会计电算化管理办法_共10篇完整篇.doc
会计电算化管理制度(四篇)
会计电算化管理制度是指企业为了提高会计工作效率和准确性，采用电子化技术对会计信息进行管理与处理的制度。
其核心是通过计算机系统和相关软件，实现会计核算、信息录入、报表生成等会计工作的自动化。
会计电算化管理制度包括以下几个方面的内容：1. 会计电算化管理组织机构：确定相关部门和人员负责会计电算化管理工作，明确职责和权限。
2. 会计电算化管理流程：制定会计处理流程和规范，包括会计凭证的录入、处理和审核等环节的规定。
3. 会计电算化系统建设：确定采用的会计软件以及硬件设备的规格和配置，确保系统的安全性和稳定性。
4. 会计电算化数据管理：制定数据管理规定，包括数据备份、恢复以及安全性管理，防止数据丢失和泄露的风险。
5. 会计电算化内部控制：建立完善的内部控制制度，包括权限设置、审计跟踪、风险识别和应对等，确保会计信息的准确性和可靠性。
6. 会计电算化培训和考核：为相关人员提供会计电算化培训，提高其对电算化工具和技术的使用和理解；并进行考核，评估其工作水平和能力。
通过建立和实施会计电算化管理制度，企业可以提高会计工作的效率和准确性，降低人为错误的发生率，提高内部控制的有效性，为企业的决策和管理提供更为准确的财务信息。
会计电算化管理制度（二）为保障公司会计电算化工作顺利开展，确保电算化条件下会计数据真实、准确、安全，根据《中华人民共和国会计法》、《会计电算化管理办法》等有关规定，结合我公司实际情况，制定本制度。
一、会计电算化岗位责任制度会计电算化工作岗位分为：电算化主管、系统管理员、软件操作员、审核记帐员、会计档案管理员。
在不违背内部牵制原则下，可一人兼任多个岗位。
1、电算化主管：负责组织协调会计电算化正常运行，协调各岗位的工作关系，负责电算化岗位设置、人员分工和设置操作权限，落实岗位责任制。
此岗位可由会计主管担任，电算化主管不能兼任系统管理员，要求具备会计和计算机知识，以及相关的会计电算化组织管理的经验。
2、软件操作员：按照分管的财务会计工作和会计核算要求做好凭证等有关资料的预处理工作，负责输入记帐凭证和原始凭证等会计数据，按权限进行会计数据处理、输出记帐凭证、会计帐簿、报表。
财政部印发《会计电算化管理办法》
财政部印发《会计电算化管理办法》等规章的通知【颁布单位】财政部【颁布日期】 19940630【实施日期】 19940701【章名】通知各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），国务院各部、委、局财务（经调）司（局）：为了加强对会计电算化工作的管理，促进我国会计电算化事业的健康发展，我部根据《会计法》的规定，研究制定了《会计电算化管理办法》、《商品化会计核算软件评审规则》和《会计核算软件基本功能规范》，现印发你们，请研究执行。
执行中有什么问题，及时向我部反映。
有关问题要求如下：（一）认真做好会计电算化管理制度的宣传培训工作。
要通过广泛宣传培训，提高对会计电算化工作的认识，逐步把会计电算化管理工作纳入各级财政部门、业务主管部门的议事日程。
宣传工作可以结合会计电算化知识培训进行。
（二）不断完善会计电算化管理制度。
各地区、各部门要根据我部（９４）财会字第１５号《关于大力发展我国会计电算化事业的意见》的精神和印发的三个会计电算化规章的要求，结合本地区、本部门的实际情况，制定具体实施办法，使会计电算化管理工作逐步纳入制度化的轨道。
（三）继续搞好商品化会计核算软件评审工作。
今后，我部主要负责指导、监督全国商品化会计核算软件评审工作的开展，具体评审工作主要由各省、自治区、直辖市和具备一定条件的计划单列市财政厅（局）组织。
