新开店资金计划及运营成本预算剖析

关于入驻综合型商业体的

《新开店资金计划及运营成本预算》

一、新开店计划前期投入：

装修（含软硬装修）：800000

吧台硬件设施设备：300000

卖场书籍配置：250000

厨房设施设备：150000

合计：1500000

二、营业面积规划及利润率核算：按310㎡计划

水吧：195㎡

厨房：18㎡

水+餐毛利率：80﹪

卖场：90㎡

书籍毛利率：30﹪

库房：7㎡

*以万达锦华店情况分析书籍和水吧的营业额各占50﹪平均毛利率为：55﹪

三、每月固定支出成本如下：

1、工资成本

店长：3500*两名

吧台长：3500*一名

吧员：3000*两名

收银员：2500*两名

卖场导购：2000*两名

服务员：2000*四名

库管：1800*一名

采购：2500*一名

保洁：1500*一名

人工合计：44300元

2、房租预估：300㎡*100/㎡=31000/月

3、物管费预估：300㎡*50/㎡=15500/月

4、水电气预估：5000/月

5、税费预估：7000/月

6、管理费用：预计250000*2﹪=5000/月

7、日常杂费：3000/月

合计：110800/月

四、在正常经营的状况下预计经营状况：每月营业额：250000元/月

每天营业额：84000元/月

每月毛利：250000元/月*55﹪=137500元

每年净利：137500元/月-110800元/月=26700元/月*12月=320400元/年预计成本回收时间五年：

硬件投入1500000÷320400元/盈利年≈5 年

资金预算方案

佳诚物业管理有限责任公司资金预算方案为了保证物业管理工作顺利、有序、成功的入驻龙兴小区开展各项工作，现将各种支出费用预算、购置计划如下： 1、办公费用（1）、购买打印A4文档用纸（箱135.00元）（2）、购买U盘转存文件（盘160.00元）现已无法运用。购MP4机转存文件（个300.00元）（3）、购习文件夹50个，笔，笔记本，打印墨盒，四形针，信笺纸等，共计元。（4）、复印，打印服务费，毛巾，共计元。（5）、办公室费用电话费，网络包月费，卫生纸，毛巾饮用水，杯、补助，共计元。（6）、宣传广告费用、制作费用，计元。 2、工作投资管理费用，共计元。（1）、收费性车棚制作工价，计元；材料费，计元。（2）、龙兴物管办公室装修费计元。（3）、公司名称、标志、各种制作费用计元。（包括工号牌、出入证、工作证、停车号、标示）（4）、办公桌、柜、椅、电脑、传真机等设备共计元。 3、人员装备的费用，共计元。

（1）、服装费，计元。（包括保安、保洁、工作人员服装）（2）、保安目材，计元。（包括手电、警棒、腰带、对讲机、应急灯）（3）、保洁用具，计元。（包括拉圾收集车、揪、铲、拖布、抹布、扫把、橡胶管、拉圾桶箱）（4）、工程维护用具计元。（包括电工、水工、工程维护、工具等） 4、工作人员的后勤保障费用，共计元。（1）、住宿费，计元。（包括：床、桌、凳）（2）、伙食费，计元。（3）、保险费，计元。（4）、差旅费，计元。（包括出差、学习、会议、培训）（5）、劳动保障费，计元。综合以上各项应支出费用共合计：元。所列支项目现有部分之实施，根据支出列表，现公司流动活动资金不是，为如期完成各项工作，特向公司董事会提出请示。望给予解决为盼！佳诚物管筹备小组二○○七年五月二十三日

