(上课)会计电算化上机操作练习及提示

会计电算化实务操作题练习第一部分系统管理基本操作流程：登陆系统——增加用户——建立帐套——系统启用——赋予权限具体操作流程：以系统管理员Admin身份登录：【题目1】增加用户操作提示：权限——用户⑴编号：001；姓名：刘伟；口令：111；所属部门：财务部；所属角色：账套主管。

⑵编号：002；姓名：陈刚；口令：222；所属部门：财务部；所属角色：⑶编号：003；姓名：张云；口令：333；所属部门：财务部。

⑷编号：004；姓名：赵明；口令：444；所属部门：财务部。

⑸编号：005；姓名：王萍；口令：567；所属部门：财务部。

⑹编号：006；姓名：李娟；口令：666；所属部门：财务部；所属角色：【题目2】建立账套操作提示：账套——建立账套号：101，账套名称：华丽会计，启用日期：2013年3月；单位名称：大连丽华会计培训中心；简称：大连丽华会计；企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：刘伟；按行业性质设置科目；分类信息：对客户、供应商、存货不分类，有外币核算编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值数据精度：保留的小数位均为2系统启用：启用总账子系统；【题目3】系统启用启用“总账模块”，启用日期为当天。

【题目4】赋予权限操作提示：权限——权限（注意选择右上角的账套号）⑴003 张云“总账”权限；⑵004 赵明“填制凭证、查询凭证、明细账查询、工资管理、固定资产、应收、应付”权限；⑶005 王萍“出纳签字”权限；⑷006 李娟“存货核算”权限辅加题目训练一、关于权限【题目1】修改权限操作提示：权限——权限⑴003 张云“总账”权限更改为“审核凭证”和“查询凭证”权限；⑵002 陈刚“总账”权限。

【题目2】删除权限操作提示：权限——权限删除006 李娟“存货核算”权限二、关于用户【题目1】删除用户操作提示：权限——用户（注意：先删除权限和角色，才能删除用户）删除006 用户：李娟【题目2】修改用户口令操作提示：权限——用户——修改005 王萍原口令：567，新口令：555三、关于帐套【题目1】输出账套操作提示：账套——输出【题目2】账套恢复操作提示：账套——恢复【题目3】修改账套操作提示：账套——修改以帐套主管身份登录：将101账套的名称更改为“丽华会计”。

四、其他操作以系统管理员Admin身份登录：【题目1】清除异常任务。

操作提示：视图——清除异常任务【题目2】删除上机日志。

操作提示：视图——上机日志第二部分总账部分具体操作流程：以帐套主管身份登录企业门户【题目1】系统启用：操作提示：设置——基本信息——系统启用启用应付、应收、固定资产、公司对账、报账中心、工资管理模块。

启用日期均为今天。

【题目2】设置部门档案及职员档案：操作提示：设置——基础档案——机构设置部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称部门编码部门名称1 办公室101 人事部102 财务部2 销售部201 市场营销部202 售后服务部职员档案职员编码部门编码职员名称职员属性01 101 王健管理人员02 201 周明销售人员03 202 李菲销售人员04 102 刘伟财务人员05 102 陈刚财务人员【题目3】设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案：操作提示：设置——基础档案——往来单位地区分类客户分类供应商分类编码名称编码名称编码名称01 东北地区01 通用集团01 松下集团02 华北地区02 大商集团02 索尼集团客户档案客户编码所属分类客户名称客户简称001 01 通用集团通用集团002 02 大商集团大商集团供应商档案供应商编码所属分类供应商名称供应商简称001 01 松下集团松下会社002 02 索尼集团大连索尼【题目4】设置存货分类、计量单位及存货档案设置—基础档案—存货存货分类01——自制产品 02——外购产品存货分组（操作提示：设置—基础档案—存货—计量单位—分组）1、计量单位组编码：0101；计量单位组名称：套计量单位组类别：固定换算2、计量单位组编码：0201；计量单位组名称：包计量单位组类别：固定换算存货单位（操作提示：设置—基础档案—存货—计量单位—单位）1、计量单位编码：0101；计量单位名称：套；换算率：1，主计量单位2、计量单位编码：01011；计量单位名称：本；换算率：100存货档案存货编码存货名称计量单位是否销售是否外购是否自制是否生产耗用计划价售价参考成本参考售价最低售价最新成本Z01 基础会计练习册本√√√30 26 30 28 26Z02 财经法规练习册本√√√15 12 15 14 12Z03 电算化练习册本√√√12 10 12 11 10W01 基础会计教材本√√32 28 32 30 28W02 财经法规教材本√√25 20 25 23 20W03 电算化教材本√√30 25 30 28 25【题目5】常用摘要设置：设置——基础档案——其它01——采购材料02——购买固定资产03——销售甲产品04——期末结转05——利润分配【题目6】总账期初设置要求操作提示：设置——基础档案——财务（1）外币及汇率：币符：$，币名：美元，采用固定汇率，其中记账汇率为6.82122，调整汇率为：6.82354（2）增加会计科目：编码：100201，名称：工行存款，辅助核算：银行账、日记账编码：100202，名称：中行存款，辅助核算：银行账、日记账，外币核算：美元编码：121101，名称：甲材料，数量核算：计量单位：吨编码：124301，名称：乙商品编码：124302，名称：丙商品（3）修改会计科目：编码：1133，名称：其他应收款，辅助核算：个人往来编码：1121，名称：应收股利，辅助核算：客户往来，受控系统：应收系统编码：1131，名称：应收账款，辅助核算：客户往来，受控系统：应收系统编码：2121，名称：应付账款，辅助核算：供应商往来，受控系统：应付系统（4）指定会计科目：操作提示：设置—基础档案—财务—会计科目—编辑—指定科目现金总账科目选择1001现金，银行总账科目选择1002银行存款（5）设置凭证类别为：（注意：限制科目中的逗号是英文输入法下输入的）类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，100202（6）增加结算方式：编码：1，名称：现金结算票据管理：否编码：2，名称：支票结算票据管理：否编码：201，名称：现金支票票据管理：是编码：202，名称：转账支票票据管理：是编码：203，名称：银行汇票票据管理：是（7）录入期初余额：操作提示：业务—财务会计—总账—设置—期初余额序号科目名称借贷方向期初余额1 现金借860002 中行存款借875003 工行存款借1000004 短期投资－股票借1000005 应收票据借900006 应收利息借100007 原材料—甲材料借700008 库存商品-乙商品借320000 库存商品-丙商品借2040009 固定资产借16000010 累计折旧贷350011 短期借款贷16000012 应付票据贷600013 法定公益金贷3800014 储备基金贷19000015 利润分配-未分配利润贷830000【题目7】总账业务的日常处理以004身份填制当月凭证。