各地区、各部门向我部推荐要求评审的商品化会计核算软件，每年应不超过两个，今年下半年推荐应不超过一个。
附件：一、会计电算化管理办法二、商品化会计核算软件评审规则三、会计核算软件基本功能规范【章名】附件一：会计电算化管理办法第一条为了加强对会计电算化工作的管理，促进我国会计电算化事业的发展，逐步实现会计工作现代化，根据《中华人民共和国会计法》的有关规定，制定本办法。
第二条财政部管理全国的会计电算化工作。
地方各级财政部门管理本地区的会计电算化工作。
第三条财政部门管理会计电算化工作的基本任务是：（一）研究制定会计电算化发展规划，并组织实施；（二）制定会计电算化管理规章及专业标准、规范，并组织实施；（三）评审会计核算软件，引导会计核算软件质量不断提高；（四）会同有关部门管理会计软件市场；（五）组织和管理会计电算化人才培训工作；（六）总结、交流、推广会计电算化经验，指导基层单位开展会计电算化工作。
会计电算化管理制度
会计电算化管理制度会计电算化管理制度1第一章总则第一条为推动本公司会计电算化发展，规范会计电算工作，按照财政局的有关要求，特制定本制度。
第二条本办法适用范围：本公司。
第三条会计电算化管理内容包括岗位设置、发展规划、建立信息系统、制定管理制度、人员培训和推广等。
公司负责管理工作，各单位负责具体实施工作。
第二章岗位设置及职责第四条各单位应根据工作及人员情况，设专职或兼职人员负责会计电算化工作，定岗定员，保持相对稳定。
第五条电算专管员必须精通财会业务，并且负责以下工作：一、制定本单位会计电算化管理办法;二、监督会计电算化有关管理制度的执行情况;三、对财会软件进行日常维护;四、保证计算机软件和硬件的财产安全;五、控制会计软件的运行;六、对操作人员进行日常管理;七、负责财会软件的学习、应用和推广;八、负责组织系统内操作人员的培训工作。
第六条各单位必须对操作人员的上机、密码和使用权限进行严格管理，建立相应的操作管理制度。
与会计业务无关人员，没有经过上机培训人员不得作为操作人员。
第七条操作人员应严格按照操作规范使用计算机和财会软件，发现问题及时上报，不得自行修改。
第八条操作人员的密码应当严格保密;更换操作人员或密码泄密后，必须及时更改密码。
第九条操作人员如果离开工作现场，必须在离开前退出财会程序，防止其他人员越权操作。
第三章电算记账的规则第十条严格按照财务制度、会计制度和软件程序，以及总公司的有关统一规定，进行业务处理。
第十一条总公司对财会软件的使用实行统一管理，未经总公司同意，各单位不得随意使用其他财会软件。
第十二条总公司负责设置一、二级会计科目。
二、三级科目各单位可根据具体情况增设。
第十三条为确保电算记账准确、高效，记账过程中实行三审制，即事前审核、事中审核、事后审核。
第十四条记账凭证原则上由手工填制，如果据以填制记账凭证的原始凭证已输入计算机或可从机内现有账簿中计算生成记账凭证所需数据，记账凭证方可由计算机打印输出，代替手工记账凭证;这时须由操作员、复核员、主管员共同签章，并按规定装订成册，做为会计档案保存。
内部控制管理制度范本【优秀10篇】
内部控制管理制度范本【优秀10篇】企业内部控制管理制度篇一一、钱账分管制度。
也就是岗位分工制度。
明确相关部门和岗位的职责散限，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。
宗旨是不得由一人办理货币资金业务的全过程。
货币资金的岗位分工制度要求建立出纳人员、审批人员、专用签章的保管人员、会计人员、稽核人员、会计档案保管人员以及货币资金清查人员的责任制度。
如可从以下方面体现：（1）现金的收付及保管应由被授散的出纳人员负责，其他人员不得接触。
（2）出纳人员不得负责总分类账的登记和保管。
