原油采购业务流程精简版
8.1【非ERP】：分（子）公司生产、仓储部门应编制接卸原油日报表、原油库存日报表。月末，生产、采购、财务、仓储等部门应对当月的原油采购量、接卸量进行逐笔核对，并编制月度统计报表，内容应包括原油的品种、数量、价格、运输方式、合同号、在途等。
【ERP】分（子）公司财务部门审核发票、入库单据、合同，三单匹配后核对价格、数量、金额，在ERP系统内进行发票校验。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。
7.2月末，对单到货未到的在途原油，应根据分（子）公司采购部门提供的有关在途原油统计报表，以及发票、付款凭据等经财务部门负责人审核后进行账务处理。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。
9.1【ERP】月末，分（子）公司生产、仓储部门复核原油收货单据、ERP系统中的实际收货数量、发票量，并与系统原油库存月报表核对。若出现超过股份公司内控损耗标准差异，应分析原因，提出处理意见，报分（子）公司分管副经理审批。
9.2生产经营管理部每旬、月根据分（子）公司、外贸代理公司上报的国内陆上原油、海洋原油及进口原油采购完成情况，编制原油配置完成旬报和月报。生产经营管理部每周与外贸代理公司召开例会对接情况，同时利用进口原油管理信息系统随时上报原油采购及运输情况，保证分（子）公司原油配置计划执行的准确性。
【ERP】：月末，分（子）公司生产、仓储部门复核原油收货单据、ERP系统中的实际收货数量、发票量，并与系统原油库存月报表核对。
若出现超过股份公司内控损耗标准差异，应分析原因，提出处理意见，报分（子）公司分管副经理审批。
8.2生产经营管理部每月根据分（子）公司、外贸代理公司上报的国内陆上原油、海洋原油及进口原油采购完成情况，编制原油配置完成月报。生产经营管理部每日与外贸代理公司召开例会对接情况，同时利用进口原油管理信息系统随时上报原油采购及运输情况，保证分（子）公司原油配置计划执行的准确性。
2.2生产经营管理部按照三个月滚动原则，分批分量下达进口原油采购计划；根据原油加工量、资源变化以及原油采购过程中资源优化、运输优化等情况，逐月滚动调整，确保月度资源总量与原油加工量趋于同步，防止油价及库存变化造成的采购成本上升。
2.3生产经营管理部在国内外市场、分（子）公司生产运行情况和运输状况发生变化时，可调整原油资源配置计划和进口原油采购计划，经生产经营管理部主任审批后下达执行。
8.3分（子）公司统计部门应会同原油采购、生产、仓储等部门每月对原油进行盘点，找出实物库存与账面库存超过股份公司内控损耗标准差异原因；根据实际加工量、期初期末库存量和实际入库量，计算途耗、储耗，根据内部管理办法，落实部门责任，对超过股份公司内控损耗标准的途耗、储耗进行考核。
9.1分（子）公司每月3日前通过原油计划信息管理系统报生产经营管理部原油完成情况月报，对存在的问题进行分析并提出降本增效措施。生产经营管理部每月10日前根据分（子）公司上报的原油资源完成数据，统计汇总编制原油资源完成月报，对外贸代理公司、分（子）公司原油采购、运输、统计等情况进行评比、考核。
【ERP】原油系统收货员根据仓储部门责任人审核确认的计量单据，核对ERP系统采购订单,在系统中收货过账。
6.1分（子）公司原油采购部门负责催收供应商发票，填写付款申请；财务部门严格审查付款申请、发票等相关凭证，按规定权限审批后，及时组织资金付款。
7.1【非ERP】分（子）公司财务部门认真核对付款申请、付款结算单据、发票及相关票据、原油入库凭据及原油采购合同（配置计划），按照股份公司内部会计制度及成本核算办法，进行账务处理。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。
2.2生产经营管理部按照三个月滚动原则，分批分量下达进口原油采购计划；根据原油加工量、资源变化以及原油采购过程中资源优化、运输优化等情况，逐月滚动调整，确保月度资源总量与原油加工量趋于同步。
2.3生产经营管理部在国内外市场、分（子）公司生产运行情况和运输状况发生变化时，可调整原油资源配置计划和进口原油采购计划，经生产经营管理部分管副主任审批后下达执行。
