[出纳的日常工作流程]出纳日常工作流程及工作内容(Word可编辑版)
出纳岗位职责及工作流程（4篇）
出纳岗位职责及工作流程出纳岗位的职责主要包括负责公司或组织的现金收支管理、银行存取款操作、账务核对等工作。
具体职责如下：1. 收支管理：负责公司或组织的日常现金收支管理，按照公司规定完成收款、付款等操作，确保资金的安全和流动性。
2. 银行存取款：负责将公司或组织的现金存入银行、取出银行现金，按照银行的规定和程序操作，确保银行账户的正常运作。
3. 账务核对：负责对公司的现金收支进行账务核对，将收款、付款等记录准确录入财务系统，并与相关单据进行核对，确保账务的准确性和完整性。
4. 现金缴纳：负责将公司或组织的现金按规定缴纳到税务机关、社保机构等相关部门，确保公司的纳税义务得到履行。
5. 报表编制：根据公司或组织的要求，进行相关财务报表的编制工作，如现金流量表、银行账户日记账等，提供给上级或相关部门参考。
出纳的工作流程一般包括以下几个步骤：1. 确认现金：每日开始工作时，确认现金库存的金额，并与之前的库存进行核对，确保现金的准确性。
2. 收款管理：接收来自客户或其他单位的现金收款，核对款项的正确性，记录到财务系统，并及时为客户提供相关收据。
3. 付款管理：根据公司的支付制度和授权权限，审批并支付相关款项，完成付款手续，确保款项的安全和准确支付给收款方。
4. 银行存取款管理：根据公司的需要，定期将现金存入银行账户，也会根据资金需求从银行账户取款，并及时记录到账务系统。
5. 账务核对和报表编制：根据日常现金收支记录，核对账务的准确性并及时调整，编制财务报表，提供给上级或相关部门参考。
6. 现金缴纳：根据公司或组织的要求，将应缴纳的税款、社保款等现金按规定缴纳到相关部门，确保公司的纳税义务得到履行。
7. 安全管控：负责现金的安全保管，制定合理的安全防范措施，避免现金的丢失或损失。
8. 审查审计：参与财务审查和审计工作，配合审查人员对现金收支情况进行核查，提供相关的数据和资料。
出纳岗位职责及工作流程（二）出纳是企业财务部门中非常重要的一个岗位，主要负责处理企业日常收支事务，并确保财务数据的准确性和合规性。
出纳的日常工作流程
出纳的日常工作流程出纳是企业财务管理中非常重要的一个岗位，主要负责处理企业的现金收付、银行结算、票据管理等货币资金业务。
虽然出纳的工作看似简单，但却需要高度的细心、耐心和责任心，以确保企业资金的安全和准确核算。
下面我将详细介绍出纳的日常工作流程。
一、现金收付1、收款出纳在收到现金时，应当当面点清金额，并鉴别真伪。
开具收款收据，注明收款日期、付款单位、收款金额、收款事由等信息，并加盖财务专用章。
将收款信息及时登记在现金日记账中，做到日清日结。
2、付款对于需要支付现金的业务，出纳应当根据审核批准后的付款凭证进行支付。
支付现金时，再次核对金额，并要求收款人当面点清。
在付款凭证上加盖“现金付讫”章，并及时登记现金日记账。
二、银行结算1、银行账户管理负责银行账户的开户、销户、账户信息变更等工作，确保银行账户的正常使用。
定期获取银行对账单，与银行日记账进行核对，编制银行存款余额调节表。
2、转账汇款根据审核批准后的付款申请，通过网上银行或柜台办理转账汇款业务。
填写转账支票、电汇凭证等银行结算凭证时，要确保信息准确无误，加盖财务专用章和法人章。
及时将转账汇款信息登记在银行存款日记账中。
3、银行票据管理妥善保管银行汇票、本票、支票等票据，设立票据登记簿，对票据的收付进行详细记录。
及时办理票据的承兑、贴现、背书转让等业务。
三、票据管理1、发票管理负责购买、保管和开具增值税发票、普通发票等各类发票。
按照税务规定，正确填写发票内容，加盖发票专用章。
及时将发票信息登记在发票登记簿中，定期与税务系统进行核对。
2、收据管理统一印制和管理收款收据，确保收据的编号连续、格式规范。
对收据的领用、使用、核销进行严格登记，防止收据丢失或滥用。
四、资金日报表编制1、每日下班前，出纳应当对当天的现金收付和银行结算业务进行汇总整理。
2、分别编制现金日报表和银行存款日报表，反映当日资金的收支余情况。
3、将资金日报表报送财务主管或相关领导，以便及时掌握企业资金动态。
出纳岗位职责及业务流程(5篇)
出纳岗位职责及业务流程1、按现金管理制度，认真做好现金各种票据的收付、保管工作;以及空白发票保管与安全。