（3）出纳人员不得负责非现金账户的记账工作。
（4）出纳人员应与负责现金清查盘店人员和负责与银行对账的人员相分离等。
2、库存现金开支审批制度：即库存现金的授权审批制度。
（1）明确企业库存现金开支范围。
1）职工工资、奖金、津贴；2）各种劳保、福利费以及对职工个人的其他支出；3）支付企业外部个人的劳动报酬；4）向个人收购农副产品的价款；5）出差人员必须随身携带的差旅费；6）票据结算起点（1000元）以下的零星支出；7）向股东支付红利；8）按规定允许使用现金的其他支出。
（2）明确各种报销凭证，规定各种库存现金支付业务的报销手续和方法。
（3）明确各种库存现金支出的审批权限等。
3、库存现金日清月结制度：“现金日记账”要做到日清是指出纳人员应对当日的库存现金收付业务全部登记库存现金日记账，结出当日发生额和账面余额，并与库存现金的实存金额进行核对，做到账款相符；月结是指出纳人员必须对库存现金日记账按月核对。
二、建立完备的核算制度。
1、库存现金的总分类核算。
企业应设置“库存现金”总分类账，由负责总账的会计人员进行总分类账核算。
总分类账必须采用订本式，一般采用三栏式，有时也使用多栏式。
使用电算化核算的企业，业务较多时，可以每天进行打印明细账，较少的，可以满页打印。
企业内部各部门周转使用的备用金通过“其他应收款”账户或单独设置“备用金”账户进行核算。
平时备用金使用部门报账时不通过本账户。
财务科工作总结范文(10篇)
财务科工作总结范文（10篇）【#工作总结# #财务科工作总结范文（精选10篇）#】财务科在过去的时间里，认真履行财务职责，严格财务管理。
准确核算收支，合理安排资金。
积极配合各部门工作，为单位的稳定发展提供有力的财务支持。
未来我们将不断提升业务水平，更好地服务于单位的发展大局。
下面是小编整理分享的财务科工作总结范文（精选10篇），欢迎阅读与借鉴，希望对你们有帮助！ 1.财务科工作总结范文篇一20__年，我院财务工作在医院各级组织的领导下，结合计划安排，全科人员目标明确，同心同德、共同努力，较好地完成了医院的财务管理和会计核算工作。
确保医院医疗工作的正常开展和各项制度的改革，不断地提高医院的经济效益和社会效益，努力加强财务管理，保证医院各项经济目标的顺利实现。
经全院职工的共同努力完成了的财务计划工作，现将具体工作总结如下：一、用心进行政治、业务学习，提高职工队伍职业道德素质1、组织财务科会计人员学习20__年度实施的《医院会计制度》（征求意见稿），透过学习让会计人员提前掌握国家关于医院会计制度的变化。
2、参加各种学习培训，如会计继续教育学习、审计继续教育学习，学习后全部考试透过。
3、对收费员进行职业道德培训：强调收费员“廉洁自律、诚实守信”的'重要性，并将医院目前正在执行的《收费办理制度》《退费管理制度》《医院关于加强医收费票据控制与管理的有关规定》对收费员进行了讲解。
二、做好日常工作及财务分析，加强财务收支管理根据医院的实际状况，加强医疗业务收支管理。
努力增收节支，减少医疗费用支出，充分利用医疗技术和设备，用心开展医疗服务。
门诊收费员总计收费单据张，收费金额__万元。
住院处住院登记__人次，收取押金__万元，办理病人结帐__人次。
三、加强资产管理，确保医院资产安全1、采用有效的方法和监控措施加强货币资金管理，确保资金安全。
医院每日货币资金流动量较大，为确保资金安全，收费处要按下发的每日收费制度执行，出纳每日都按时将现金送交银行。
会计电算化管理办法
会计电算化管理办法一、概述随着信息技术的发展，电子计算机被广泛应用到各行各业的生产、经营和管理中，会计工作也不例外。
会计电算化管理办法是指在会计工作中，运用电子计算机和有关技术设备进行会计核算、记账、账务管理等相关工作的规范和标准。