2.4根据国家有关法规规定，进口原油实行自动登记制度。生产经营管理部经办人员，认真核对每船进口原油的品种、数量、产地、外贸代理公司的情况，取得国家有关部门开具的《重要工业品自动进口许可证明》申办函，外贸代理公司凭该证明到进口原油的到货港口所属海关办理进口报关手续。
3.2外贸代理公司根据分（子）公司的委托，按照国际市场各种原油的计价方式，与供油商协商贴水等事宜，确定每船进原油的计价公式，并将原油价格、数量、船期及租船情况书面通知分（子）公司，经分（子）公司原油采购部门书面确认后方可与供油商签订采购合同。
“1.1原油采购业务流程”修订对照表
原流程
现修订为
备注
三、业务流程步骤与控制点
2.1生产经营管理部根据总裁批准签发的生产经营计划中原油资源安排，结合有关事业部的意见、分（子）公司的原油资源需求计划、生产需求和库存情况，以及外贸代理公司提交的计划建议，编制股份公司原油资源配置计划（月度计划中，一般贸易进口原油采购计划提前60天、海洋原油采购计划提前30天、陆上原油采购计划提前15天），报总裁签发后下达给分（子）公司和各外贸代理公司执行。
2.5【ERP】分（子）公司财务部门根据批准的预算指标在ERP系统中对采购基金中心的原油承诺项目进行维护和下达。
5.3分（子）公司计量、仓储等部门组织并实施原油的计量、化验、接卸和储存等工作。
【非ERP】仓储人员填写原油入库凭据，入库凭据须连续或分类连续编号，并载明原油品种、数量、运输方式等，经仓储部门责任人审核签字后，送生产、采购部门各一份。
10.2生产经营管理部每月10日前编制原油资源完成情况月度分析报告。
三、业务流程步骤与控制点
2.1生产经营管理部根据生产经营计划中原油资源安排，结合有关事业部的意见、分（子）公司的原油资源需求计划、生产需求和库存情况，以及外贸代理公司提交的计划建议，编制股份公司原油资源配置计划（月度计划中，一般贸易进口原油采购计划提前60天、海洋原油采购计划提前30天、陆上原油采购计划提前15天），按规定权限审批后报总裁签发下达给分（子）公司和各外贸代理公司执行。
5.3【ERP】分（子）公司计量、仓储等部门组织并实施原油的计量、化验、接卸和储存等工作，原油系统收货员根据审核确认的计量单据，核对ERP系统采购订单,在系统中收货过账，并打印系统生成的入库单，经仓储部门责任人审核签字后，送生产、采购部门各一份。
6.1分（子）公司原油采购部门负责催收客户发票，填写付款申请并按规定权限审批。
8.2【ERP】分（子）公司财务部门月末对在途原油、货到票未到的原油，复核业务部门提供的经其部门负责人审核的已校验未收货或已收货未校验采购清单后，在ERP系统中运行暂估入账。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。
9.1分（子）公司生产、仓储部门应编制接卸原油日报表、原油库存日报表。月末，生产、采购、财务、仓储等部门应对当月的原油采购量、接卸量进行逐笔核对，并编制月度统计报表，内容应包括原油的品种、数量、价格、运输方式、合同号、在途等。若出现超过股份公司内控损耗标准差异，应分析原因，提出处理意见，报分（子）公司分管副经理审批。
9.3分（子）公司统计部门应会同原油采购、生产、仓储、财务等部门对原油进行盘点，找出实物库存与账面库存超过股份公司内控损耗标准差异原因；根据实际加工量、期初期末库存量和实际入库量，计算途耗、储耗，根据内部管理办法，落实部门责任，对超过股份公司内控损耗标准的途耗、储耗进行考核。
10.1生产经营管理部每月5日前根据分（子）公司上报的原油资源完成数据，统计汇总编制原油资源完成月报。
3.4【ERP】分（子）公司财务部门根据批准的预算指标在ERP系统中对采购基金中心的承诺项目进行维护和下达。
5.3分（子）公司计量、仓储等部门组织并实施原油的计量、化验、接卸和储存等工作，填写原油入库凭据，入库凭据须连续或分类连续编号，并载明原油品种、数量、运输方式等，经仓储部门责任人审核签字后，送生产、采购部门各一份。
修订
修订
修订
删除
删除
修订
合并
修订
合并
（删除）
合并
合并
修订
合并
修订
修订
合并
（删除）
修订