2、严格把好现金支付关。
经财务审核后的合法凭证，总经理审批，出纳才可办理付款手续。
3、每日及时登记现金日记账，并要结出金额。
做到账款相符，收入的现金、票据必须与账单核对相符;每日盘点库存现金，现金的账面额要同实际库存现金相符。
4、正确开具银行结算单据，并即时登记银行日记帐。
5、每天正确编制收、付款会计凭证，及时录入财务软件。
6、现金日记账要做到日清月结。
现金与银行帐每月应与会计对账一次，作到账款相符;7、及时完成规定的现金流量报表。
8、在增值税发票综合服务平台进行增值税进项税发票认证9、负责对销售货物开具增值税专用发票或销售普通发票并与之登记相关报表。
10、装订会计凭证。
出纳岗位职责及业务流程（2）作为一名出纳，其职责主要包括资金管理、账务管理和日常财务工作等方面。
下面将详细介绍出纳岗位的职责和业务流程。
一、出纳岗位职责1. 现金管理：- 负责对单位现金进行统计、收付和保管；- 负责现金日报、月报和年报的编制和汇总，确保现金的准确性和真实性；- 进行现金盘点和账实核对，确保现金的安全和防盗。
2. 银行账户管理：- 负责公司银行账户的开户、销户和变更手续；- 负责银行票据的收付、兑现和入账；- 进行银行账户日常余额的核对和管理，确保账户的正常运转。
3. 收付款工作：- 负责接收和核对单位的各类收款单据；- 负责对外付款的核对和支付，确保付款的准确性；- 负责对内收款的登记和入账，确保入账的及时性。
4. 对账与结算：- 负责单位各项业务的对账工作，包括银行存款余额与账册余额的对应核对，银行对账单与银行回单的核对等；- 保持与供应商、客户等的良好沟通，及时解决差异和问题；- 定期向领导汇报对账情况和结算情况。
5. 费用报销和发放：- 负责单位费用报销的审核和核对，确保报销的合规性和准确性；- 负责单位员工工资的发放和统计，确保工资的及时和准确发放。
出纳工作内容及过程【6篇】
出纳工作内容及过程【6篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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出纳每天日常工作流程
出纳每天日常工作流程1.现金管理：出纳需要每天对公司的现金进行管理，包括接收和支付现金。
在接收现金方面，出纳需要接收来自客户的现金付款，并及时核对金额的准确性。
在支付现金方面，出纳需要根据公司的需求，办理各种付款事项如员工的薪资发放、供应商的付款等，确保付款金额和账目的准确性。
2.银行事务处理：出纳还需要处理公司的银行事务，包括银行存款和提款。
每天开始工作前，出纳需要更新公司的银行账户余额，记录公司的收入和支出情况，并及时对账。
出纳还需要及时办理公司的资金划转、存款和取款，确保公司账户的正常运作。
3.费用报销：出纳需要处理公司的费用报销事项，包括员工的差旅费、日常办公费用等。
出纳需要审核并记录员工提交的费用报销单据，并核对其合规性。
然后，出纳需要办理相应的支付手续，将费用直接支付给员工或者给予退款。
4.账目记录和报表制作：出纳需要准确记录公司的财务账目和交易记录。
出纳需要及时将公司的每笔收入和支出记录到相应的账户上，并记录相关交易信息如日期、金额、对象等。
出纳还需要根据公司要求制作各种财务报表，如每日的现金流量表、银行对账单等，供公司管理层进行财务决策。
5.与其他部门的协作：出纳需要与公司的其他部门进行密切协作，确保财务工作的顺利进行。
出纳需要与采购部门、销售部门等进行沟通，了解公司的采购和销售情况，及时核对和调整账目。
出纳还需要与财务部门合作，提供相关财务数据和报表，协助完成财务分析和决策。
总的来说，出纳每天的日常工作流程主要包括现金管理、银行事务处理、费用报销、账目记录和报表制作以及与其他部门的协作。
出纳需要具备细致认真的工作态度和良好的财务知识，确保公司的财务活动的正确性和顺利进行。
出纳的日常操作规程(3篇)
第1篇一、工作职责1. 负责公司货币资金的收付、保管和核算，确保资金安全。
2. 及时办理各项收入的收款工作，每日逐笔核对收入款项的到账情况。
3. 按规定及时将超过限额的现金存入公司指定账户，不得挪用公款和私自外借。
4. 负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符。
