 B15 C20 D520甲乙双方订立买卖合同甲为出卖人乙为买受人约定收货后10日内付款甲在交货前有确切证据证明乙经营状况严重恶化根据《中华人民共和国合同法》的规定甲可采取的措施是A行使同时履行抗辩权 B行使后履行抗辩权C行使不安抗辩权 D行使撤销权21甲公司向银行贷款并以所持乙上市公司股份用于质押根据担保法律制度的规定该质押合同生效的时间是A借款合同签订之日B质押合同签订之日C向证券登记机构申请办理出质登记之日 D证券登记机构办理出质登记之日22根据《中华人民共和国担保法》的规定以企业债券进行质押的质押合同生效的时间是A主合同签订之日 B质押合同签订之日 C将企业债券交付债权人之日 D办理出质登记之日23根据《中华人民共和国合同法》的规定除法律另有规定或当事人另有约定外买卖合同标的物的所有权转移时间为A合同成立时 B合同生效时 C标的物交付时 D买方付清标的物价款时24当事人订立履行合同应当遵守法律行政法规尊重不得扰乱社会经济秩序损害社会公共利益A社会公德 B公众要求 C他人愿望 D客户需要25《中华人民共和国合同法》规定当事人订立合同应当具有民事权利能力和民事行为能力A相应的 B一定的 C必须的 D法定的26《中华人民共和国合同法》规定书面形式是指合同书和数据电文等可以有形地表现所载内容的形式A信件 B邮件 C传真 D电报27格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定并在订立合同时未与对方协商的条款下列关于格式条款的解释中不正确的是A提供格式条款的一方应采取合理的方式提醒对方注意免除或限制其责任的条款B提供格式条款的一方免除其责任加重对方责任排除对方主要权利的该条款无效C对格式条款有两种以上解释的应当作出不利于提供格式条款一方的解释D格式条款和非格式条款不一致的应当采用格式条款28在合同履行中因债权人等方面原因使债务人难以履行债务的债务人可将标的物提存自提存之日起内债权人不领取提存物的提存物在扣除提存费用后归国家所有A1年 B2年 C4年 D5年29根据《中华人民共和国合同法》的规定下列各项中合同当事人对其权利行使的结果有优先受偿权的是A代位权 B撤销权 C提存权 D解除权30甲现有一房屋欲租给乙丙为阻止甲的出租行为称其愿出高价租用甲的房屋致使甲乙之间的租赁合同没有订立随后丙借故说不租用甲的房屋此时甲可以要求丙承担A擅自解除合同的责任 B违约责任C缔约过失责任 D合同未成立的责任31甲乙之间有一债权债务关系乙欠甲1万元到期未还甲多次催要乙均以无钱为由拒绝偿还现甲得知丙欠乙1万元钱要求乙向丙催要乙对此毫无反应甲可以行使A不安抗辩权 B撤销权 C要求乙转让债权 D代位权32《中华人民共和国会计法》规定对本单位的会计工作和会计资料的真实性完整性负责A单位负责人 B单位分管负责人 C会计部门负责人D会计主管33主管全国的会计工作A国务院银行业监督管理机构 B国务院财政部门C国务院审计部门 D中国人民银行34根据《中华人民共和国会计法》的规定国有资产占控股地位的大型企业必须设置总会计师总会计师的任职资格任免程序和职责权限由A国务院规定 B国务院财政部门规定C国务院经济贸易部门规定 D企业规定35根据《中华人民共和国会计法》的规定一般会计人员因调动工作或者离职办理交接手续时负责监交的人员应当是A其他会计人员 B会计机构负责人C单位负责人 D财政部门派出人员36根据会计法律制度的规定因违法违纪行为被吊销会计从业资格证书的人员自被吊销会计从业资格证书之日起内不得重新取得会计从业资格证书 A1年 B2年 C3年 D5年37根据《中华人民共和国会计法》的规定国家统一的会计制度由根据会计法制定并公布各地方各部门都不得自搞一套自行其事A全国人大常委会 B国务院 C国务院财政部门 D 全国人大38对有些对会计核算和会计监督有特殊要求的行业允许国务院有关部门依据《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度制定具体办法或者补充规定但必须报经国务院财政部门A审核批准 B备案 C审核批准并备案 D讨论39各单位内部会计监督制度要求与经济业务事项和会计事项的审批人员经办人员财物保管人员的职责权限应当明确并相互分离相互制约A会计人员 B记帐人员 C审计人员 D审核人员40根据《中华人民共和国会计法》规定各单位实施内部会计监督应明确对会计资料定期进行内部的办法和程序A监督 B审核 C审计 D核实41会计机构会计人员对伪造变造故意毁灭会计帐薄的行为经制止和纠正无效的应当向报告请求作出处理A单位负责人 B主管单位 C上级主管部门 D主管财政部门42会计机构会计人员有权对原始凭证进行审核和监督对记载不准确不完整的原始凭证要求经办人员更正补充A予以退回 B不予受理 C予以扣留 D查明原因43会计核算以人民币为记帐本位币人民币与外国货币的汇率折算参照我国 A当天国家公布的外汇汇率 B会计制度的有关具体规定 C外汇管理局的有关具体规定 