7.1分（子）公司财务部门严格审查付款申请、发票等相关凭证，按规定权限审批后，及时组织资金付款。
7.1【ERP】分（子）公司财务部门严格审查付款申请等相关凭证，按规定权限审批后，及时组织资金付款。
8.1分（子）公司财务部门认真核对付款申请、付款结算单据、发票及相关票据、原油入库凭据及原油采购合同（配置计划），按照股份公司内部会计制度及成本核算办法，进行账务处理。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。
8.1【ERP】分（子）公司财务部门审核发票、入库单据、合同，三单匹配后核对价格、数量、金额，在ERP系统内进行发票校验。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。
8.2月末，对货到单未到的原油，分（子）公司财务部门要根据生产、仓储部门实际收到的数量，经会计人员复核和财务部门负责人审核后暂估入账（价格根据合同规定或由采购部门提供），下月初原方向红字冲回；对单到货未到的在途原油，应根据分（子）公司采购部门提供的有关在途原油统计报表，以及发票、付款凭据等经财务部门负责人审核后进行账务处理。相关会计凭证须经不相容岗位人员稽核。
国际原油买卖交易流程
国际原油买卖交易流程
国际原油买卖交易的流程大致可以分为以下几个步骤：
第一步：接洽与议定
在进行任何交易之前，双方需要进行接洽与议定。
这一步包括讨论相关细节，如价格、质量、数量、交货地点和时间等。
卖方通常会提供一份销售合同，包括以上细节和付款条件。
买方再根据合同进行商议和改动，以确保双方达成一致。
一旦合同达成并签署，交易
便正式开始。
第二步：付款与开证
当买方接受合同后，就需要对原油的付款进行安排。
在付款之前，买方通常需要办理
银行信用证，以确保付款的安全和有效性。
开证人是买方的银行，同时开证人也要求出卖
方的银行出具保证函。
第三步：质检与装船
在贸易进行最后阶段，卖方需要将原油送往买方指定的港口。
在物流流程上，卖方需
要派专人监督原油的装船和质量检查。
而买方则需确保场地清洁干燥，充满油槽堆栈及
能承受作为堆叠吊装降落区的衡量坪等。
第四步：运输与交付
当原油一切正常地完成装运并质检合格后，卖方将会提交单据以获取付款，这些单据
包括提单、质检证书、发票和保险单。
在收到这些单据后，银行将给予买方支付信用证条
款所规定的付款。
这样，交易就完成了。
在以上的交易流程中，卖方要以保证书的形式向买方保证其提交的运输文件真实无误；买方以检验报告及其他方式以确保收到的油质量符合合同规定，收到的货物相符，运输文
件真实无误，仔细核对这些文件的各项条款及细节，避免在交易结束后发现问题。
石油化工行业范本原油采购及质量检验规定
石油化工行业范本原油采购及质量检验规定1.引言原油采购及质量检验是石油化工行业中至关重要的环节之一。
为确保原油质量的稳定和可靠性，保证炼油过程的顺利进行，制定一套科学合理的原油采购及质量检验规定至关重要。
本文将介绍石油化工行业范本原油采购及质量检验规定，以指导企业在原油采购及质量控制方面的操作。
2.采购环节2.1 采购流程石油化工企业在采购原油时，应按照以下流程进行：2.1.1 确定需求：根据生产计划和市场需求，确定所需原油的类型、数量和交货时间。
2.1.2 寻找供应商：通过多种渠道，如询价、招标等，寻找符合需求的供应商，并与其进行沟通、洽谈。
2.1.3 筛选供应商：对符合要求的供应商进行详细评估，包括生产能力、资质认证、供货能力等，选择最适合的供应商。
2.1.4 签订合同：在双方达成一致后，签订采购合同，明确双方的权益和责任。
2.1.5 定货交付：按照合同规定的时间和地点，完成货物的交付。
2.2 供应商资质要求为确保原油质量的稳定和可靠性，供应商应满足以下资质要求：2.2.1 合法经营资质：供应商应取得石油开采和销售的合法经营资质，并且在相关执法部门备案。
2.2.2 品质保证能力：供应商应具备可靠的原油生产能力和质量控制系统，并具备相关认证。
2.2.3 供货能力：供应商应能够按时按量供应所需的原油，并能够提供相应的供货证明和产地证明。
3.质量检验环节3.1 采样方法为确保采样的代表性和准确性，采样方法至关重要。