会计电算化管理办法的实行，可以提高会计工作效率、减少错误率，提高财务管理的科学化水平。
二、管理办法1. 系统建设会计电算化管理办法的实施需要具备先进的技术设备和系统支持。
企业应该根据实际情况，适当地配置硬件和软件设备，保证会计信息管理的安全性和完整性。
同时，应当把握系统建设的关键技术，增强系统的稳定性、可靠性和安全性。
2. 数据管理数据管理是会计电算化管理办法的重要内容之一，主要包括数据采集、存储、加工和应用等方面。
企业应该建立健全的数据采集、存储和管理制度，确保数据质量和完整性。
同时，要加强数据的备份和保护工作，防范数据丢失和泄漏。
3. 记账核算记账核算是会计电算化管理办法的核心环节，决定了会计工作的准确性和科学性。
企业应该通过技术手段，实现全面自动化的会计核算和记账。
同时，要建立科学的会计制度和核算方法，确保会计处理结果的合法性和准确性。
4. 账务管理账务管理是会计电算化管理办法的重要环节，主要包括账务处理、账务支持、账务审核等方面。
企业应该根据实际情况，采用合理的账务管理方式，确保账务管理的规范性和科学性。
同时，应当增强账务审核的力度，防范会计失误和违规现象。
5. 安全管理会计电算化管理办法的安全管理是保证会计信息管理的重要保障。
企业应该建立健全的安全管理制度，保证会计信息的保密性和安全性。
同时，应当配备专业的维护人员，建立科学的管理流程，全面提高会计电算化管理系统的安全性。
三、总结会计电算化管理办法的实行对于提高会计工作效率、减少错误率、提高财务管理的科学化水平具有重要作用。
企业应该重视电算化管理的建设和规范，进一步提高会计领域的信息技术应用水平，更好地推动企业财务管理的现代化。
会计电算化管理办法
会计电算化管理办法
为了加强我院会计电算化管理，促进我院会计电算化事业的稳步、有序发展，逐步实现全院会计工作现代化，根据国家《会计法》和《xx省会计电算化管理办法》及的关财政法规规定，特制定本暂行办法。
一、科长负责安排会计电算化操作人员的培训根据单位发展和财政法规要求，逐步培训出操作员、系统维护员、程序设计员和系统设计员等不同层次的人员。
二、各会计人员要注意会计科目、凭证类型、结算方式、数量、单位保留小数等与我院的经营和管理要求相适应。
三、计算机工作室内的硬件设备经安装调试后，任何人不得随意挪动，如确需挪动，必须经财务科长批准和参与。
四、软件操作人员必须遵守医院《微机员操作规程》和软件本身的要求。
五、财务科长应在财会人员中指定系统数据维护人员、文件管理人员、数据录入人员、数据核对人员、综合控制人员，并有明确的分工，彼此间有严密的内部牵制制度。
六、实行会计电算化必须指定专人进行每日数据备份和会计档案备份，防止机内文件因意外原因丢失。
会计档案备份定期移交一份给档案员管理，并办好移交手续。
七、操作人员根据密码进入会计软件，离开工作台时，必须正常退出软件，防止他人冒名顶替进行非法操作，同时注意不泄漏密码，以防给医院带来损失。
八、实行会计电算化必须建立“上机操作日志”，主要包括操作者姓名、上下网时间等，以便明确责任，促进软件安全、正常运行。
九、各操作人员不得随意开库操作，以确保各种数据的安全。
十、各操作人员必须严格按照本办法的规定进行录入和处理，凡违反规定的，视其情节轻重给予批评教育、罚款、开除等处罚，情节特别严重、构成犯罪的，依法追究刑事责任。
会计规章制度（精选12篇）
会计规章制度会计规章制度（精选12篇）在现在的社会生活中，制度使用的情况越来越多，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。
什么样的制度才是有效的呢？以下是小编为大家收集的会计规章制度，欢迎大家分享。
