国际贸易融资讲义ppt

国际贸易融资产品ppt课件

2020/2/17
国际结算基本概念介绍
托收--是指银行根据委托人（出口商/债权人）的指示，向付款人（进口商/债务人）取得付款/ 承兑后交付单据的一种结算方式。
进口商
5
4
代收行
托收业务流程
1
6 3
委托人（出口商）
7
2
托收行
1、签定合同，约定托收方式结算 2、交单托收 3、委托代收 4、提示赎单 5、付款/承兑交单 6、解付款项给托收行 7、托收行将款项解付给委托人
出口押汇对客户有什么好处？
1、为出口商提供资金融通，加速资金周转。 2、提前融资收汇可规避汇率风险。
2020/2/17
国际结算基本概念介绍
信用证--是指开证行应开证申请人（进口商/债务
人）的要求并按其指示，向受益人（出口
商/债权人）开立的、载有确定金额的、在
规定期限凭符合信用证条款规定的单据付
款的书面保证文件。
信用证业务流程
申请人（进口商）
111
受益人
（出口商）
2 7 3
开证行 6
4
5
通知行/议付行
1、签定合同 2、申请开证 3、开立信用证并传递 4、通知信用证 5、交单 6、寄单索汇 7、通知承兑/付款
2020/2/17
国际贸易融资定义
什么是国际贸易融资？银行在汇款(T/T)、托收(Collection)、信用证(L/C)等的国际贸易结算方式下，以贸易合同为基础，向进口商或出口商提供的一种专项资金融通或便利。
出口商装运货物取得信用证下单据后，及时向我行交单，由我行议付收汇以还贷款。
2020/2/17
打包贷款
案例分析
A公司是一家服装贸易企业，服装产品出口到日本、欧美等国家，公司经营多年，业务稳定。A公司出口使用信用证结算方式，年出口量约2000万美元。由于业务量的不断扩大，公司需要银行融资，增加资金扩大商品采购，向银行申请短期资金融通。

国际贸易融资方式介绍PPT(29张)

一般，80%预付款
出口商
① 申请
③ 保理合
⑤ 交单
同
出口保理商
④贸易合同
⑥寄单索付 ②资信调查
进口商
⑦ 提示
⑧ 付款
进口保理商
二、保理商提供的服务
信用风险控制
出口贸易融资
Hale Waihona Puke 销售帐户管理应收帐款的催收
国际保理业务的费用包括三部分：（1）保理商佣金，其中出口保理商佣金约为发票金额的0.1-0.4%，进口保理商佣金约为发票金额的0.4-1%。不同保理商确定的佣
请问交通银行有权向B追索吗？中国银行又是否有权拒付？
案例分析：
交通银行有权向B公司和中国银行追索
在福费廷业务中，票据买卖无追索权，但是要有条件，其中一条就是正当交易，买卖双方签定的合同是合法正当的，能得到进出口当局批准许可的。
第四节保理业务
一、概念：
保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组织，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的业务。
进口保理商负责信用调查、额度审定、债款回收、坏帐担保
五、我国目前的国际保理业务
2004年我国企业海外应收欠账率达4％，逾期未收汇金额达200亿美元，其中约1亿美元应收账款将成为呆账或坏账。
国际保理业务仅为2.4亿欧元目前在国际上，欧美国家，特别是在欧盟内部，
80％的进出口业务都是非信用证方式，并由保理商代理收款。
保理案例一
花旗银行对进口商A和出口商B之间的应收帐款 100万元提供了保理业务，花旗银行向B预支了 80万元。
1、若在花旗银行向A催收帐款时被告知B提供的货物不符合贸易合同，A只能付一半货款即50万元。此时，花旗银行是否可以向出口尚B追索预付款？或是应该自行承担这部分损失？

国际结算贸易融资PPT课件

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5
二、打包贷款
打包贷款（packing credit or packing loan）是出口地银行在出口商提供货运单据之前凭其提供的进口方银行开来的信用证正本作抵押向其发放贷款的融资行为。其期限一般为3 个月，最长为6个月。出口商用融资款项购买、包装和出运信
用证所规定的货物。
特点：
1.“单前融资”。其发放贷款的时间段为收到信用证之后，向
③进口地银行向出口地银行承兑票据
出口地银行
进口地银行
⑧票据到期进口商. 向出口地
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银行支付全额票款。
• 票据贴现具有如下特征：
1.流动性大。 2.票据贴现的无因性。 3.付款期限不得更改。 4.贴现利息于垫款前扣除。贴现费用包括承兑费、印花税和贴现息三种，均已在垫款前扣除。
• 票据贴现有如下种类：
8%，贴现银行应扣贴现息为： 2500000×8%÷360×180=100000（美元）；客户得贴现款为2500000-100000=2400000（美元）。
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• 如果承兑与贴现为同一银行，还需收取承兑费，通常承兑费为1%，该费率加计人贴现率形成综合利率一并扣收，此时
• 承兑贴现息=票面金额×综合利率（日利率）×天数
循环额度：银行与进口商签订一个总的进口授信额度协议，由进口商在此额度内循环使用。此额度会根据客户的资信状况及业务发展状况而做必要
调整，一般会授予在银行开立账户，有长期业务往来的进口商。
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• 减免保证金即意味着开证行对进口商的资金融通，其主要操作流程图如下：
① 签订贸易合同
进口商
出口商
②授信额度内申请开证
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《国际贸易融资》课件