D12月31日国家公布的外汇汇率44审计机关认为被审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支财务收支的规定与法律行政法规相抵触的应当A建议有关主管部门纠正 B建议上级主管部门纠正C提请有权处理的机关依法处理 D依职权自行予以纠正45各单位会计机构负责人会计主管人员应当具备的条件之一是A具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作二年以上经历B具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作三年以上经历C具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作四年以上经历D具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作五年以上经历46担任单位会计机构负责人会计主管人员的应当具备会计师以上专业技术职务资格或者A主管一个单位财务会计工作时间不少于3年B主管一个单位财务会计工作时间3年以上C从事会计工作3年以上D从事会计工作2年以上47会计人员调动工作或者离职必须与接管人员办清交接手续会计机构负责人办理交接手续由单位负责人监交必要时可以派人会同监交A主管单位 B财政部门 C审计部门 D税务部门48单位负责人对依法履行职责抵制违反本法规定行为的会计人员以降级撤职调离工作岗位解聘或者开除等方式实行打击报复尚不构成犯罪的由其所在单位或者有关单位依法给予处分A警告 B行政 C行政记大过 D撤职49《金融机构反洗钱规定》所称洗钱是指A将毒品犯罪黑社会性质的组织犯罪恐怖活动犯罪走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益通过各种手段掩饰隐瞒其来源和性质使其在形式上合法化的行为B停止流通的人民币和残缺污损的人民币由中国人民银行负责回收销毁的行为C境内机构将资本项目及经常项目的外汇收入卖给外汇指定银行的行为D外国公民没有按《个人存款帐户实名制规定》私自在境内办理套汇的行为50根据《金融机构反洗钱规定》金融机构应当依法协助配合打击洗钱活动 A行政执法机关和海关 B司法机关和海关C司法机关和税务 D司法机关和行政执法机关51是金融机构反洗钱工作的监督管理机关A司法机关 B中国人民银行 C国务院 D行政执法机关52负责对大额可疑外汇资金交易报告工作进行监督管理制定大额可疑外汇资金交易报告制度A国家外汇管理局 B国务院 C司法机关 D中国人民银行53金融机构应当按照中国人民银行的规定建立健全反洗钱内控制度并报送中国人民银行A审查 B备案 C及司法机关 D及国家外汇管理局54以下哪些表述不符合《金融机构反洗钱规定》A金融机构不得为客户开立匿名账户或假名账户B新设金融机构或者金融机构增设分支机构应当制定有效的反洗钱措施C金融机构不得为身份不明确的客户提供存款结算等服务D金融机构应当按照中国银监会的规定建立健全反洗钱内控制度并报送中国银监会备案55金融机构应对大额可疑资金交易进行审查分析发现涉嫌犯罪的应当及时向当地报告A中国人民银行分支机构 B公安部门C行政执法机关 D中国银监会派出机构56《金融机构反洗钱规定》规定金融机构保存客户的账户资料和和交易记录应分别自销户之日及自交易记账之日起不少于年A5 B10 C15 D2057金融机构依据《金融机构反洗钱规定》账户资料和交易记录的保存按照执行A国家有关统计档案管理的规定 B国家有关机密档案管理的规定C国家有关绝密档案管理的规定 D国家有关会计档案管理的规定58中国人民银行或者国家外汇管理局经分析研究金融机构的大额和可疑交易报告对认为涉嫌犯罪的应当按照规定的程序将报告等资料移送司法机关 A《金融机构反洗钱规定》 B《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》C《个人存款帐户实名名制规定》 D《商业银行信息披露暂行办法》59金融机构的工作人员依照《金融违法行为处罚办法》受到开除的纪律处分的不得在金融机构工作A五年 B十年 C一定期限内直至终身 D终身60金融机构的高级管理人员依照《金融违法行为处罚办法》受到撤职的纪律处分的不得在任何金融机构担任高级管理职务或者与原职务相当的职务 A五年 B十年 C一定期限内直至终身 D终身61按照《金融违法行为处罚办法》规定金融机构的工作人员离开该金融机构工作后被发现在该金融机构工作期间违反国家有关金融管理规定的 A应当依法追究责任 B不必追究责任C在行政诉讼有效期内的应当追究责任 D超过行政诉讼有效期的不应追究责任62按照《金融违法行为处罚办法》规定以下哪种说法是不正确的A金融机构不得违反国家规定从事证券期货或者其他衍生金融工具交易B金融机构不得为证券期货或者其他衍生金融工具交易提供信贷资金或者担保C金融机构不得违反国家规定从事不动产股权实业等投资活动D金融机构违反国家规定从事证券期货或者其他衍生金融工具交易的对该金融机构直接负责的高级管理人员给予开除的纪律处分63按照《金融违法行为处罚办法》规定金融机构违反有关现金管理的规定允许单位或者个人超限额提取现金的给予并处５万元以上３０万元以下的罚款 