常见的原油采样方法包括：3.1.1 自流采样法：通过管道自然流动的原油进行采样，适用于采集大批量原油。
3.1.2 手动采样法：人工使用采样器、注射器等工具进行采样，适用于采集小样品。
3.1.3 自动采样法：使用自动化设备进行采样，能够保证采样的准确性和可重复性。
3.2 检验项目原油的检验项目应包括但不限于以下几个方面：3.2.1 外观和颜色：检查原油的外观特征和颜色，判断是否有杂质或污染。
中石化原油采购业务流程(2024版)
中石化原油采购业务流程(2024版)合同编号：__________合同各方信息：甲方：（全称）乙方：（全称）一、产品及数量1.1 甲方同意从乙方采购原油，具体品种、数量、质量等详见附件一。
二、价格及支付2.1 原油价格详见附件一。
2.2 甲方应按照双方约定的付款方式及时向乙方支付原油款项。
具体付款方式详见附件二。
三、交货3.1 乙方应按照甲方订单的要求，按时、按量、按质向甲方交付原油。
3.2 交货地点为：（具体地点）。
3.3 交货方式为：（具体方式）。
四、质量保证4.1 乙方保证所供原油符合国际标准或双方约定的质量标准，否则乙方应承担相应责任。
具体质量标准详见附件三。
五、售后服务5.1 乙方应对甲方在使用原油过程中遇到的问题提供技术支持和服务。
5.2 乙方应在接到甲方投诉后（具体时间）内作出答复，并尽快解决。
六、违约责任6.1 任何一方违反本合同的约定，应承担相应的违约责任。
6.2 具体违约责任详见附件四。
七、争议解决7.1 对于因执行本合同而产生的任何争议，双方应通过友好协商解决。
7.2 若协商不成，任何一方均可向有管辖权的人民法院提起诉讼。
八、其他8.1 本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期为（具体时间）。
8.2 本合同一式两份，双方各执一份，具有同等法律效力。
8.3 本合同未尽事宜，可另行协商补充。
甲方：（盖章）乙方：（盖章）签订日期：____年____月____日附件一：原油品种、数量、质量等详细信息附件二：付款方式附件三：原油质量标准附件四：违约责任附件五：其他约定一、附件列表：1. 附件一：原油品种、数量、质量等详细信息2. 附件二：付款方式3. 附件三：原油质量标准4. 附件四：违约责任5. 附件五：其他约定二、违约行为及认定：1. 甲方未按约定时间、数量、质量接收货物，或未按时支付款项，均视为违约。
2. 乙方未按约定时间、数量、质量交付货物，或提供的货物不符合约定的质量标准，视为违约。
内部控制-1.1原油采购业务流程汇总
1.1原油采购业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 按照生产经营计划的要求采购原油，保证原油资源的稳定供应；降低原油采购成本；及时组织资金，严格审查付款手续，降低付款风险。
2 财务目标2.1 真实、准确、完整地核算原油价值及相关债务债权。
3 合规目标3.1 进口原油采购符合国家自动登记的要求。
3.2 原油采购符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险1.1 采购的原油在质量、数量、到货时间上与生产经营的要求不一致，影响生产正常运行；采购过多，库存上升，造成资金占用增加，油价下降时产生跌价损失。
1.2 国际油价波动，采购部门应对不及时，进口原油采购价格高于同期市场价格。
1.3 由于月度原油资源采购计划比月度生产经营计划提前45天下发，在此期间，因市场变化调整原油加工量后，可能造成原油资源采购过多、不足或品种不符合生产要求。
1.4 对采购合同条款审查不严，带来潜在风险。
1.5 未及时组织资金，违反合同（协议）的付款条款，造成原油不能按时进厂，影响生产。
1.6 未经审核，变更标准合同文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
2 财务风险2.1 错记、漏记原油入库或在途，出现错账，核算不规范，造成成本、效益、财务状况不能如实反映。
2.2 采购手续不完备，审核不严，错记、多记原油入库、应付、预付账款等，造成财务数据不真实。