操作提示：业务—财务会计—总账—凭证—填制凭证经济业务如下：（1）供应部采购甲材料10吨，单价5000元,增值税8500元，以银行存款支付.采购材料121101 借5000021710101 借8500100201 贷58500辅助信息：结算方式：202，票号：ZZR001，时间同上；（2）接受丽华集团投资10000美元接受投资100202 借10000（$）3101 贷68212.2辅助信息：结算方式201，票号XJ002，时间同上（3）市场营销部周明购入乙商品100件，单价400元，增值税6800元，货款未付。

采购乙商品124301 借4000021710101 借68002131 贷46800辅助信息：供应商：松下会社，业务员：周明，时间同上（4）外购丙商品10台，单价3000元，税款5100元，货款未付采购丙商品124302 借3000021710101 借51002131 贷35100辅助信息：供应商：大连索尼，业务员：周明，时间同上（5）销售给大商集团乙商品60000元，增值税10200元，货款未付。

销售乙商品1131 借702005101 贷6000021710105 贷10200辅助信息：客户：大连商场，业务员：周明，时间同上（6）销售丙商品100件，单价600元，货款存银行，增值税10200元销售丙商品100201 借702005101 贷6000021710105 贷10200辅助信息：结算方式202票号ZZR005，时间同上（7）结转本期销售成本期末结转5401 借56000124301 贷32000124302 贷24000（8）结转本期各项收入期间损益结转5101 借1200003131 贷120000（9）结转本期各项费用期间损益结转3131 借560005401 贷56000（10）计算并结转本期所得税期末结转5701 借19404217106 贷19404（11）计算并结转本期所得税期末结转3131 借194045701 贷19404（12）按净利润10％提取法定盈余公积提取盈余公积314102 借4459.6312101 贷4459.6（13）将利润分配转入未分配利润利润分配314115 借4459.6314102 贷4459.6（14）将利润分配转入未分配利润利润分配3131 借40136.4314115 贷40136.4【题目8】总账的月末处理（1）出纳签字：以005身份登录，执行出纳签字。

（2）主管签字：以002身份登录，执行主管签字。

（3）审核凭证:以003身份登录，审核所有凭证。

（4）查询凭证；以004身份登录（5）修改凭证；以004身份登录（填制凭证的人可以修改未经审核、未经记账的凭证。

方法是在凭证上直接修改即可）（6）打印凭证；以002身份登录（7）作废凭证；以004身份登录（8）对凭证进行科目汇总；以002身份登录（9）出纳管理：以005身份登录，查询本月现金日记账；银行存款日记帐。

（10）记账。

以002身份登录（11）月末结账。

以002身份登录（12）总账中的一些日常操作①出纳的相关工作a)查看现金日记账。

操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——现金日记账b)查看银行日记账。

操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行日记账c)查看资金日报表。