项目支出预算资金的安排使用情况审计方案

（一）项目支出预算资金审核工作的目标依据相关文件规定，结合招标方的具体要求，完成必要的项目综合情况分析等方面的核查并进行深度数据统计分析评审，对指定单位的项目支出预算资金情况进行审核，并为项目管理提出合理化建议。通过对项目支出预算资金审核，旨在促进预算单位的预算管理水平，提高预算编制工作的科学性、准确性和透明度；促进预算单位按照国家法律法合理安排支出，优化资源配置，提高资金使用效益；增强单位预算的计划性和严肃性，提高决算编制的质量和财务管理水平。（二）项目支出预算资金审核工作的法律、法规依据 1、《中华人民共和国预算法》； 2、《中华人民共和国预算法实施条例》； 3、《中华人民共和国注册会计师法》； 4、《北京市预算监督条例》； 5、《关于修订<北京市市级项目支出预算管理办法>的通知》 6、《中国注册会计师执业准则》； 7、《中国注册会计师职业道德规范指导意见》； 8、其他相关法律、法规。（三）项目支出预算资金审核工作的重点内容 1、项目申报是否符合政府工作重点、部门工作任务和单位发展规划； 2、项目申报理由是否充分、申报程序是否规范、项目申报类别是否准确、是否按要求规范、细化填报，申报预算是否合理，所附相关材料是否齐全、规范，绩效考评项目是否按照有关要求填报，涉及政府采购的项目是否按照政府采购的有关要求填报；

3、各项支出费用的标准是否符合行业平均标准或国家和地方各个相关标准、是否符合市场平均价格标准、是否有重复申报的项目等； 4、财政补贴资金成本测算及支出标准定额的测定； 5、项目支出预算资金评审的组织与管理、决算流程及决算金额的合理性。（四）项目支出预算资金审核工作的实施策略为了能优质、高效地完成本次审核任务，我们根据指定单位项目的实际情况，确定审核策略为：主要证实法与较低的控制风险估计水平法相结合。 1、前期准备阶段： 1)编制工作方案，成立审核工作组。对招标方指定单位项目在进行事前调查和了解基础上，编制项目支出预算资金审核工作方案和成立审核工作组。 2)通过与招标方的充分沟通，结合预算管理的相关规定文件要求，确定具体审计方法。 3)前期资料准备和沟通。根据项目实际情况，结合本次项目项目支出预算资金审核的内容和范围，拟定须项目单位须准备的资料清单，并提交项目单位进行前期资料准备，同时通报有关审核工作程序要求配合的事项。 4)工作组人员的动员和培训。针对项目支出预算资金审核工作方案，对工作组进行前期培训，传达有关的文件精神和具体工作要求，介绍审核工作的目标、任务和要求。 2、开展项目支出预算资金审核工作阶段： 1)组织项目支出预算资金审核工作方案的实施，并对项目支出预算资金审核工作组进行工作计划细化，包括人员分工、时间进度控制等。 2)通过听取介绍、查阅资料、审核会计电子信息、抽查凭证、盘查资产和向有

开店项目开小饭馆要多少资金

开小饭馆要多少资金餐饮店在开店准备阶段必须要进行成本估算，进行估算的依据有许多，比如餐饮店的规模和档次等等，有了精确的成本估算，餐饮店的资金才能被合理的利用，想让自己的钱都花到点上，创业者就必须重视成本估算问题。开小饭馆要多少钱?各项费用的估算方法有两种。一种是费用逐渐估算法，一种是简便估算法。下来看看较为复杂的费用逐渐估算法：开小饭馆要多少钱?1、对营业空间(建筑物)费用的估算。无论是租赁、在房产市场现行购买或新建建筑物，首先要考虑的是营业空间所在的地理位置是否处在餐饮店营业的“黄金地段”，地段不同，租金、房产的售价和造价相差很大，即所谓一分价一分货，若是开设中小型餐饮店，对此就应作全面权衡，慎重确定，并按照确定的选择以市场行情单价为依据，分别进行估算。开小饭馆要多少钱?2、设备、设施费用的估算。中小餐饮店的厨房设备也有档次高低之分，档次较高的厨房设备大部分是不锈钢制的，所需投资较多，一般档次的厨房设备有铁合金、搪瓷、陶瓷等多种设备组合，所需投资相对较少，应以实用、耐用、经济为前提酌情选购，各种档次的厨房设备价格