会计规章制度篇1为提高企业财会效率，进而提高企业的经济效益，严格执行财政部颁发的《会计电算化管理办法》，同时结合本单位的具体情况，特制定本制度。
一、有严格的操作管理制度1、岗位责任制：在系统运行前，必须确定会计电算化岗位及职责，根据会计业务量要求和会计数据处理方式不同，可设以下岗位：A、会计主管：(1)负责组织开展单位会计电算化工作，包括制订会计电算化发展规划、配合计算机人员研制相关的系统开发、会计软件系统的日常应用、岗位监督、会计档案管理等。
做为会计主管应具备会计和计算机知识。
(2)负责制订会计岗位责任制，并协调管理各岗位员工的工作。
(3)制订会计电算化的各项管理制度。
(4)负责整个系统正常运行、应用软件资源的调配、系统故障及时处理。
B、系统操作员：(1)负责会计核算所需数据，如：记帐凭证、往来帐、银行帐、报表、材料单、工资单等。
(2)打印输出各种帐簿、报表等。
(3)做好数据备份工作。
C、凭证审核员：(1)对手工计算编制的计帐凭证审核。
(2)负责计帐、结帐工作。
(3)负责报表的编制工作。
(4)做好数据的备份工作。
D、会计档案：(1)负责有关系统软盘、数据软盘的存档，各种帐、证、表的保管。
2、操作管理制度：(1)操作员应经过系统培训后才能上岗。
(2)应经会计主管批准才能上岗，且只能在主管批准的权限内工作。
(3)严格按系统说明完成每一步工作。
(4)若出现故障情况，应报告领导一同分析原因;若出现系统引起的故障，应及时通知销售商派人进行维护。
(5)应至少一个月备份一次数据，以防数据丢失。
(6)外来软盘不得在有会计软件的机器上运行，以防感染病毒。
3、机房管理制度：(1)未经许可的无关人员不得随意使用财会专用机。
公司财务规章制度管理办法(10篇内容范文).doc
公司财务规章制度管理办法（10篇内容范文）公司财务规章制度管理办法篇1财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。
3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。
4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5、配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
公司财务规章制度管理办法篇2为了加强安全管理，消除安全隐患，维护正常的工作秩序，保证公司资产和财务网络安全，特结合部门实际制定本办法。
一、现金、银行票据安全管理1、用于零星支付的现金、银行票据必须放入保险柜中，保险柜放置于办公室安全位置，远离门窗。
2、保险柜钥匙只能由出纳人员掌握，并要严格保密，保险柜钥匙要随身携带，不准将钥匙放在办公室内。
中学会计电算化操作管理制度
中学会计电算化操作管理制度
是指在中学会计核算过程中，采用电算化技术进行操作和管理的一套制度。
该制度包括以下方面的内容：
1. 组织架构和职责划分：明确各部门和岗位在电算化操作管理中的职责和权限，确保责任明确、分工合理。
2. 会计核算流程：规定了中学会计核算的流程，包括原始凭证的录入、凭证的审核和复核、账务的记账和审核等环节。
3. 数据输入和验证：明确了数据输入的要求和准确性验证的方法，确保输入数据的完整、准确和合规。
4. 数据处理和存储：规定了数据处理的方法和程序，包括数据的分类、分组、排序、合计、计算等操作，同时还规定了数据的存储和备份的方法和周期。
5. 数据查询和报表输出：明确了对账务数据和报表数据的查询和输出的方法和权限，确保数据查询的及时性和准确性。
6. 审计和审计追溯：规定了对会计核算操作的审计和审计追溯的要求和流程，确保会计核算过程的合规性和可追溯性。