A警告 B记过 C撤职 D开除64按照《金融违法行为处罚办法》规定金融机构占压财政存款或者资金的对该金融机构直接负责的高级管理人员给予的纪律处分A警告直至记过 B记大过直至开除 C记大过直至撤职D撤职直至开除65按照《金融违法行为处罚办法》规定商业银行为证券期货交易资金清算透支或者为新股申购透支的对该商业银行直接负责的高级管理人员给予的纪律处分A警告 B记过 C撤职 D开除66金融机构应当在收到银监会或其派出机构批准文件日内持有关材料到银监会或其派出机构领取或换领金融许可证A30 B60 C90 D1067金融许可证遗失金融机构应当在上声明原许可证作废重新申领许可证 A银监会或其派出机构指定的报纸 B当地党报或有影响的报纸上C金融机构自己指定的报纸上 D以上三类均可68金融许可证应当在机构营业场所的显著位置A存放 B公示 C保管 D摆放69金融许可证是一种A营业执照 B资格证书 C法律文件 D业务文件70金融机构未在营业场所公示金融许可证由银行业监督管理部门责令限期改正给予警告逾期不改正的可以处以以下的罚款A3万元 B4万元 C5万元 D6万元71中国银行业监督管理委员会应在接到筹建申请书之日起月内做出是否批准筹建的决定A1个 B2个 C3个 D6个72自中国银行业监督管理委员会批准筹建之日起满6个月仍不具备申请开业条件的自动取消筹建资格且月内不得再次提出筹建申请A1个 B2个 C3个 D6个73我国管理人民币的主管机关是A财政部 B国务院 C中国人民银行 D中国银监会74人民币是指中国人民银行依法发行的货币包括A主币和辅币 B纸币和硬币 C流通币和退出流通币D流通币和非流通币75人民币由印制A中国人民银行指定的专门企业印制 B财政部指定的专门企业印制C国有独资的印刷企业 D中国银监会指定的专门企业印制76《中华人民共和国人民币管理条例》规定人民币反假鉴别仪应该按生产 A国家标准 B企业质量标准 C点钞机行业标准 D 行业标准77根据《中华人民共和国人民币管理条例》规定故意毁损人民币的由公安机关给予警告并处以的罚款A1万元以下 B1万元以上 C3万元以下 D2万元以上78单位银行结算账户按用途可分为A基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户异地存款帐户B基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户C企业法人存款账户非法人企业存款账户机关事业单位存款账户社会团体存款账户D以上答案都不对79是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户A基本存款账户 B一般存款账户 C专用存款账户 D 临时存款账户80合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入管理A基本存款账户 B一般存款账户 C专用存款账户 D 临时存款账户81合格境外机构投资者在境内从事证券投资在开立人民币特殊账户时应出具的批复文件A财政部 B国家外汇管理部门 C中国银监会 D中国人民银行82根据《人民币结算帐户管理办法》经营性的存款人从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户应给予警告并处以5000元以上万元以下的罚款A1 B2 C3 D483存款单位因更新改造设备拨付资金的需要按照《人民币结算帐户管理办法》应纳入管理A基本存款账户 B一般存款账户 C专用存款账户 D 以上帐户都可以84按照《人民币结算帐户管理办法》未以字号在工商行政管理部门办理注册的个体工商户其开立的银行结算帐户应纳入帐户管理A单位银行结算 B个人银行结算 C基本存款 D一般存款85支付结算的基本原则是银行单位和个人等办理结算发布遵循的A行为规范 B法律规范 C职业规范 D行为准则86根据《人民币结算帐户管理办法》负责所属营业机构银行结算账户开立和使用的管理监督和检查其执行本办法的情况纠正违规开立和使用银行结算账户的行为A中国人民银行 B中国银监会 C银行 D以上答案都对87银行撤销单位银行结算账户时应在其基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章同时于撤销银行结算账户之日起个工作日内向中国人民银行报告 A5 B4 C3 D288银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户应通知单位自发出通知之日起内办理销户手续逾期视同自愿销户未划转款项列入久悬未取专户管理A10日 B15日 C20日 D30日89临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限临时存款账户的有效期最长不得超过A1年 B2年 C3年 