都可从市场报价获取，购买时若是成批购买则还可获得优惠。在估算设备、设施费用时，应包括运输费和安装调试费。开小饭馆要多少钱?3、家具和器皿费用的估算。应先根据确定的餐饮店的服务方式和桌位数，计算出各种家具和器皿需要的数量，再根据市场价格即可进行估算。开小饭馆要多少钱?4、装饰费用的估算。餐饮店的装饰包括门面、厅面、厨房三个大的方面，若是中小餐饮店，门面和厅面装饰应以简洁、明亮、卫生、雅致为主。厨房装修应以卫生为主，结合方便厨师、工作人员操作，便于油烟、污水排放功能考虑。能节省则节省，避免豪华装饰以减少营业前期投入过多的费用。估算方法可在确定经营档次与风格后，参考同档次或类似的餐饮店装饰费用进行估算。还可按装饰项目，如门厅、门扇、厅面吊顶、墙壁、厨房瓷砖贴面等分项进行估算。开小饭馆要多少钱?5、有关灯饰的费用。一般还不包括在装饰费用之内。且灯饰又有装饰灯和照明灯两种不同的价值，亦有高级和中级货色可供选择，故在预算时，应先决定选用什么级别和档次的灯，应把装饰用的和照明用的灯饰数量分别列明，以便作出准确估算。

门店开店预算

专卖店开店投资预算A：普通店一：开店投入预计： 1、年租金：50平方米/店×元/天.平方米×30天×12=135000元/店 2、转让费： 50000元/店 3、.装修： 35000元/店 4、设备： 50000元/店设备清单：（略） 5、门店流动资金（含门店仓储部分）： 150000元/店 6、开业促销费： 5000元/店 7、小区推广与广宣品制作： 15000元/店单店开店所需投入约：440000元/店二：人员配置及工资

1：店长 1人 3000元/人 2：店员 4人 2000元/人人员工资合计： 11000元/店三：月度费用 1、租金： 11250 元/月 2、装修： 1458元/月（按2年分摊） 3、设备： 2083元/月（按2年分摊） 4、转让费： 2083元/月（按2年分摊） 4：工资： 11000元/月 5：水电及其它： 1500元/月单店月度费用预计： 29374元/店.月四：普通店三个月总投及费用预估 1、普通店开店预计投入：开店总投入：440000元/店×

其中门店流动资金： 150000元/店×29店=4350000元门店投入费用： 290000元/店×29店=8410000元 2、费用预估一阶段7家店二阶段12家店三阶段10家店三个月总费用：7店×3月×29374元/店.月+12店×2月×29374 元/店.月+10店×1月×29374元/店.月=1615570 元其中：租金、装修、设备、转让费为分摊费用共计： 928070 元工资、水电及其它为月度固定费用： 687500元 B：旗舰店一：开店投入预计： 1、年租金：100平方米/店×元/天.平方米×30天×12=270000元/店 2、转让费： 50000元/店 3、.装修： 50000元/店 4、设备： 50000

资金预算管理方案

资金预算管理方案为了更好的管理公司资金，使公司运营更加顺利，制定本方案一、资金预算管理流程

二、资金预算的编报 1、公司资金总预算由公司计划财务部负责编报。 2、公司所属各部门负责编报本部门的资金计划，并报公司计划财务部。三、资金预算的审批

1、各部门根据本部门实际情况，编制资金预算，报公司计划财务部审核，由财务部汇总编制公司资金总预算报公司主管领导审批。 2、公司年度资金预算由财务部负责编制，报公司审批。四、资金预算执行 1、收款 1.1资金统收：所有资金收入进公司指定账户，集中管理。 1.2建立以施工项目为核心，各相关部门有力配合、协作的收款体系，加大资金的回笼力度。 2、支出 2.1、统一支付：即由公司直接支付。其范围是：工资奖金、工程分包、大型临时设施支出、物资采购、设备购置、设备设施租赁、办公用具及设备等。 2.2、授权支付：指公司授权钉钉审批，根据批准的资金计划，支付限额内发生频繁的有关费用。 2.3、各部门是资金的具体使用者，必须严格按批准的资金预算内容控制使用。财务部是管理、监督部门，全面履行对资金预算执行的监督与控制。五、资金预算的编制要求 1、列入预算的内容有：生产经营费用预算、营业外收支，按照资金来源、资金支出两部分编制。