7. 安全管理和权限控制：明确了电算化操作中的安全管理和权限控制的要求和方法，包括系统登录的权限、数据访问的权限和操作记录的保存等。
8. 岗位培训和考核：制定了中学会计电算化操作培训和考核的制度，确保岗位人员具备必要的操作技能和知识。
中学会计电算化操作管理制度的实施可以提高中学会计核算的效率和精度，同时也可以加强对会计核算过程的管理和控制。
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★会计电算化管理办法_共10篇范文一：会计电算化管理办法会计电算化管理制度一、总则为加强会计电算化管理，确保会计电算化系统安全可靠运行，进一步明确会计电算工作责任制，特定制本制度。
二、电算会计岗位设置根据电算化的要求，财务部设置如下电算会计岗位：财务负责人岗位（即电算主管岗位）、记账岗位、稽核岗位、制单员岗位。
三、会计电算化操作规定1．所有上机操作人员经过培训，经电算主管认可后方可按上机操作权限进行操作。
2．电算主管按岗位责任制要求设置各操作人员的上机操作权和工作内容，每个操作人员根据电算主管认可的权限，设定自己的密码口令，并注意安全保密。
3．操作人员需遵守计算机的开关程序规定，开机后不得擅自离开工作现场，如需离开应退出会计软件，以防他人越权操作。
4．未经审核的原始凭证和记账凭证，不能据以登记机内账簿。
5．如发现已入账的内容有误，必须按照系统提供的功能编制补充登记或负数冲正的凭证加以改正，不得使用非会计核算软件提供的方法处理会计数据。
6．各类报表的数据各类账册账本，除辅助数据外，任何人不得直接从键盘输入数据形成或修改报表。
7．操作人员未经电算主管批准，不得擅自向任何人提供任何资料、账册及各种数据。
8.建立上机操作记录制度，记录操作人、时间，操作内容和故障情况等内容。
四、硬件软件系统维护和数据管理1．做好计算机硬件设备的日常保养维护工作，保持设备整洁，定期清洁硬盘，确保系统正常运行。
2．会计软件的使用、升级、更新以及硬件设施的调整必须征得电算主管的同意，需上级有关部门审批的，必须获得批准后方可执行。
3．任何操作人员不得打开数据库直接进行操作，未经同意不得修改计算机设置及各种程序。
4．随时做好数据的备份工作，定期打印输出会计数据。
记账凭证、报表及时输出，账簿至少一年输出一次。
5．定期检查计算机病毒，各工作站均应安装防病毒软件。
对于情况不明、来历不清的软盘，严禁使用。
6．运行会计软件的计算机不得上网。
在运行会计核算软件的计算机上，禁止玩游戏。
五、电算化档案管理1．存储在硬盘、磁盘、光盘等介质中的会计数据和打印输出的会计数据作为电算化会计档案管理。
2．计算机输出的会计凭证账簿、报表等纸质介质会计档案的管理按《会计档案管理制度》执行。
3．对电算化会计档案要保存在防磁、防尘、防火、防潮的场所，重要数据应保存双份并存放在不同地点。
4．对磁性介质存入的会计档案要定期检查，每年用光盘刻录一次。
5．整套会计电算化文档资料及会计软件等档案，保管期截止到该软件停止使用或有重大更改后五年。
会计电算化管理制度一、总则为加强会计电算化管理，确保会计电算化系统安全可靠运行，进一步明确会计电算工作责任制，特定制本制度。
二、电算会计岗位设置根据电算化的要求，财务部设置如下电算会计岗位：财务负责人岗位（即电算主管岗位）、记账岗位、稽核岗位、制单员岗位。
三、会计电算化操作规定1．所有上机操作人员经过培训，经电算主管认可后方可按上机操作权限进行操作。
2．电算主管按岗位责任制要求设置各操作人员的上机操作权和工作内容，每个操作人员根据电算主管认可的权限，设定自己的密码口令，并注意安全保密。
