2017年咨询工程师、项目决策分析与评价、知识点总结

第八章项目评估

大纲考点

（一）项目评估的分类和任务；

（二）规划评估的作用和重点内容；

（三）项目评估的作用；

（四）不同类型项目评估的特点；

（五）项目评估质量控制与工程咨询机构的选择。

第一节概述

一、项目评估的任务☆☆☆

工程咨询机构接受政府、企业委托，对提出的项目建议书、可行性研究报告、项目申请书、资金申请报告等进行评估论证，提出结论、意见和建议，为科学决策提供依据。

不同的委托主体，对评估的内容及侧重点的要求有所不同。

（1）政府部门委托：

侧重于项目的经济及社会影响评价，分析论证项目对于国家法律、法规、政策、规划等的符合性，资源开发利用的合理性和有效性，是否影响国家安全、经济安全、生态安全和公众利益等；

（2）企业委托：重点评估项目本身的盈利能力、资金的流动性和财务风险等，进一步完善项目方案；

（3）银行等金融机构委托：侧重融资主体的清偿能力评价，是发放贷款的重要依据。

二、项目评估的原则☆

“独立、公正、科学、可靠”

1.独立是咨询行业最基本的行为准则，是工程咨询工作的第一属性。

2.公正：真实、全面、客观，实事求是。

3.科学：方法、信息、数据、评价指标体系、程序。

4.可靠：符合实际，有实际应用价值，有决策支持作用。

三、项目评估的分类☆☆

规划评估和项目评估

（一）规划评估

政府规划评估和企业规划评估

1.政府规划评估：产业规划、园区规划、专项规划和区域规划等。

2.企业规划评估：对所制定的企业发展具体目标和相应实施方案进行评估。

（二）项目评估：9类

企业委托：可行性研究报告。

金融机构委托：项目借款偿还能力及违约风险。

项目核准机关委托：项目申请书。

政府投资管理部门委托：审批制项目的项目建议书或可行性研究报告。

政府委托对资金申请报告的评估（国外贷款）。

外商投资项目的评估：项目申请书。

境外投资项目的评估：项目申请书。

PPP项目的评估。

第二节规划评估

一、规划评估的作用☆☆

提高规划编制的科学性；

减少规划风险；

保证规划实施。

注：在规划审批前和规划实施过程中均可进行。

二、规划评估的重点内容（五个方面）☆☆☆

1.发展思路和规划目标评估

视野宏观性、思维战略性、目标恰当性等要求。

2.基础条件及发展状况评估

分析其优势条件及未来发展的主要制约因素。

3.投资建设规划方案评估（总体方案和重点项目）

目标恰当性、体系衔接性、规划方案可行性等要求，

六项评估内容。

4.规划实施保障措施评估

方案的可行性、实施的可靠性等要求。

5.主要结论和建议

提出发展规划评估的主要结论意见，针对规划方案存在的重大问题和不足提出调整和进一步完善的建议。

三、政府规划评估☆四、企业规划评估☆

（一）评估原则 8 （一）评估原则 9

不同：不同：

五大发展理念科学发展观

结构调整、创新导向，主线，以提升企

社会主义市场经济体制业竞争力为核心

供需、产业结构、空间均衡效益优先和可持续发展

规划的衔接性以企业发展战略和政府发展规划及产业政策为指导，兼顾当前利益和长远利益，企业利益和社会利益

科学化、民主化

（二）评估方法 10 （二）评估方法 7

不同：不同：

国内与国外分析结合企业外部与自身结合

政策分析与环境分析方案论证与政策环境

机制调整与制度创新

评估指标选择：五个原则

（三）评估人员的素质要求（三）评估人员的素质要求

不同：不同：

高级项目经理项目经理

（四）评估调研 3 （四）评估调研 3

宏观背景调研

现场调研（访谈对象不同）重视利益相关者参与

评估资料（企业相关的）重视与企业战略定位及

重点项目调研有关规划衔接的评估

评估论证会

（五）基本结构 8 （五）基本结构 9

总论总论

必要性评估外部环境评估、内部条件评估基础条件及发展状况评估竞争力和主要制约因素评估指导思想、发展思路、发展目标的评估……

规范方案评估企业规划方案的评估

重点项目评估重点项目评估

规划实施对策评价及风险分析规划实施保障措施分析评价主要结论与建议主要结论与建议

第三节项目评估

一、项目评估的作用☆☆☆

重要基础与依据，有力措施，重要手段

①有助于提高投资项目决策水平；

②有助于优化建设方案提高投资效益；

③有助于提高项目前期工作质量。

二、项目可行性研究与项目评估的联系与区别☆☆

1.联系：项目前期工作的重要内容；

出发点一致，内容方法一致；

目的和要求基本相同。

2.区别：承担主体不同；

评估角度和任务不同；

三、政府投资项目的咨询评估☆

（一）评估原则

从提高投资效益、规避投资风险的角度；

从以人为本的角度；

从全面发展的角度；

从协调发展的角度；

从可持续发展的角度。

（二）主要评估依据

（三）重点论证内容 14项

是否符合法律法规、规划、政策、标准；

是否符合社会需求；

建设方案、投资融资、建设运营模式、项目法人能力、资源利用、环境保护、土地拆迁移民、财务方案、经济效果、社会效果、风险分析。

四、核准制企业投资项目的咨询评佑

（一）企业投资项目申请书的咨询评估☆☆

1.评估重点

重点论述项目在维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断等方面的可行性、存在的主要风险因素及规避对策。10个方面