D5年90下列关于一般存款账户的陈述是正确的A用于办理存款人借款转存借款归还和其他结算的资金收付B存款人日常经营活动的资金收付及其工资奖金和现金的支取应通过该账户办理C资金必须由其基本存款账户转账存入D帐户的开立必须经过中国人民银行核准91基本建设资金更新改造资金政策性房地产开发资金金融机构存放同业资金账户A需要支取现金的应在开户时报中国银监会及其派出机构的批准B不得支取现金C只须报单位负责人批准D以上答案都不对92存款人申请开立基本存款帐户的资格A必须是具备民事权利能力和民事行为能力的法人和其他组织B必须是具有独立核算资格有自主办理资金结算的需要的法人和其他组织C必须是依法独立享有民事权利和承担民事义务的法人D必须经过工商行政管理部门核准的法人和其他组织93单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项每笔超过万元的应向其开户银行提供合法款项证明A5 B10 C15 D2094以下存款帐户的开立不需要经过中国人民银行核准A工程指挥部筹备领导小组等临时机构B建筑施工及安装单位等在异地临时经营活动C公司的注册验资D预算单位开立专用帐户95单位银行卡账户的资金由账户转账存入该账户不得办理现金业务A必须其基本存款支取 B可其银行结算支取C必须其基本存款收付 D不得其专用存款支取96银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后年A5 B10 C15 D207单位定期存款帐户A纳入《人民币银行结算帐户管理办法》管理。
银行高管试题及答案全套
银行高管试题及答案全套一、选择题（每题1分，共20分）1. 银行业务中，以下哪项不属于传统银行业务？A. 存款业务B. 贷款业务C. 证券交易D. 汇兑业务答案：C2. 以下哪个指标是衡量银行流动性风险的关键指标？A. 资本充足率B. 存贷比C. 流动性覆盖率D. 杠杆率答案：C3. 根据巴塞尔协议III，银行的最低资本充足率要求是多少？A. 4%B. 6%C. 8%D. 10%答案：B4. 银行在进行信贷风险管理时，通常采用以下哪种方法？A. 信用评分模型B. 资产负债表分析C. 现金流量分析D. 以上都是答案：D5. 以下哪个是银行的非核心业务？A. 信用卡业务B. 资产管理业务C. 个人贷款业务D. 公司存款业务答案：B二、简答题（每题5分，共30分）6. 简述银行如何进行市场风险管理？银行进行市场风险管理通常包括以下几个步骤：首先，识别和评估市场风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险等；其次，制定相应的风险管理策略，如对冲策略、风险转移策略等；然后，实施风险管理措施，包括使用衍生工具进行对冲、调整资产组合等；最后，持续监控市场风险，并根据市场变化调整风险管理策略。
7. 什么是银行的信用风险？请简述其管理方法。
信用风险是指银行在贷款或投资过程中，由于借款人或对手方违约而可能遭受的损失。
管理信用风险的方法包括：信用评分和信用评级、贷款审批流程、贷款担保和抵押、贷款监控和回收策略、以及建立损失准备金等。
8. 银行如何进行合规性检查？银行进行合规性检查通常包括：制定合规政策和程序、员工培训、内部审计、合规监测和报告、以及对违规行为的调查和纠正。
此外，银行还需确保其业务活动遵守相关法律法规和行业标准。
9. 请简述银行的资本充足率及其重要性。
资本充足率是衡量银行抵御风险能力的指标，它反映了银行自有资本与风险加权资产的比例。
资本充足率的重要性在于：确保银行有足够的资本来吸收潜在损失，维护银行的稳定运营；满足监管要求，避免监管处罚；增强市场信心，吸引投资者和客户。
银行高管知识题解—第一章第四部分——电子稿
301、财务分析：是以财务会计资料为依据，采用一系列专门的分析技术和方法，对企业的财务状况、经营成果和现金流情况进行分析与评价的经济管理活动。
财务分析的基本内容是企业偿债能力分析、运营能力分析和盈利能力分析。
302、财务控制：是指对企业的资金投入及收益过程和结果进和衡量与较正，目的是确保企业目标以及为达到此目标所制订的财务计划得以实现。
其总体目标是在确保法律法规和规章制度贯彻执行的基础上，优化企业整体资源综合配置效益。
303、成本管理：指企业生产经营过程中各项成本核算、成本分析、成本决策和成本控制等一系列科学管理行为的总称。
成本管理一般包括成本预测、成本决策、成本计划、成本核算、成本控制、成本分析、成本考核等职能。
304、单利：在单利支付的情况下，投资本金获取利息收入，但是，过去的利息收入不并入本金计算未来的利息收入。
用公式表达为：FV=I（1+iT），FV=本金的未来值，I=本金值，i=利息率，T=投资期数305、复利：指在每经过一个计算期后，都要将所生利息加入本金，以计算下期的利息。
在复利支付的情况下，过去的利息收入并入本金计算未来的利息收入。
用公式表达为：TFV=I（1+i），FV=本金的未来值，I=本金值，i=利息率，T=投资期数306、盯模：指按照模型计值。
当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型的定价值计值。