2.3 原油采购会计核算不规范，影响财务报告的真实性。
3 合规风险3.1 原油采购合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。
3.2 原油采购不符合国家有关规定，进口原油采购不符合国家自动登记的要求，受到处罚，造成损失。
三、业务流程步骤与控制点1 衔接落实原油资源1.1 生产经营管理部与中国石油、中国海洋石油和外贸代理公司的业务部门衔接落实可提供的国内陆上原油、海洋原油、进口原油资源的品种、数量、质量和运输方式、交货日期（船期），由生产经营管理部主任按照总裁的授权与中国石油、中国海洋石油、外贸代理公司的业务部门签订原油资源供应协议。
原油贸易流程
原油贸易流程原油是世界上最重要的商品之一，其贸易流程非常复杂。
以下是一个简化的原油贸易流程的概述。
首先，原油采购通常由石油公司或贸易公司进行。
这些公司通过与国内或国际石油生产商签订合同，获得原油的供应。
合同中通常包括原油种类、质量标准、数量、价格和交付日期等条款。
一旦合同达成，贸易商开始安排物流运输。
这涉及到船运、管道运输或铁路运输等多种运输方式。
贸易商需要考虑运输距离、成本、运输能力和风险等因素来选择适当的运输方式。
在原油从生产国到达目的国的过程中，可能需要经过一些中间环节。
其中一个环节是储存。
原油可以通过将其储存在大型油罐中来进行保管，以便在后续中转和加工。
此外，贸易商还需要考虑储存费用、储罐数量和储存期限等因素。
接下来，原油运抵目的地后，贸易商开始与炼油厂进行合作。
炼油厂负责将原油加工成石油产品，如汽油、柴油和航空煤油等。
贸易商和炼油厂之间会签订加工合同，其中约定了加工费用、产品质量标准和交付日期等细节。
完成炼油过程后，石油产品可以通过管道、油轮或铁路等方式运送到终端用户或储油设施。
最终用户包括加油站、航空公司和工业企业等。
在这个阶段，贸易商需要安排适当的运输方式，并与接收方协商交付日期和细节。
最后，贸易商需要进行结算和付款。
根据合同条款，当原油或石油产品交付给终端用户后，贸易商会收到货款。
贸易商需要与购买方或销售方协商，并进行结算。
上述简化的原油贸易流程仅给出了一个大致的理解。
实际上，原油贸易流程可能更加复杂，还涉及到政府政策、国际关系和市场波动等因素。
然而，这个概述可以帮助我们了解原油贸易的基本流程。
原油业务岗位操作手册
原油业务岗位操作手册一、岗位介绍原油业务岗位是负责原油产品的销售和交割的岗位，主要工作内容包括与客户接洽、协商价格、签订合同、日常交流及沟通，以及组织货物的调度、运输和交割等。
该岗位对于市场分析和行业动态的了解要求较高，同时也需要具备良好的沟通、协调和执行能力。
二、业务流程1.市场调研在开展原油业务之前，要先了解市场行情和竞争对手的情况，掌握原油价格的波动趋势以及市场的需求状况，为后续的业务展开提供参考。
2.客户洽谈与潜在客户进行洽谈，了解其需求和要求，在谈判过程中根据市场行情和公司政策制定合理的价格方案，同时提供相应的服务和支持。
3.签订合同确认客户需求后，与客户签订正式的合同。
合同中应明确产品的质量、数量、交付期限、价格等相关事项，并确保双方明确了各自的权责和违约责任。
4.货物调度根据合同约定，组织货物的调度工作。
包括货物的装车、运输安排、仓储等，并确保货物能够按时送达目的地。
5.货物交割在货物到达目的地后，与客户进行货物验收、结算和交割等一系列工作。
并确保交割过程中的安全、规范和合法性。
三、注意事项1.法律法规合规在进行原油业务过程中，要遵守国家相关法律法规，并严格按照合同约定执行，确保业务的合规性和合法性。
2.关注市场动态密切关注原油市场的行情变化，及时了解市场供需状况、价格波动趋势、政策变化等，并及时向上级汇报和调整业务策略。
3.优质服务提供优质的客户服务，及时回复客户的咨询和需求，确保客户满意度，并建立并维护良好的客户关系。
4.风险控制对于原油价格波动、市场竞争及市场需求变化等风险要有较强的敏感性，及时采取相应的风险控制措施，保障公司的利益和业务的顺利进行。
5.团队合作与公司内部各相关部门密切合作，确保原油业务的高效运作，共同实现公司的业务目标。
四、总结原油业务岗位操作手册是对原油业务流程和操作规范的总结和规范，帮助岗位人员更好地开展工作。