2、列入资金预算的条件： 2.1、列入收入计划的资金，必须是当期能够实现入账的资金； 2.2、列入支出计划的资金，是当期必须支付的项目，且满足“以收定支，收支平衡”的原则。各部门在充分考虑公司零星支出、税费、人工费、材料费等费用项目后，安排本部门的资金支出计划。 2.3、资金支出比例由财务部根据各部门报的资金计划，再结合资金情况，根据业务类型合理安排资金比例。 2.4、各个项目的项目经理负责编报所属各项目的资金计划【包括项目内物资采购资金（注意：对于物资采购，项目经理要预测下月的所需材料列出清单，并与采购员谨慎估价），采购资金计划实际不能超过预算的20%】。六、资金预算编制的时间规定 1、各部门每月26日前报下个月资金计划报送财务部，财务部汇总后报公司审批。 2、每月1-17日，财务部根据公司当月资金预算收支情况，积极筹措资金并合理安排资金使用。在资金使用方面优先安排当月固定费用及重要费用支出。 3、每月18-20日，财务部根据当月收款情况，遵循“以收定支，收支平衡”的原则，平衡并核定公司当月资金使用额度，报公司领导审批。 4、财务部将批准的资金使用额度以《资金使用额度通知书》的形式下达给各部门。各部门以下达的额度为限，根据本单位实际，按轻重缓急顺序，自行平

开店投资预算

开店投资预算Newly compiled on November 23, 2020

德里克沈阳专营店投资预算投资大约如下：铺面装修五万（店面装修费、门头、展柜、操作台、灯具、装饰品等）展示产品设施约二万（闭路监控设备和电脑主机各一台；42寸电视和DVD各一台；银联刷卡设备等）；备样品约五千（各种型号和配件、附件均需齐全），常用型号还要适当备现货... 共计：七万五千元。营业预算： 1. 房租75000÷365天= 205元／天 2. 装修50000÷（1年×365天）= 137 元／天 3. 展示设施20000÷（1年×365天）= 55 元／天 4. 员工底薪1500×员工人数2÷30天= 100元／天 5. 工商税务÷365天= 33元／天 6. 电费=300元×12个月=3600元 3600÷365天=元／天（大点的店面电费一般在350元／月、中型店面200元／月、小店面100元／月，按当地电价来算） 7. 网费150+通讯费100÷30天= 元／天 8. 运费2000×4（打比方一年订4次货）÷365天= 22元 9. 流动资金50000元专营店每天费用约为元（F）每天的保本营业额=1092元

F÷49%（平均折扣率-进货折扣率-导购提成点）70-20-1=49% 想要1年收回投资成本的话日营业额=2103元（总投资÷1年÷365天）÷49%（平均折扣率-进货折扣率-导购提成点）+F÷（1-进货折扣率-导购提成点）保本销售额398580元 1年回本销售额767595元日营业额1092 日营业额2103 月营业额32760 月营业额63090

企业经营计划与资金管理制度-资金预算制度

资金预算制度第一条目的及依据为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。第二条资金范围本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则归属于资金调度的行列。第三条作业期间 (一)资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月二十四日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部，以利汇编。 (二)会计部应于每月二十八日前编妥次三个月份资金来源运用预计表(附表4.1.1)按月配合修订。并于次月十五日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表(附表4.1.2)一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。第四条内销收入营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收(兑)现数编列(附表4.1.3)。第五条劳务收入

营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计可收(兑) 现数编列(附表4.1.3)。第六条退税收入 (一)退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列(附表 4.1.3)。 (二)预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。第七条其他收入凡无法直接归属于上项收入皆属之。包括财务收入、增资收入、下脚收入等。其数额在新台币十万元以上者，均应加说明。第八条资本支出 (一)土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。 (二)房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。 (三)设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期付款偿付日期予以编列。 (四)机构设备、什项设备、预付工程定金等：工务部依据工程合同及进度，预定支付预算及资材部依据外购Ｌ／Ｃ开立计划，预计支付资金编列(附表4.1.4)。第九条材料支出资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资