3．操作人员需遵守计算机的开关程序规定，开机后不得擅自离开工作现场，如需离开应退出会计软件，以防他人越权操作。
4．未经审核的原始凭证和记账凭证，不能据以登记机内账簿。
5．如发现已入账的内容有误，必须按照系统提供的功能编制补充登记或负数冲正的凭证加以改正，不得使用非会计核算软件提供的方法处理会计数据。
6．各类报表的数据各类账册账本，除辅助数据外，任何人不得直接从键盘输入数据形成或修改报表。
7．操作人员未经电算主管批准，不得擅自向任何人提供任何资料、账册及各种数据。
8.建立上机操作记录制度，记录操作人、时间，操作内容和故障情况等内容。
四、硬件软件系统维护和数据管理1．做好计算机硬件设备的日常保养维护工作，保持设备整洁，定期清洁硬盘，确保系统正常运行。
2．会计软件的使用、升级、更新以及硬件设施的调整必须征得电算主管的同意，需上级有关部门审批的，必须获得批准后方可执行。
3．任何操作人员不得打开数据库直接进行操作，未经同意不得修改计算机设置及各种程序。
4．随时做好数据的备份工作，定期打印输出会计数据。
记账凭证、报表及时输出，账簿至少一年输出一次。
5．定期检查计算机病毒，各工作站均应安装防病毒软件。
对于情况不明、来历不清的软盘，严禁使用。
6．运行会计软件的计算机不得上网。
在运行会计核算软件的计算机上，禁止玩游戏。
五、电算化档案管理1．存储在硬盘、磁盘、光盘等介质中的会计数据和打印输出的会计数据作为电算化会计档案管理。
2．计算机输出的会计凭证账簿、报表等纸质介质会计档案的管理按《会计档案管理制度》执行。
3．对电算化会计档案要保存在防磁、防尘、防火、防潮的场所，重要数据应保存双份并存放在不同地点。
4．对磁性介质存入的会计档案要定期检查，每年用光盘刻录一次。
5．整套会计电算化文档资料及会计软件等档案，保管期截止到该软件停止使用或有重大更改后五年。
范文二：会计电算化管理办法中国银河证券股份有限公司会计电算化管理办法第一章总则第一条为了加强公司会计电算化工作的管理，提高财会工作效率，保证公司会计电算化系统长期、安全、稳定地运行，根据《中华人民共和国电子签名法》、财政部《会计电算化管理办法》、《会计电算化工作规范》以及公司《会计核算办法》等有关规定，制定本办法。
第二条公司选择使用经过国家有权部门评审通过的会计电算化系统，以保证会计电算化系统运行的可靠性、生成会计信息数据的准确性。
第三条公司上下应高度重视会计电算化管理工作，它不仅涉及参与会计核算工作的公司财会人员和参与会计电算化系统维护的公司相关信息技术人员，而且还涉及使用会计电算化系统的公司本部、各分公司及证券营业部所有员工；不仅涉及会计电算化系统本身的运行管理，还涉及到与公司人力资源系统、交易系统、清算系统等多系统的数据衔接管理。
第四条公司会计电算化系统至少应包括费用报销、会计核算、资产管理、资金划拨等基础性功能。
并在充分运行好基础性功能的前提上不断增加各项管理功能，促进公司整体财务管理水平的提高。
第二章会计电算化系统的组织管理第五条公司分管信息技术和财务的领导负责推进公司会计电算化工作，组织拟定公司会计电算化工作规划，协调公司内部各部门共同做好会计电算化管理。
第六条计划财务部、信息技术部牵头负责组织会计电算化具体实施工作，人力资源部、结算管理部等公司本部相关部门予以积极配合。
第七条信息技术部负责会计电算化的技术支持，根据会计电算化的需要，配置相应的服务器等硬件设备，并负责设备及软件的日常维护。
第三章会计电算化系统的选用原则及方法第八条选用会计电算化系统实现的管理目标（一）实现高效的会计核算，及时、准确、完整地反映公司的经营情况和财务状况，有效控制财务风险，实现财务管理的事前、事中、事后监控。
（二）通过集中资金管理，统一调配公司财务资源，提高资金统一支付能力，提高资金利用效率。