在实际操作过程中，还需根据不同的具体情况和公司的实际需求进行调整和优化，以确保业务的顺利进行和最终的业务目标的实现。
国内原油买卖流程
国内原油买卖流程随着中国在全球原油市场的地位不断提升，国内原油买卖的规模也不断扩大。
国内原油买卖流程的基本步骤如下：1.导入原油：中国国内对原油供应主要依赖于进口。
国内公司需要与国外供应商签订原油购买合同，并确定采购数量、质量标准及付款条件等细节。
合同中通常包括原油种类、交货地点、价格、质量验收标准等内容。
2.进口申报：购买原油后，国内公司需要向海关进行原油进口申报。
申报过程中需要提供相应的进口合同及相关文件，并按照国家和地区的规定进行申报和缴纳关税。
3.到港抵岸：原油运输通过海上船舶完成。
一旦船舶到达港口，国内公司需要确保货物顺利抵达，并进行相应的清关手续，包括海关验收和履行进口税收义务。
4.仓储与物流：抵达港口后，原油需要进行储存并进行下一步的物流安排。
这包括选择合适的仓库和储存设备，并进行合理的原油配送以满足市场需求。
5.销售与交割：根据国内公司的需求，根据市场情况，进行原油销售和交割。
购买方和销售方通过协商确定原油的销售价格、数量、质量等参数，并签订销售合同。
6.监管和质量控制:国内监管机构会对原油销售交割过程进行监管。
同时，国内公司也需要确保原油的质量符合国内相关标准。
这涉及到对原油进行抽样、化验和质量评估等一系列工作。
7.结算与支付：销售合同中规定了付款方式和结算条件。
一般情况下，购买方会根据合同规定的条件向销售方支付货款。
支付方式包括电子银行转账、信用证等。
8.结算纠纷解决：在交易过程中，双方可能会出现一些分歧或争议，无法达成一致意见。
这时双方可以协商解决，或者通过法律途径解决任何纠纷。
总结起来，国内原油买卖流程包括了原油导入、进口申报、到港抵岸、仓储与物流、销售与交割、监管和质量控制、结算与支付以及解决结算纠纷等环节。
这个流程需要国内公司与国际原油供应商之间进行有效的合作，并遵循国家和地区的相关法规。
这样的买卖流程不仅能够为国内市场提供足够的原油资源，也能够支持中国的能源安全。
1.2进口原油代理业务流程
1.2进口原油代理业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 按照分（子）公司委托，按时、按质、按量完成采购，并安全、及时地交付。
1.2 优化采购方案，保证合理的进口原油采购价格、运费及保费。
1.3 争取有利的货款支付条件,按照贸易合同结算条款履行资金支付责任。
1.4 保证结算资金的安全和及时回笼。
2 财务目标2.1 保证代理进口原油业务会计核算真实、准确、及时、完整。
3 合规目标3.1 进口原油业务操作符合国家相关管理部门的规定。
3.2 贸易外汇收支符合国家外汇管理局的规定。
3.3 进口原油代理协议符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险1.1 未经授权、委托或超越授权、委托范围及规定的交易条件进行原油采购、租船、投保，发生交易损失。
1.2 未严格按照分（子）公司委托的时间、品质、数量进行进口原油的采购和运输，导致分（子）公司正常生产经营活动受到影响或发生损失。
1.3 未能在分（子）公司委托范围内把握贸易时机、获得有利的价格和运费条件，导致分（子）公司进口原油成本增加。
1.4 未能严格按照分（子）公司委托进行套期保值操作、规避市场价格波动，导致分（子）公司控制进口原油成本不能达到预期效果。
1.5 未对原油采购合同及时、准确地投保，发生漏保、迟保、错保，以及在货物出险后未及时办理索赔手续，导致风险增加或发生损失。
1.6 未对滞期费产生的过程实行跟踪和有效控制，导致多付或应该追偿的未及时追偿，造成损失。
1.7 货款结算不当，导致财务费用或资金风险增加。
1.8 未按照规定路径进行国际结算发生资金损失。
1.9 未经审核,变更标准合同文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
2 财务风险2.1 未能真实、准确、及时、完整地进行进口原油代理业务的会计核算，造成财务信息失真。