公司计划项目经费预算表

科技计划项目经费预算表项目名称: 项目负责人(签章): 项目申报单位 : 单位财务负责人(签章): 开户银行及帐号: 填表日期:

科技计划项目经费预算表编制说明一、预算编制必须以项目可行性研究报告中的研究任务为依据，并按预算编制的有关要求编制项目经费全额预算，包括经费来源预算和经费支出预算，但不得编制赤字预算。经费来源预算包括用于同一项目的各种不同渠道的经费，经费支出预算包括与项目研究开发有关的所有直接费用和间接费用。二、项目经费支出预算的主要内容（一）人员费，指直接参加项目研究开发人员支出的工资性费用。项目组成员所在单位有人员事业费拨款的，由其所在单位按照国家和省规定的标准从人员事业费中及时足额支付给项目组，并按规定在项目经费预算的相关科目中列示，不得在财政资助的项目经费中重复列支。（二）设备费，指项目研究开发过程中所必需的专用仪器、设备、样品、样机购置费及设备试制费。（三）能源材料费，指项目研究开发过程中所发生的原材料、燃料动力、低值易耗品等费用。（四）试验外协费，指项目研究开发过程中所发生的租赁费用、带料外加工费用及委托外单位或合作单位进行的试验、加工、测试等费用。（五）技术引进费，指项目研究开发过程中所发生的购买专有技术、技术成果等费用。（六）差旅费，指项目研究开发过程中所发生的调研、考察、现场试验等工作的交通、住宿等费用。（七）知识产权保护费，是指项目研究开发过程中为申请国内外

知识产权保护所发生的费用。（八）管理费，指项目承担单位为组织管理项目而支出的各项费用。包括现有仪器设备和房屋使用费或折旧、直接管理人员费用和其他相关管理支出。管理费占项目经费总预算的比例原则不超过5%，一般控制在5万元以内，特殊情况根据项目实施内容及承担单位的性质核定。（九）其他相关费，指除上述费用之外与项目研究开发有关的其他费用。三、其他要求（一）本预算表及其有关附表的相关数据应保持一致，做到真实、准确。（二）除编制本预算外，应单独提交详细的预算编制说明书。从其他渠道获得的投入，应在预算编报说明书中列示。（三）与项目有关的前期研究（包括阶段性成果）支出的各项经费不得编入本预算表。（四）本预算表应由项目申请人会同申报单位财会部门共同编制，并由项目申请人签字以及申报单位财务部门审核签章确认。

计划、预算、资金计划的区别

计划、预算、资金计划的区别计划预算的区别前几天，自己在做方面的报表，资金计划就在其中，可是一时困顿，理不清资金计划与预算的概念了，苦思冥想不得其要领。上网查询与翻阅自己以往做的企业预算的课件，偶有感悟与心得，写下来与朋友切磋交流，以正视听。计划是对企业整体未来生产经营活动做合理的事先规划与安排。预算是关于企业在一定的时期内一般为一年或一个既定的期间内经营财务投资等价值流相关的总体计划，是公司整体战略发展目标和年度计划的细化，它包括业务方面的预算如收入预算采购预算费用预算等和财务方面的预算如利润预算现金流量表预算资产负债表预算等资金计划就是为维持企业的财务流动性和适当的资本结构，以有限的资金谋取最大的效益，而采取的关于资金的筹措和使用的一整套计划。资金计划是企业计划一部分，资金预算是企业全面预算的一部分。预算与计划的区别预算——资金计划——实际的收支自己对计划预算的一点理解与心得，写下来，跟朋友交流；结算和结帐及核算有什么区别口头上，结帐与结算区别不太大。但准确而言，一般是指含义，如：某房地产需要支付某建筑商施工费：结算：按照建筑商施工工作量，根据合同计算应付工程款，开具发票准备收取款项的行为。其他如销售购买行为中验收取得发票的行为也称为结算。