（三）通过实现财务数据集中和财务业务信息集成，为精细化管理提供技术保障，使全面预算管理、全成本管理等管理会计目标得以实现。
（四）通过动态实时的财务信息共享，为各分支机构、各部门和公司领导决策提供强有力的服务和支持。
第九条选用会计电算化系统的原则（一）符合公司统一的IT规划要求。
（二）系统产品应通用高效，功能稳定，人机界面友好，具有良好的可扩展性。
（三）公司选择的会计电算化系统除应经过国家有权部门评审外，其工作流程设计和审批记录应符合下列条件，保证系统签名可视为电子签名，以确保电子签名与手写签名具有同等效力：1.电子签名制作数据用于电子签名时，属于电子签名人专有；2.签署时电子签名制作数据仅由电子签名人控制；3.签署后确保对电子签名制作数据能系统留痕；4.签署后对电子签名的任何改动能够被发现；5.签署后对数据电文内容和形式的任何改动能够被发现。
第十条选用会计电算化系统的方法按照公司《招标投标管理办法》规定，以公开招标方式选用公司的会计电算化系统。
第四章会计电算化岗位责任第十一条公司在启用会计电算化系统软件前，统一为各单独核算单位开立会计核算账套。
第十二条会计电算化管理实行岗位责任制。
（一）岗位设置公司在会计电算化管理中设公司系统管理员、分支机构系统管理员、会计电算化管理员、系统操作人员（包括费用报销、预算编制、资金划拨、资产验收、财务制单、审核、过账、报表生成、查询等）。
（二）权限及职责1.系统的权限设置由信息技术部进行设置，超级用户由信息技术部负责保管。
2.公司系统管理员岗位权限：公司系统管理员由信息技术部指定专人担任，其主要工作职责如下：（1）负责定期对服务器进行维护、检查，及时发现并排除运行中的各种故障，保证整个会计电算化系统安全、稳定运行。
（2）负责会计电算化系统的新建会计核算账套、系统参数管理、单位设置、用户权限设置操作、数据管理、工作流维护、备份账套等工作。
（3）负责进行授权操作，包括会计电算化系统的用户组织信息、角色分配的维护操作等。
具体事项如下：①负责对公司本部员工报销的授权操作。
授权操作包括会计电算化系统的用户组织信息、角色分配的维护操作。
授权依据人力资源系统提供的员工信息变更表进行操作。
②负责根据计划财务部审批通过的权限申请表对系统员工在会计电算化系统中的其他权限进行授权。
授权操作包括费用报销、资金管理、预算管理、财务会计、资产管理等操作及查询权。
（4）对权限、系统参数等的设定，应进行严格记录，并及时归档。
（5）负责会计电算化系统每日数据备份，定期存储备份。
（6）认真记录并分析软件运行过程中出现的问题，及时将问题反馈给软件供应商并协助解决。
（7）向公司本部及各分支机构财务人员提供相应技术支持，解决使用软件过程中出现的技术问题，建立技术保障方面的应急预案。
（8）不定期向软件供应商提交现行软件功能优化方面的意见与建议。
3.分支机构系统管理员岗位权限：分支机构系统管理员由各分支机构技术岗兼任，其主要工作职责如下：（1）负责分支机构客户端进行维护、检查，及时发现并排除运行中的各种故障，保证分支机构会计电算化系统的安全、稳定运行。
（2）负责对分支机构员工报销授权操作，授权操作包括会计电算化系统的用户组织信息、角色分配的维护操作。
4.会计电算化管理员岗位权限：会计电算化管理员由计划财务部指定专人担任，其主要工作职责如下：（1）审核新建会计核算账套、增减权限的申请，报计划财务部负责人批准后，提交给信息技术部系统管理员。
（2）协同技术支持人员向系统操作人员提供操作指导。
（3）负责对系统管理员的授权操作进行复核，包括会计电算化系统的用户组织信息、角色分配的操作。
复核事项如下：①复核公司本部员工报销权限的操作。