具体方法是，以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。
307、负债：指企业过去的交易或者事项形成的、预期会导致利益流出企业的现时义务。
现时义务是指企业在现行条件下已承担的义务。
未来发生的交易或者事项形成的义务，不属于现时义务，不应当确认为负债。
308、公允价值计量：在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
公允价值计量是市场经济条件下维护产权秩序的必要手段，也是提高会计信息质量的重要途径，它代表了会计计量体系变革的总体趋势。
银行高管考试：商业银行高管考试试题及答案(最新版)
银行高管考试：商业银行高管考试试题及答案（最新版）1、单选巴塞尔新资本协议的一项创新是：引入了关于（）的资本要求的规定。
A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.声誉风险正确答案：C2、单选金融机构要定期或不（江南博哥）定期地对固定资产进行全面的盘点、清查，（）不得少于一次。
A、每月B、每季C、每半年D、每年正确答案：D3、单选根据《金融许可证管理办法》，金融许可证需载明的内容不包括（）A.机构编码（金融机构实行全国统一编码）B.机构名称（农村信用合作机构以括号注明法人机构或分支机构）C.机构负责人姓名D.所依据的法律法规正确答案：C4、单选中国银监会《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人有下列（）情形，逾期未改正的，银行业监督管理机构应当先采取监管措施；拒绝执行的，再根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条的规定予以处罚。
A.未按本办法规定对借款人和项目的经营情况进行持续有效监控的B.受理不符合条件的固定资产贷款申请并发放贷款的C.与借款人串通，违法违规发放固定资产贷款的D.超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款的正确答案：A5、单选质押合同自质物移交于质权人（）时生效。
A、占有B、所有C、使用D、保管正确答案：A6、单选由于流动资金不足，李某首次在甲银行贷款100万元，期限2006年3月12日至2007年3月12日，用途购原材料。
由于市场销售行情不好，造成大量库存商品积压，资金周转不灵，李某于该贷款到期前一周到银行申请贷款展期15个月，银行可以为李某办理的最长的展期期限（）。
A.2007年3月12日—2007年9月11日B.2007年3月12日—2007年6月11日C.2007年3月12日—2008年3月11日D.2007年3月12日—2008年1月1日正确答案：A7、单选《商业银行代理保险业务监管指引》规定，保险公司应当对通过商业银行渠道销售的（）以上的人身保险产品投保人进行犹豫期内回访。
银行高管考试题库(附答案)
银行高管考试题库（附答案）一、单项选择题（本题共10小题，每小题1分，共10分）1. 以下不属于商业银行资产负债管理的基本原则的是（）。
A. 安全性B. 流动性C. 盈利性D. 有效性【答案】D2. 以下哪个部门负责制定我国商业银行的存款利率（）。
A. 中国人民银行B. 银行业协会C. 商业银行D. 证监会【答案】A3. 以下哪个不属于商业银行的贷款业务（）。
A. 个人贷款B. 企业贷款C. 信用卡透支D. 股票投资【答案】D4. 以下哪个指标用于衡量商业银行的资本充足率（）。
A. 核心一级资本B. 二级资本C. 总资本D. 贷款总额【答案】C5. 以下哪个不属于商业银行的风险管理范畴（）。
A. 信用风险B. 市场风险C. 操作风险D. 战略风险【答案】D6. 以下哪个不属于商业银行的表外业务（）。
A. 信用证业务B. 担保业务C. 衍生品交易D. 存款业务【答案】D7. 以下哪个不属于商业银行的负债业务（）。
A. 存款B. 拆借C. 发行债券D. 投资【答案】D8. 以下哪个指标用于衡量商业银行的资产质量（）。
A. 不良贷款率B. 拨备覆盖率C. 资本充足率D. 存贷比【答案】A9. 以下哪个不属于商业银行的零售业务（）。
A. 个人贷款B. 信用卡业务C. 企业理财D. 私人银行【答案】C10. 以下哪个不属于商业银行的产品创新原则（）。
A. 客户需求导向B. 风险可控C. 收益最大化D. 合规性【答案】C二、多项选择题（本题共10小题，每小题2分，共20分）1. 以下属于商业银行资产负债管理的基本原则的有（）。
A. 安全性B. 流动性C. 盈利性D. 有效性【答案】ABC2. 以下属于商业银行的贷款业务的有（）。
A. 个人贷款B. 企业贷款C. 信用卡透支D. 股票投资【答案】ABC3. 以下属于商业银行的风险管理范畴的有（）。
A. 信用风险B. 市场风险C. 操作风险D. 战略风险【答案】ABCD4. 以下属于商业银行的表外业务的有（）。