托收
1
托收是一种由出口商将汇票和单据交给银行，由银行根据进口商的支付情况进行交单的支付方式。
2
托收相对于信用证而言，手续简单、费用较低，但风险相对较高，因为出口商需要承担进口商不付款的风险。
3
托收通常用于小额交易或对进口商较为信任的情况下。
汇付
汇付是一种由进口商将货款直接支付给出口商的支付方式，通常是通过银行汇款或电汇等方式完成。
分析政府在跨境人民币贸易融资方面的政策支持，如人民币国际化战略、
跨境人民币结算政策等。
融资方式
介绍跨境人民币贸易融资的主要方式，如跨境人民币信用证、跨境人民币保理等。
前景展望
展望跨境人民币贸易融资的发展前景，为企业开展跨境贸易提供参考。
THANKS
感谢观看
风险相对较低，因为有实物资产或第三方担保作为还款保障。
融资期限较短，通常为1-3年，最长不超过5年。
特点
与贸易流程密切相关，涉及进出口商、银行等多个主体。
国际贸易融资的重要性
促进国际贸易发展
为进出口商提供融资支持，降低贸易成本，促进国际贸易的发展。
增强企业国际竞争力
推动金融创新
国际贸易融资涉及多种金融工具和交易方式，有助于推动金融创新和业务模式的改进。
总结词
汇率风险是指因货币汇率波动而导致的经济损失风险。
详细描述
在国际贸易融资中，由于涉及不同国家的货币兑换，汇率波动可能对交易双方产生重大影响。例如，当出口商收到外币支付时，如果本币贬值，出口商将面临巨大的经济损失。
利率风险
总结词
利率风险是指因市场利率波动而导致的经济损失风险。
详细描述
在国际贸易融资中，利率的波动可能对交易双方产生影响。例如，当市场利率上升时，出口商可能面临融资成本增加的风险；而当市场利率下降时，进口商可能面临贷款成本降低的风险。

国际贸易融资学习情境教学PPT课件

模块二进口融资方式
一、授信开证
（一）授信开证的含义
授信开证（issuing of L/C with credit limits）是指中国银行在未向客户收取全额保证金的情况下，为其开立进口信用证的业务。授信开证用于满足进口商在进口信用证项下的短期资金融通需求。当进口商流动资金不充裕或有其他投资机会，希望部分或全部免交开证保证金时可以采用此融资方式。授信开证可以减少进口商资金占压，加快资金周转，从而提高资金使用效率，增加资金使用效益。
模块一出口融资方式
（二）国际保理与信用证、托收的比较
模块一出口融资方式
模块一出口融资方式
模块一出口融资方式
（三）出口保理商风险防范 1. 充分了解进口商的诚信问题 2. 拟订严谨的国际贸易合同条款 3. 认真履行买卖合同和保理合同
模块一出口融资方式
拓展案例
工商银行出口发票中小企业融资案例分析 A公司为我市知名的服装生产企业，产品远销国内外，A公司于2006年 8月1日接到香港某经销商B公司100万美元的出口订单，要求A公司在一个月后将货物发运到香港码头，结算方式为提单日后60天电汇付款（O/A60 天）。A公司接到订单后组织生产，于9月1日发运出口货物，由于企业急需生产资金，以便组织下一批货物的生产，企业将全套货运单据及商业发票等资料交到我行申请叙做出口发票中小企业融资，我行审查该企业符合发放出口发票中小企业融资的条件，发放了100万美元的发票中小企业融资款，企业结汇后用于采购生产原材料，我行于2006年11月1日收到B公司汇给A公司100万美元的货款，归还发票中小企业融资款项。
模块一出口融资方式
经验共享
采用信用证打包贷款方式应注意以下几个事项。（1）需与银行签订正式的打包贷款合同。（2）凭以放款的信用证以融资银行为通知行，且融资银行可以议付、付款。（3）信用证中最好不含有出口商无法履行的“软条款”。（4）申请信用证打包贷款后，信用证正本须留存于融资银行。（5）正常情况下，信用证项下收汇款须作为打包贷款的第一还款来源。（6）出口商装运货物并取得信用证下单据后，应及时向银行进行交单。

国际贸易融资及风险控制课件

II 提供进口方的融资便利
1、授信开证 4、海外代付2、 Nhomakorabea货担保 3、进口押汇 5、汇出汇款融资
1、进口授信开证

银行在未足额收取保证金的情况下，以自己的信用为客户开出进口信用证远期信用证：银行承兑汇票或承诺到期付款，即承担了对受益人或其受让人的债务银行通过开证申请背面条款（或独立的开证协议）对货权凭证获得质押权银行考虑因素：－授信额度－真实贸易背景调查：出口商资信与履约能力－进口商品的市场行情、货物性质及变现能力－货物保险情况
3、出口押汇