5. 负责空白银行支票与预留印鉴的管理，登记所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
6. 到银行存取现金时，超过限额需申请公司公务车前往银行办理，确保资金安全。
7. 开具银行支票和网银支付管理，核对收款单位名称和账号，提交会计主管复核。
8. 每日登录网银查看银行存款动态记录，确保银行存款资金安全。
二、操作流程1. 收款操作（1）每日核对收入款项的到账情况，确认款项已到账后，及时开出收据并交会计记账。
（2）收到现金时，立即清点金额，确保无误，登记现金日记账，并妥善保管。
2. 存款操作（1）超过规定的现金限额（2万元以上）时，及时存入公司指定账户。
（2）存入现金时，填写存款单，注明存款金额、账户信息等，并妥善保管。
3. 支票操作（1）开具支票前，根据公司领导审批后的付款申请，做网银支付和填开支票。
（2）款项支付前，查看银行存款余额情况，避免银行存款余额不足。
（3）核对收款单位名称和账号，确保无误后，提交会计主管复核。
（4）支票开具后，妥善保管支票和印鉴，防止丢失或被盗用。
4. 网银支付操作（1）将数字安全证书插入电脑，输入密码登录网银。
（2）款项支付后，安全拔出数字证书，将数字证书和密码纸条放入保险柜保存。
（3）每日登录网银查看银行存款动态记录，确保资金安全。
5. 库存现金管理（1）每日清点库存现金，核对现金日记账，确保账实相符。
（2）如出现现金长短款，及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿。
三、注意事项1. 严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保资金安全。
2. 严格保密公司财务信息，不得泄露给无关人员。
3. 不断提高自身业务素质，熟练掌握各项操作技能。
出纳每天日常工作流程
出纳每天日常工作流程出纳每天的日常工作流程如下：1.开始工作：出纳通常在早晨到达办公室，首先打开电脑并登录银行系统。
然后检查昨天的银行对账单，核对银行账户余额。
2.处理日常收支：接下来，出纳开始处理日常收支。
这包括验证并处理公司的收入和支出，例如收取客户的付款、支付供应商账单、处理员工的报销等。
出纳需要严格按照公司的财务政策和程序进行操作，并确保准确无误地记录每一笔收支。
3.处理现金：在一些企业中，出纳负责处理现金的收付。
这包括接收现金付款、提供零钞找零、存款到银行以及从银行取款等。
出纳需要确保现金的安全，并及时记录每一笔现金收付。
5.报表和记录：出纳会生成和维护各种财务报表和记录。
这包括每天更新现金流量表、银行对账单和银行存款单据等。
出纳也需要保留重要的财务文件和凭证，以备将来的审计和核查。
6.审核和审批：出纳有时需要审核和审批一些财务文件和付款申请。
例如，出纳可能需要审核并批准员工的报销申请，或者审核供应商发票的准确性和合规性。
出纳需要在按照公司政策和程序进行审核的同时，保持专业和公正的态度。
7.与其他部门的沟通：出纳通常需要与其他部门的员工进行良好的沟通和合作。
出纳可能会与采购部门核对订单和发票，与财务部门协调资金的使用、归还和投资，与销售部门讨论客户付款事宜等。
出纳需要及时回应并解决其他部门的财务需求和问题。
8.维护财务制度和流程：出纳还需要定期回顾和改进公司的财务制度和流程。
出纳可能会参与制定财务政策和程序，提出改进建议，并确保所有财务活动符合法规和公司的内部控制要求。
9.结束工作：出纳通常在尾声之前进行最后的日常工作。
这包括关闭银行系统、整理和保存相关文件、记录当天的工作进展和问题，并安排下一天的工作计划。
以上是出纳每天的日常工作流程。
出纳需要具备良好的财务知识和管理能力，严格遵守财务政策和法规，并保持工作的高效性和准确性。
通过这些日常工作，出纳为公司提供了可靠的财务支持，并促进了公司的正常运营和发展。
出纳岗位职责及工作流程范文（3篇）
出纳岗位职责及工作流程范文出纳岗位是企业财务部门的重要职位之一，主要负责处理和管理企业的资金收支，保证企业财务的安全和稳定。
下面是出纳岗位的职责和工作流程范本。
一、出纳岗位职责1. 日常资金管理- 负责每日资金的收付、结算和清算工作；- 做好现金管理，包括日常现金流量的监控、备用金的管理和现金进出的登记等；- 协助财务部门进行资金周转和预算管理。