银行应知应会试卷（高管部分及答案）
银行应知应会试卷（高管部分及答案）应知应会考试试卷（高管部分）一、单项选择（每题2分，共30分）1.商业银行的贷款余额与存款余额的比例应符合下列哪项条件？（ D ）A. 不得低于25%B. 不得低于10%C. 不得超过50%D. 不得超过75%2.任何单位和个人购买商业银行股份总额多大比率以上的，应事先经中国人民银行批准？（ C ）A. 5%B. 8%C. 10%D. 15%3.在下列哪种情况下，国务院银行业监督管理机构可以对商业银行实施接管？（ C ）A. 严重违法经营B. 重大违约行为C. 可能发生信用危机D. 擅自开办新业务4.银行业金融机构从事非套期保值类衍生产品交易，其标准法下市场风险资本不得超过银行业金融机构核心资本的（ A ）。
A.3%B.2%C.3.5%D.4%5.《银行业监督管理法》规定的银监会监管的范围是（ B ）。
A. 银行间同业拆借市场、银行间债券市场B. 银行业金融机构及其业务活动C. 非法设立银行业金融机构D. 非法从事银行业金融机构业务活动6.确保邮政金融资金安全是邮政企业和邮政储蓄银行的共同责任。
各级邮政企业和邮政储蓄银行的行政主要领导是本单位邮政金融资金安全的（C）A. 责任人B. 主要责任人C. 第一责任人D.相关责任人7.市、县级金融资金安全管理领导小组联席会议，至少（A ）召开一次。
会议应重点研究、分析邮政金融资金安全管理方面存在的隐患、问题，研究制定并落实相关隐患整改责任与措施。
A. 一个月B. 一季度C. 半年D. 一年8.下列属于二类和代理网点金融自助机具邮政储蓄银行安全管理责任的是（A）A. 入网资质审查、运维监控B. ATM、POS等自助机具防盗、防抢设施的建设、维护保养和管理C. 落实并检查ATM、POS等自助机具防盗、防抢防范制度，及时整改隐患D. ATM装、取钞过程的安全防范9.一类网点发生贪污挪用储蓄资金案件，由（）负责组织对案件进行调查处理；发生（）案件，由邮政企业与邮政储蓄银行共同对案件进行调查处理。
银行高管考试题库(附答案)
银行高管考试题库（附答案）一、单项选择题（每题2分，共20题，计40分）1. 以下不属于商业银行资产负债管理的是（）。
A. 流动性管理B. 利率管理C. 风险管理D. 资本管理答案：D2. 以下哪个是商业银行最基本的盈利模式？（）A. 净利息收入B. 手续费和佣金收入C. 投资收益D. 资产出售收益答案：A3. 以下哪个不是商业银行的存款种类？（）A. 活期存款B. 定期存款C. 储蓄存款D. 股票投资答案：D4. 以下哪个不是商业银行的贷款种类？（）A. 个人贷款B. 企业贷款C. 信用卡贷款D. 股票投资答案：D5. 以下哪个不是商业银行的风险类型？（）A. 信用风险B. 市场风险C. 流动性风险D. 股票投资风险答案：D6. 以下哪个不是商业银行的风险管理工具？（）A. 风险分散B. 风险对冲C. 风险转移D. 股票投资答案：D7. 以下哪个不是商业银行的资本管理工具？（）A. 资本充足率要求B. 资本留存C. 资本补充D. 股票投资答案：D8. 以下哪个不是商业银行的财务管理内容？（）A. 成本控制B. 收益分析C. 资产负债管理D. 股票投资答案：D9. 以下哪个不是商业银行的成本控制方法？（）A. 成本效益分析B. 成本预算C. 成本分摊D. 股票投资答案：D10. 以下哪个不是商业银行的收益分析方法？（）A. 收益分析B. 收益预测C. 收益评估D. 股票投资答案：D11. 以下哪个不是商业银行的资产负债管理工具？（）A. 资产负债表管理B. 利率管理C. 流动性管理D. 股票投资答案：D12. 以下哪个不是商业银行的利率管理工具？（）A. 利率敏感性管理B. 利率风险管理C. 利率市场化D. 股票投资答案：D13. 以下哪个不是商业银行的流动性管理工具？（）A. 流动性资产B. 流动性负债C. 流动性风险管理D. 股票投资答案：D14. 以下哪个不是商业银行的风险管理目标？（）A. 风险控制B. 风险降低C. 风险转移D. 股票投资收益最大化答案：D15. 以下哪个不是商业银行的风险管理流程？（）A. 风险识别B. 风险评估C. 风险控制D. 股票投资决策答案：D16. 以下哪个不是商业银行的资本管理目标？（）A. 资本充足率达标B. 资本最大化C. 资本风险管理D. 股票投资收益最大化答案：D17. 以下哪个不是商业银行的财务管理目标？（）A. 收益最大化B. 成本最小化C. 风险管理D. 股票投资收益最大化答案：D18. 以下哪个不是商业银行的市场定位？（）A. 个人市场B. 企业市场C. 高净值个人市场D. 股票投资市场答案：D19. 以下哪个不是商业银行的产品创新方向？（）A. 互联网金融产品B. 信用卡产品C. 投资产品D. 股票投资答案：D20. 以下哪个不是商业银行的服务创新方向？（）A. 互联网金融服务B. 手机银行服务C. 投资咨询服务D. 股票投资服务答案：D二、多项选择题（每题3分，共20题，计60分）1. 