2.咨询评估要求

①符合国家法律法规和宏观调控政策；

②符合发展规划、产业政策、技术政策和准入标准；

③合理开发并有效利用了资源；

④不影响我国国家安全、经济安全和生态安全；

⑤对公众利益，特别是项目建设地的公众利益不产生重大不利影响。

3.咨询评估报告的主要内容

（1）申报单位及项目概况评估；

（2）发展规划、产业政策和行业准入评估：

④自主创新和采用先进技术评估；⑤项目建设必要性评估；

（3）资源开发及综合利用评估 3项；

（4）节能方案评估 3项；

（5）建设用地、征地拆迁及移民安置评估 3项；

（6）环境和生态影响评估：

①环境和生态影响程度评估；②生态环境保护措施评估；③地质灾害影响评估；④特殊环境影响评估。

（7）经济影响评估 4项；

（8）社会影响评估 3项；

（9）主要风险及应对措施评估：

①主要风险综述；②风险影响程度评估；③风险应对措施评估。

（10）主要结论和建议 2项。

（二）外商投资项目申请书的咨询评估☆

前述P249核准要求的基础上，增加一条：

⑥是否符合国家资本项目管理、外债管理的有关规定。

（三）境外投资项目申请书的咨询评估☆

①是否符合国家法律法规和产业政策、境外投资政策；

②是否符合互利共赢、共同发展的原则，是否危害国家主权、安全和公共利益，是否违反我国缔结或参加的国际条约；

③是否符合国家资本项目管理相关规定；

④投资主体是否具备相应的投资实力。

五、资金申请报告的咨询评估☆

（一）中央预算内投资补助和贴息资金申请报告的咨询评估

①是否符合中央预算内投资的使用方向；

②是否符合有关工作方案的要求；

③是否符合投资补助和贴息资金的安排原则；

④提交的相关文件是否齐备、有效；

⑤项目的主要建设条件是否基本落实。

（二）国外贷款投资项目资金申请报告的咨询评估

①是否符合国家利用国外贷款的政策及使用规定；

②是否符合国外贷款备选项目规划；

③是否已按规定履行审批、核准或备案手续；

④国外贷款偿还和担保责任是否明确，还款资金来源及还款计划是否落实；

⑤国外贷款机构对项目贷款是否已初步承诺。

六、政府和社会资本合作（PPP）项目的咨询评估☆☆

①项目实施PPP模式的必要性；

②项目规模与工程技术方案是否合理；

③项目运作模式与交易结构是否合理；

④投融资方案是否可行；

⑤物有所值评价和财政承受能力论证；

⑥PPP合同内容和关键条款评估；

⑦社会资本方采购方案是否合理；

⑧政府承诺和风险分担机制是否合适。

七、社会稳定风险评估☆☆

《重大决策社会稳定风险评估机制的指导意见》

（一）评估范围

凡是直接关系人民群众切身利益且涉及面广、容易引发社会稳定问题的重大决策事项，包括涉及征地拆迁、农民负担、国有企业改制、环境影响、社会保障、公益事业等方面的重大工程项目建设、重大政策制定以及其他对社会稳定有较大影响的重大决策事项。

重大工程项目建设需要进行社会稳定风险评估的，应当把社会稳定风险评估作为工程项目可行性研究的重要内容，不再另行评估。

国家发展改革委审批、核准或者核报国务院审批、核准的在中华人民共和国境内建设实施的固定资产投资项目，适用《重大固定资产投资项目社会稳定风险评估暂行办法》

《重大固定资产投资项目社会稳定风险评估暂行办法》

项目单位在组织开展重大项目前期工作时，应当对社会稳定风险进行调查分析。社会稳定风险分析应当作为项目可行性研究报告、项目申请报告的重要内容并设独立篇章。

由项目所在地人民政府或其有关部门指定的评估主体组织对项目单位做出的社会稳定风险分析开展评估论证。

国务院有关部门、省级发展改革部门、中央管理企业在向国家发展改革委报送项目可行性研究报告、项目申请报告的申报文件中，应当包含对该项目社会稳定风险评估报告的意见，并附社会稳定风险评估报告。