2. 银行业务处理- 负责处理企业的银行开户、销户和变更手续；- 办理企业的汇款、收款等银行业务；- 管理银行代收代付款等相关事宜。
3. 会计凭证管理- 负责每月的会计凭证的审核和登记工作；- 确保凭证的真实、准确和完整，合规处理会计核算。
4. 财务报告编制- 协助财务部门完成月度、季度和年度的财务报告编制；- 提供相关的财务数据和资料，协助上级进行数据分析和决策。
5. 财务审计协助- 配合内外部审计工作的进行，提供相关的审核材料和资料；- 协助制定和实施财务审计的方案和程序。
6. 报销款管理- 负责员工的差旅费、招待费和其他费用的报销管理；- 审核报销单据的真实性和合规性，及时安排报销款项。
7. 资金预测和规划- 根据企业的经营情况和财务状况，预测和规划企业的资金需求；- 提供资金预测报告，为企业的经营决策提供参考。
二、出纳岗位工作流程范本1. 收款流程- 收到客户的付款通知后，核对金额和付款方式；- 确认收款后，将收款信息录入系统，并及时开具发票；- 将收款款项存入指定银行账户，并做好相应的登记和记录；- 每日对账和核对收款明细，确保无误。
2. 付款流程- 根据公司的付款政策和流程，审核付款申请单；- 确认付款事项的真实性和合规性；- 编制付款凭证，并录入系统；- 根据付款方式，进行支付，及时更新付款记录。
3. 现金管理流程- 每日对现金进行清点和登记，核对现金余额；- 根据经费需求，合理安排现金的使用和调配；- 登记和核对现金的进出流水，确保流水账清晰和准确。
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[出纳的日常工作流程]出纳日常工作流程
及工作内容
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出纳工作：是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
如何定义一个出纳工作者的日工作职责呢?下面整理了几份出纳会计岗位职责内容供大家参考!
出纳工作职责范文【1】：出纳日常工作流程
1.先整理发票
2.将明细费用记录在现金日记帐中跟银行
3.每日都要对一下自己手中的现金跟现金日记表上的余额是不是一样会计的 1.先整理发票 2.将销售额上报 3.开始做凭证
4.打印凭证
5.将原始发票及附件贴在凭证后面
6.将凭证订起来贴上凭证封面
7.写出纳日报表
8.将利润表跟负债表打印出来跟报表放在一起
出纳的日常工作，主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容。
贷币资金核算包括：办理现金收付;办理银行结算，规范使用支票;登记日记账，保证日清月结;保管库存现金和有价证券;复核收入凭证，办理销售核算;保管有关印章。
往来结算包括：建立往来款项的结算业务，建立清算制度，核算其他往来款项，防止坏账
损失。
工资核算包括：执行工资计划，监督工资使用，核算工资单据，发放工资奖金。
一、办理银行存款和现金领龋
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：
工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假-币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
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不得坐支。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。
下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。
若无，不予报销。
出纳工作职责范文【2】：出纳日常工作内容
1、出纳员身处管理现金和使用现金的前沿阵地，负有直接的、重要的现金管理职责。
因此要按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
认真贯彻落实国家财会制度法规，集团公司及分公司财会制度的有关规定，负责银行账户管理相关工作，掌握项目银行账户资金情况及内部账户资金情况。