商业银行资产负债管理包括以下哪些内容？（）A. 流动性管理B. 利率管理C. 风险管理D. 资本管理答案：ABCD2. 商业银行的盈利模式包括以下哪些内容？（）A. 净利息收入B. 手续费和佣金收入C. 投资收益D. 资产出售收益答案：ABCD3. 商业银行的存款种类包括以下哪些内容？（）A. 活期存款B. 定期存款C. 储蓄存款D. 股票投资答案：ABC4. 商业银行的贷款种类包括以下哪些内容？（）A. 个人贷款B. 企业贷款C. 信用卡贷款D. 股票投资答案：ABC5. 商业银行的风险类型包括以下哪些内容？（）A. 信用风险B. 市场风险C. 流动性风险D. 股票投资风险答案：ABC6. 商业银行的风险管理工具包括以下哪些内容？（）A. 风险分散B. 风险对冲C. 风险转移D. 股票投资答案：ABC7. 商业银行的资本管理工具包括以下哪些内容？（）A. 资本充足率要求B. 资本留存C. 资本补充D. 股票投资答案：ABC8. 商业银行的财务管理内容包括以下哪些内容？（）A. 成本控制B. 收益分析C. 资产负债管理D. 股票投资答案：ABC9. 商业银行的成本控制方法包括以下哪些内容？（）A. 成本效益分析B. 成本预算C. 成本分摊D. 股票投资答案：ABC10. 商业银行的收益分析方法包括以下哪些内容？（）A. 收益分析B. 收益预测C. 收益评估D. 股票投资答案：ABC11. 商业银行的资产负债管理工具包括以下哪些内容？（）A. 资产负债表管理B. 利率管理C. 流动性管理D. 股票投资答案：ABC12. 商业银行的利率管理工具包括以下哪些内容？（）A. 利率敏感性管理B. 利率风险管理C. 利率市场化D. 股票投资答案：ABC13. 商业银行的流动性管理工具包括以下哪些内容？（）A. 流动性资产B. 流动性负债C. 流动性风险管理D. 股票投资答案：ABC14. 商业银行的风险管理目标包括以下哪些内容？（）A. 风险控制B. 风险降低C. 风险转移D. 股票投资收益最大化答案：ABC15. 商业银行的风险管理流程包括以下哪些内容？（）A. 风险识别B. 风险评估C. 风险控制D. 股票投资决策答案：ABC16. 商业银行的资本管理目标包括以下哪些内容？（）A. 资本充足率达标B. 资本最大化C. 资本风险管理D. 股票投资收益最大化答案：ABC17. 商业银行的财务管理目标包括以下哪些内容？（）A. 收益最大化B. 成本最小化C. 风险管理D. 股票投资收益最大化答案：ABC18. 商业银行的市场定位包括以下哪些内容？（）A. 个人市场B. 企业市场C. 高净值个人市场D. 股票投资市场答案：ABC19. 商业银行的产品创新方向包括以下哪些内容？（）A. 互联网金融产品B. 信用卡产品C. 投资产品D. 股票投资答案：ABC20. 商业银行的服务创新方向包括以下哪些内容？（）A. 互联网金融服务B. 手机银行服务C. 投资咨询服务D. 股票投资服务答案：ABC。
银行高管试题及答案
银行高管试题及答案银行业务基础知识一、选择题1. 银行的三大基本业务包括：A. 存款、贷款、汇兑B. 存款、贷款、投资C. 存款、贷款、支付结算D. 存款、理财、支付结算答案：C2. 银行的资本充足率是指：A. 银行的总资产与总负债的比率B. 银行的自有资本与风险加权资产的比率C. 银行的存款总额与贷款总额的比率D. 银行的净利润与总资产的比率答案：B3. 以下哪项不是银行的负债业务：A. 吸收存款B. 发行股票C. 发行债券D. 同业拆借答案：B二、判断题1. 商业银行可以从事证券投资业务。
（错误）2. 银行的贷款利率通常高于存款利率，这是银行盈利的主要来源之一。
（正确）3. 银行的存款准备金率越高，意味着银行可用于贷款的资金越少。
（正确）三、简答题1. 简述银行的信用风险管理措施。
银行的信用风险管理措施主要包括：对客户进行信用评级，评估贷款项目的可行性和风险；实施严格的贷款审批流程；建立风险预警机制，对可能出现的风险进行早期识别和干预；加强贷后管理，监控贷款资金的使用情况和借款人的财务状况；以及通过资产证券化等方式分散和转移风险。
2. 描述银行如何进行流动性风险管理。
银行进行流动性风险管理通常包括：保持充足的流动性储备，以应对突发的资金需求；优化资产负债结构，确保资产的流动性与负债的到期结构相匹配；建立紧急资金调配机制，提高资金调配的灵活性和效率；加强市场监测，及时了解市场流动性状况，做出相应的调整；以及通过同业拆借、发行金融债券等方式获取资金。
四、案例分析题某银行在进行贷款审批时，发现借款人的信用记录存在问题，但借款人提供了较高的抵押物。
请分析银行在这种情况下应如何处理？银行在面对这种情况时，首先应详细评估借款人的信用风险和抵押物的价值。
即使借款人提供了较高的抵押物，也不能忽视其信用风险。
银行需要对抵押物进行专业的评估，确保其价值足以覆盖贷款金额。
同时，银行应加强对借款人的贷后管理，监控其财务状况和贷款资金的使用情况。
（完整word版）银行业金融机构高管人员任职资格考试教材整理——论述题部分