（二）评估内容

1.合法性；

2.合理性；

3.可行性；

4.可控性。

（三）评估主体

1.地方党委和政府作出决策的，由党委和政府指定的部门作为评估主体。

2.党委和政府有关部门作出决策的，由该部门或者牵头部门商其他有关部门指定的机构作为评估主体。

3.需要多级党政机关作出决策的，由初次决策的机关指定评估主体，不重复评估。

《重大固定资产投资项目社会稳定风险评估暂行办法》

国家发展改革委在委托工程咨询机构评估项目可行性研究报告、项目申请书时，可以根据情况在咨询评估委托书中要求对社会稳定风险分析和评估报告提出咨询意见。

（四）评估程序

1.充分听取意见

2.全面分析论证

3.确定风险等级：高风险、中风险、低风险。

①大部分群众有意见、反应特别强烈，可能引发大规模群体性事件的，为高风险；②部分群众有意见、反应强烈，可能引发矛盾冲突的，为中风险；③多数群众理解支持但少部分人有意见的，为低风险。

4.提出评估报告

（1）评估事项和评估过程；

（2）各方意见及其采纳情况；

（3）决策可能引发的社会稳定风险；

（4）风险评估结论和对策建议；

（5）风险防范和化解措施以及应急处置预案等。

第四节项目评估质量控制

一、项目评估质量控制的目的☆

通过对咨询评估工作中的直接影响产品质量的主要过程和关键环节实施控制，确保评估结论和意见建议的公平公正、科学合理，并符合相关规定要求。

二、项目评估质量控制的重要性☆☆

1.提高投资项目决策水平，提供决策参考。

2.提高投资效益，避免决策损失。

3.促进政府和企业管理提升，优化产业结构。

三、项目评估质量控制的流程☆☆

1.接受委托；

2.前期准备；

3.组织评估；

4.编写报告；

5.质量评审；

6.印刷、包装、交付；

7.咨询工作总结。

四、项目评估质量控制的重点☆☆

（一）配置人力资源

1.项目经理选任：项目经理资格评定工作机制。

2.专家聘用：专家选聘工作机制。

（二）收集待评资料重要环节

（三）制订质量计划

1.项目简况；

2.确定咨询工作重点；

3.项目咨询各阶段进度安排，影响质量的控制节点及质量检查控制方法；

4.项目组成员名单；

5.专家名单；

6.直接费用计划；

7.确定尽可能量化的项目质量目标并层层分解落实；

8.合同的特殊要求和对策，以及其他需要策划的内容。

（四）建立评审制度

1.部门评审

2.公司评审

评审会，提出评审意见，形成评审会议纪要。

（五）建立质量控制责任制

责任人：项目经理、部门领导、公司领导和管理部门的相关责任人。

项目经理的职责：直接责任人

1.明确质量目标要求，制订分层次的质量职责，制订质量计划并组织实施；

2.督促、检查质量计划执行情况，特别是关键质量控制节点的检查和评审活动；

3.认真补做有关工作，并对报告进行修改完善。

第五节工程咨询机构的选择

一、选择的原则☆

1.有执业资格

资格等级、咨询专业和服务范围。

2.有信誉

3.有实力

二、选择的方式 6种☆☆☆

下表，综述：

公开招标、邀请招标：可拟定详细条件，且咨询服务的性质允许；

征求建议书、两阶段招标、竞争性谈判：不能确切拟定或最后拟定服务条件，或条件复杂的；

聘用专家：主要考虑专家知识、技能、经验。

三、承担政府委托咨询评估业务的要求☆☆

（一）委托范围

1.发改委审批或核报国务院审批的发展建设规划；

2.发改委审批或核报国务院审批的项目建议书、可行性研究报告；

3.发改委核准或核报国务院核准的项目申请书；

4.发改委委托的其他事项。

（二）评估机构的基本条件

1.具有所申请专业的甲级评估咨询资格，连续3年执业检查合格；

2.近3年开展所申请专业总投资2亿元以上项目的评估和可行性研究报告编制工作不少于20

项（特殊行业除外）；

3.所申请专业专职从事工程咨询业务的专业技术人员不少于10人，其中具有高级专业技术职称、经济职称的人员不少于50%，获得登记的咨询工程师（投资）人员不少于30%。

（三）回避机制☆☆

评估机构与拟委托事项的编制单位、承担行业（部门）审查任务的咨询机构、与项目业主之间。

不能存在控股、管理关系或重大关联关系。

承担某一事项编制任务、行业（部门）审查任务的评估机构，不得承担同一事项的咨询评估任务。

承担咨询评估任务的评估机构及与其有重大关联关系的机构不得承担同一事项的后评价任务，不得向有关单位承揽设计、造价、招标代理、监理等业务。

（四）委托规则和程序

1.分专业对评估机构进行初始随机排队；

2.根据回避机制，确定承担咨询评估任务的评估机构；

3.向接受任务的评估机构出具咨询评估委托书；

4.评估机构接受任务后，随即排到该专业排队顺序的队尾。评估机构如果拒绝接受任务，应提

交书面说明，排到排队顺序的队尾并轮空一次。

特别重要项目或特殊事项的，可以招标或指定方式确定。

（五）工作要求

1.及时报告评估进度及其他有关情况。

2.形成客观、公正的咨询评估报告，重大分歧意见全面、如实反映，规定时限内报送；经批准的延期时限内完成。

小结

不同类别评估的评估重点（规划评估、核准类、PPP项目、社会稳定风险评估）；评估质量控制的重点；咨询机构选择的方式；政府委托咨询评估的要求。