银行（接受出口货物货权凭证作质押）以对出口单据贴现方式为出口商进行装运后融资一般适用于出口信用证以货权凭证作质押，以应收账款作为还款来源以客户的信用及其它押品为违约还款保证与担保发放时点为受益人交单之后；周期为邮程＋银行合理工作日银行决策的关键因素：单据质量/开证行资信/出口商的资信银行也可能提供出口托收下押汇融资：基于对客户长期的了解；可能是比较有针对性的对某些进口商比流资贷款利率优惠的押汇利率授信额度
目前国内银行开办福费庭业务情况

范围一般特指信用证项下银行从出口商处无追索权地买断通常由开证行承兑的远期汇票，除非开证行因当地法院出具止付令而未能履行付款责任。
办理条件－议付信用证或开证行承兑信用证－客户只能向该银行提交单据－开证行是汇票付款人

福费庭业务对企业的好处

降低风险：国家风险、汇率风险、利率风险、信用风险融通资金：100％货款融资；银行无追索权（欺诈例外）；立即得到付款；手续简便，方便易行改善企业财务状况：可将流动性较差的资产转变为流动性较强的资产，有效改善财务状况，提高资金使用效率，提升企业公众形象可提前办理出口核销和推说：不同于出口押汇和贴现不占用客户授信额度

国际结算中的贸易融资(PPT 50张)

其他银行认为不宜提供押汇的情况出口押汇计算中的相关问题

1.利率。出口押汇利率以押汇当日LIBOR为基础，考虑银行筹资成本、资信风险等因素后确定。 2.计息天数。银行对即期汇票叙做押汇时，计息天数是来回邮程加上开证行的审单工作日，银行通常对各个地区规定了计息天数。银行对远期汇票叙做押汇时，则在即期天数基础上加上远期的天数计息。 3.押汇金额。银行根据押汇业务的风险核定押汇金额比例，最高额为单据金额的100％。银行预扣银行费用、押汇利息后，将净额划入企业账户。如实际收汇日超出押汇期限，银行将向企业补收押汇利息。
二、出口押汇
（一）出口押汇的概念出口押汇
Export Bill Purchased
在信用证业务和托收业务下出口商将代表物权的提单及其它单据抵押给银行，从而得到银行扣除押汇利息及费用后的有追索权的垫款
二、出口押汇
（二）出口押汇的业务流程
二、出口押汇
（三）托收项下的出口押汇
托收出口押汇
Collection Bills Purchased
第一节出口贸易融资
第二节进口贸易融资
第一节出口贸易融资
一、票据贴现
二、出口押汇三、出口打包放款四、国际保理业务五、福费廷业务
一、票据贴现
（一）票据贴现的概念
票据贴现
Export Bill Discount
出口商发货后取得国外进口商、开证行或其他汇票付款人已承兑的远期汇票后，将未到期的承兑汇票转让给银行，银行有追索权地买进汇票，按票面金额扣除贴现息后将余额支付给出口商的一种融资行为。
银行拒绝接受客户出口押汇申请的主要原因
来证限制其他银行议付远期信用证超过180天运输单据为非物权凭证

国际贸易融资PPT课件

第一节跨国财务体系的价值
一、跨国公司内部资金转移的方式具有灵活性
跨国公司在选择内部的资金转移或利润再分配方式时方法灵活多样。通过调整公司内部商品与劳务的买卖转移定价,可以实现其利润和现金在公司内部的转移。至于投资资本的流动方式,既可以采用债务资本也可以以权益资本回报的方式转移至国外。
跨国公司可以根据不同国家的法律、税收和经营环境,通过灵活运用各种方法来实现资本在全球范围内的灵活转移。
国际贸易融资
目录
1
国际贸易中的支付方法
2
国际贸易中的融资方法
3 政府对出口的融资
第一节国际贸易中的支付方法
一、提前付款
所谓提前付款(Prepayment),是指出口商在收到进口商支付的货款之后向进口商发货。进口商的款项一般通过向出口商银行账户转账或使用外国银行票据完成。
这一方法可以最大限度地保护出口商的利益。当出口商无法确定进口商的信誉或怀疑进口商无力付款时,通常使用这一方法。但是,大多数进口商并不愿意通过提前付款来承担所有风险。
采用赊购,出口商将完全依赖于进口商的信誉。当出口商和进口商经过长期贸易并建立相互信任之后,可采用赊购。尽管出口商在赊购中承担一定的风险,但这一方法还是被欧洲和北美国家等发达国家广泛使用。
第二节国际贸易中的融资方法
一、应收账款融资
有时,出口商采用赊购或长期汇票的方式,在没有得到银行付款担保的情况下愿意向进口商发货。出口商在发货之前,应该对进口商的信誉有所了解。如果出口商愿意等待进口商支付,则可以向进口商提供信贷。
第二节跨国公司内部资金流动机制
三、再开票中心
跨国公司利用再开票中心不仅可以规避交易风险,而且还可以掩盖盈利能力、逃避政府检查。跨国公司为了实现转移定价,往往在低税率的国家建立再开票中心。