2、负责财务专用章或支票名章的保管，实行公章与私章分开管理，严禁公章与私章一人保管。
在分公司财务章由出纳保管，人名章由财务部部长保管。
在项目上如果只有一个财务人员，财务章由财务人员保管，人名章放项目经理处，由项目经理保管
3、负责办理提取现金业务，现金的保管，按规定控制现金库存量，收取的大额现金当日送存银行
分公司出纳员每月根据各项目报的现金使用计划向外部银行申请现金使用量，出纳人员填写提取现金审批表、外部现金支票
4、负责日常报销，依据会计凭证办理现金或银行支付业务
出纳人员根据审核无误、签字齐全的原始单据给予报销，对于不符合规定和不真实的记账凭证，要拒绝付款，并向报销人提出纠正。
分公司规定对于单张发票金额超过1000元的，不能用现金进行报销，要使用支票，经办人要打借款申请单，借款申请单的填写：首先经办人把部门、借款人、借款日期、金额、借款用途、收款单位填写好，然后找相关人员签字，最后将签字齐全的借款单交到出纳处领取支票。
出纳人员根据签字齐全的借款申请单填写外部转账支票，出纳
人员必须把支票上所有内容填写完整，出票日期必须是付款当日，禁止填写远期支票，收款单位必须和发票印章上的单位一致，付款金额和申请支付金额一致。
支票的填写：
第一、字迹要写规范，写整齐，不要写连笔字。
第二，日期、金额要大写，大小写金额要相符。
大写金额要紧接人民币字样填写，不能留有空隙，小写金额前面要加人民币符号。
第三，盖章要清晰，边沿不能模糊，不能滑印，财务章与人名章之间不能重叠。
盖章前支票下面最好有印章垫，这样盖出来效果比较好。
第四，支票抬头，就是收款人，一般情况下，都要求写上。
外部现金支票与外部转账支票盖章的区别是：
外部现金支票在正面盖财务章和人名章，背面也要盖相同的章。
在背面还要填写取款人的身份证号码和姓名。
外部转账支票只需在正面盖财务章和名章即可，其他不需盖章
5、负责支票的发放，监督公司各部门的支票使用和返还
出纳人员要建立支票登记簿，对发放的支票进行登记，登记领取的时间、支票号、金额、收款单位等，注明支票号是被哪个项目所领取，同样对作废的支票也要进行登记。
6、按时按需购买支票，填制支票购买申请书，对购回的支票清点、核对登记、保存，防止丢失
出纳人员要对购买回来的支票进行清点、核对并用支票登记簿进行登记，以防止丢失。
支票和密码要分开存放以免丢失后造成严重损失。
7、负责现金日记账与银行日记账的登记出纳人员根据原始凭证逐笔序时登记现金日记账、银行存款日记账，每天下班前对库存现金进行盘点，每星期盘点一次并且编制一张现金盘点表，核对各银行账户存款金额，做到日清月结，保证帐实相符。
将登记完的原始凭证交给记账人员进行记账。
登记日记账有几点要求：
、登账要用专用记账笔书写;
、登账时，将账簿的日期、摘要、金额等有关资料填写齐全，做到数字清楚、准确，登记及时、完备;
、书写的数字和文字不要写满格，一般占格宽的二分之一，以备
改错，登账时要按顺序进行，不得隔行、跳页;期末结出余额后，应在借或贷栏内注明借或贷等字样，没有余额的写平字;
、现金日记账、银行存款日记账应逐笔结出余额;
、每一账页用完后，应结出本页合计数，将合计数填在本账页借贷两列的最下面，在次页第一行摘要栏内注明承前页;
、账面记录严禁挖、补、刮、擦和用涂改液;采用划线更正法时应当将错误的文字或者数字划红线注销，但必须使原有字迹仍可辨认，然后在划线上方用专用的记账笔填写正确的文字或者数字，并由记账人员在更正处盖章。
对于错误的数字，应当全部划红线更正，不得只更正其中的错误数字、对于文字错误，可只划去错误的部份;红字冲销法，对摘要及余额部分仍用蓝黑或黑色专用记账笔填写，只是对冲销的错误金额部分用红字填写。
8、负责按时填制上报周资金状况表及资金月报表，便于及时的了解分公司的资金状况。
出纳人员每周一根据上周各外部银行的收付款填制周资金情况表，每月5号之前根据上月的收付款情况上报资金月报，以便及时的了解分公司的资金状况。
9、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙保险柜的钥匙，一把由出纳员保管，供出纳员日常工作使用，其他备用钥匙交由单位总会计师负责保管，以备特殊情况下经有关领导批准后开启;日常用的空白支票、现金、印章等放入保险柜内。
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