（完整word版）银行业金融机构高管人员任职资格考试教材整理——论述题部分论述题第一部分1. 507 谈谈如何落实稳健货币政策2 507 分析推动本轮物价上涨的主要因素以及应采取哪些措施来稳定物价3 508 谈谈2005年我国人民币汇率形成机制改革及其对商业银行的影响4 508 谈谈社会融资总量的内涵、提出背景和实践意义5 509 论述我国应如何建立符合市场化改革要求的存款保险制度6 509 论述在宏观和微观层面上利率的经济杠杆功能，以及影响利率发挥作用的因素7 510 谈谈对亲周期问题的理解，以及我们应当采取哪些措施来弱化金融体系与实体经济之间的正反馈效应。
8 510 谈谈对金融创新的看法，并展望未来我国银行金融创新的趋势。
9 511 谈谈发展中国家在金融深化改革中为避免发生系统性风险应注意的问题10 511 谈谈对我国“影子银行”的看法和如何加强管理。
11 512 谈谈对金融脆弱性的看法，以及如何增强我国银行业应对冲击的能力12 512 谈谈可以用哪些指标来评价商业银行体系竞争力13 513 谈谈大型银行如何处理好支持经济增长与防范金融风险的关系14 514 谈谈我国利率市场化对商业银行经营的影响以及如何应对利率市场化的挑战15 514 谈谈短期融资券和中期票据等直接融资工具发展的意义、对商业银行的影响以及如何应对16 515 试述银行业如何进一步提高信贷科学化管理水平17 515 试述商业银行如何进一步做好信贷结构调整工作18 516 谈谈对地方政府融资平台项目的认识以及如何加强地方政府融资平台贷款管理19 516 谈谈对商业银行房地产贷款风险的认识20 517 试述金融危机后银监会对银行实施新监管标准的相关要求及银行应如何落实21 518 谈谈对我国商业银行资本管理的认识22 518 试述我国商业银行如何构建资本补充和资本约束机制23 519 谈谈我国当前银行再融资中存在的主要问题及如何改进24 519 试述本次金融危机中暴露的国际银行业董事会决策机制存在的主要问题以及如何完善25 520 论述银行业公司治理的特殊性26 520 如何进一步完善我国大型商业银行公司治理机制27 521 谈谈对我国商业银行进一步完善信息披露的看法28 521 试述董事会和高级管理层在市场风险管理中应承担的职责29 522 试述董事会和高级管理层在商业银行操作风险中应承担的职责30 522 试述董事会和高级管理层在商业银行流动性风险中应承担的职责31 523 论述全面风险管理和内部控制的关系32 523 谈谈商业银行如何建设以完善公司治理和提高风险管理能力为核心的良好风险管理文化33 524 试述商业银行当前应如何强化风险管理能力34 524 谈谈如何加强市场风险防控35 525 谈谈如何针对操作风险的特征来加强操作风险的管理36 525 谈谈商业银行应如何加强流动性风险防控37 526 谈谈商业银行的跨页经营风险及其防范38 526 试述我国国别风险管理的薄弱环节及如何加强39 527 谈谈加强银行并表管理的认识以及如何加强并表管理40 527 谈谈商业银行在经营管理中如何强化资本约束机制41 528 试述商业银行如何通过完善绩效考核机制促发展方式的转变42 528 谈谈商业银行应从哪些方面推进和加快建设内在的理性约束机制43 529 谈谈对“流程银行”、“部门银行”的看法。
银行高管试题及答案
银行高管试题及答案银行高管试题及答案高级管理人员，就是指公司管理层中担任重要职务、负责公司经营管理、掌握公司重要信息的人员，主要包括经理、副经理、财务负责人，银行高管试题及答案，我们来看看。
一、选择题：1、农村合作金融机构信贷资产风险分类采用以 C 为基础的分类方法。
A、信贷管理B、审慎经营C、风险D、贷款余额2、信贷资产风险分类的目的之一是：揭示信贷资产的 B 和风险程度，真实、全面、动态地反映其质量。
A、实际质量B、实际价值C、帐面价值D、风险大小3、信贷资产风险分类的目的之一是：为充分提取 A 提供依据，增强抗风险能力。
A、损失准备B、呆帐准备C、减值准备D、准备金4、信贷资产风险分类的目的`之一是：促进农村合作金融机构树立 D 管理理念。
A、审慎经营、效益为本B、效益第一、风险为本C、效益第一、安全为本D、审慎经营、风险为本5、信贷资产风险分类的目的之一是：及时发现 B 中存在的问题，提高经营管理水平。
A、贷款发放B、信贷管理C、贷款审批D、贷款收回6、风险分类应以信贷资产的 B 为主要依据，逾期情况只作为重要参考因素。
A、损失大小B、内在风险C、还款状况D、欠息天数7、内在风险是指潜在的、 B 但尚未实现的风险。
A、能够预测B、已经发生C、隐藏的D、将在发生8、按照风险分类审慎原则，介于相邻类别之间的信贷资产原则上应归入 C 档次。
A、高级B、相应C、低级D、中级9、2003 年，银监会下发了《关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》，要求自 C 起，我国所有有信贷业务的银行业金融机构全面和彻底执行贷款五级分类。