3 合规风险3.1 进口原油业务违反国家规定，受到处罚。
3.2 外汇收支违反国家外汇管理局的有关规定，受到处罚。
原油采购业务流程
原油采购业务流程一、业务目标1 经营目标按照生产经营计划的要求采购原油，保证原油资源的稳定供应；降低原油采购成本；及时组织资金，严格审查付款手续，降低付款风险。
2 财务目标真实、准确、完整地核算原油价值及相关债务债权。
3 合规目标进口原油采购符合国家自动登记的要求。
原油采购符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险采购的原油在质量、数量、到货时间上与生产经营的要求不一致，影响生产正常运行；采购过多，库存上升，造成资金占用增加，油价下降时产生跌价损失。
国际油价波动，采购部门应对不及时，进口原油采购价格高于同期市场价格。
由于月度原油资源采购计划比月度生产经营计划提前45天下发，在此期间，因市场变化调整原油加工量后，可能造成原油资源采购过多、不足或品种不符合生产要求。
对采购合同条款审查不严，带来潜在风险。
未及时组织资金，违反合同（协议）的付款条款，造成原油不能按时进厂，影响生产。
未经审核，变更标准合同文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
2 财务风险错记、漏记原油入库或在途，出现错账，核算不规范，造成成本、效益、财务状况不能如实反映。
采购手续不完备，审核不严，错记、多记原油入库、应付、预付账款等，造成财务数据不真实。
原油采购会计核算不规范，影响财务报告的真实性。
3 合规风险原油采购合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。
原油采购不符合国家有关规定，进口原油采购不符合国家自动登记的要求，受到处罚，造成损失。
三、业务流程步骤与控制点1 衔接落实原油资源生产经营管理部与中国石油、中国海洋石油和外贸代理公司的业务部门衔接落实可提供的国内陆上原油、海洋原油、进口原油资源的品种、数量、质量和运输方式、交货日期（船期），由生产经营管理部主任按照总裁的授权与中国石油、中国海洋石油、外贸代理公司的业务部门签订原油资源供应协议。
2 编制资源配置计划生产经营管理部根据生产经营计划中原油资源安排，结合有关事业部的意见、分（子）公司的原油资源需求计划、生产需求和库存情况，以及外贸代理公司提交的计划建议，编制股份公司原油资源配置计划（月度计划中，一般贸易进口原油采购计划提前60天、海洋原油采购计划提前30天、陆上原油采购计划提前15天），按规定权限审批后报总裁签发下达给分（子）公司和各外贸代理公司执行。
石油贸易流程
石油贸易流程
石油贸易是全球经济中至关重要的一环，其流程复杂而又精密。
石油贸易流程包括原油采购、运输、储藏、加工和销售等环节，每
一个环节都需要严格的监管和管理。
下面将详细介绍石油贸易的整
个流程。
首先，石油贸易的第一步是原油采购。
石油公司或贸易商需要
与石油生产国或石油产地的供应商进行谈判，签订原油购销合同。
合同中包括原油的数量、质量、价格、交货地点和时间等条款。
一
旦合同达成，采购方需要支付定金或开立信用证，以确保后续交易
的顺利进行。
其次，原油的运输是石油贸易流程中的关键环节。
原油通常通
过海运、管道运输或铁路运输等方式进行运输。
在运输过程中，需
要确保原油的安全和质量不受影响。
此外，运输过程中还需要办理
相关的出口手续和保险事宜，以保障双方的权益。
然后，原油到达目的地后，需要进行储藏和加工。
石油储藏通
常在沿海地区的石油储备基地或石油储存设施进行。
而加工则是指
对原油进行精炼和处理，以得到各种石油制品，如汽油、柴油、煤
油等。
这个过程需要严格控制生产工艺，确保产品的质量符合相关标准。
最后，石油制品将通过各种渠道进行销售。
石油制品的销售可以通过石油交易市场、石油产品批发市场、加油站等渠道进行。
在销售过程中，需要遵循相关的市场规则和法律法规，确保交易的合法和公平。
总的来说，石油贸易流程是一个复杂而又精密的系统工程，需要各方的密切合作和严格管理。
只有在严格遵守相关规定和标准的情况下，石油贸易才能够顺利进行，为全球经济的发展做出贡献。