结帐：一是结算后双方交接后，钱货两清，完成了交易的所有事项，也称结帐；二是会计核算上，月度合计年度合计年度余额结转下年，也叫结帐。核算：会计核算成本核算等，对经济事项的相关凭证依据如合同发票验收单审批单等进行审核后，按一定规则进行记录计算归集的行为。第二篇：资金计划与全面预算的区别字资金与全面的区别使用目的：资金计划——集团资金的实际执行调拨控制和分析；全面预算——集团战略发展目标的确立实现控制和分析；使用组织：资金计划——集团资金管理部门如结算中心财务公司资金结算部；全面预算——集团预算编制体系集团财务部；周期长短：资金计划——通常可以做出周计划甚至日安排；全面预算——至多做出月预算；与银行账户的关系：资金计划——往往可以指定银行账户；全面预算——一般不与具体银行账户相对应；分析数据来源：资金计划——与资金结算系统的发生数据对比；全面预算——与财务总帐系统的发生数据对比；审批模式：资金计划——一次审批；全面预算——可以几上几下；数据包含内容：资金计划——全部与资金实际收支相关；全面预算——部分与资金相关其他与资金收支无关；具体项目数据的形成：资金计划——由成员单位手工填写或由资金预测系统生成；全面预算——由不同层次的预算表形成；具体项目的明细程度：资金计划——与全面预算是一对多关系；全面预算——与资金收支计划是多对一关系；项目属性：资金计划——具有是否

关于资金计划的报告

关于资金计划的报告一、资金计划在财务管理中的地位财务管理主要是管理资金，对于货币资金本身的管理，主要是收入、支出、盘点、对账和内部控制等方面的日常管理。连接各项财务管理活动的纽带是资金计划，资金计划是预算的具体执行形式和动态调整的结果，其制定和执行过程就是预算的实际完成过程。资金计划关键环节为资金计划的汇总平衡、审批下达和执行。资金计划管理是财务管理协调的工具和控制标准，各部门(系)必须协调一致，才能最大限度地实现财务管理目标。如果实际情况与财务计划偏离太远，必将影响项目正常的运行。二、目前我公司项目资金管理的问题（一）没有资金计划，或形同虚设。很多项目部连基本的资金计划管理也没有，即使有也未能遵照执行，只是形同虚设。部分项目部虽然制定了财务预算管理，但由于种种原因，财务预算管理应有的严肃性和刚性尊严无法维护，员工对财务预算管理缺乏正确的认识，感到财务预算管理不过如此而已。（二）计划执行不力，人为干扰多。资金计划执行力较差，这是资金计划管理的一个普遍现象。一方面是因为资金计划是面向未来的计划，在实际执行时会遇到突发因素，这样讲虽然有一定的道理，但是必须客观地分析这种“突发因素”的真实性。要考察非突发因素影响下的财务预算管理是否得到了执行，如果得到了执行，那么“突发因素”对财务预算管理的影响是非常有限

的，也符合财务预算管理的灵活性特征。而实际上财务预算管理执行不力的真正原因绝不是“突发因素”；另一方面是因为执行者(领导、系部、各职能部门)的主观原因，其中尤其是项目部主要领导对财务预算管理的“灵活性”干预，这种来自人为的干扰，造成了资金计划难以执行。（三）收入来源不稳定，预测准确性差。很多项目收入来源的不稳定因素造成资金收入预算准确性差，项目人员应加强与业主（甲方）的沟通，采取项目责任制，督促项目收入及时准确的到达公司账户。（四）支出计划性较差，协调难度大。一些项目在开支上存在很大随意性，使得支出计划很难实际执行。三、针对资金计划管理出现的问题，可采取以下对策：（一）按照项目情况，综合考虑项目是否采取资金计划根据项目中标金额大小、是否业主实施、工期长短等项目相关因素，在项目工程中标后由公司领导决定是否该项目介入资金管理计划。（二）严格执行公司资金计划管理规定确定项目采用资金计划时，项目资金支付应严格按照公司规定，未在计划内的项目或未批准的支付金额，项目当月不能支付；在资金计划之内的款项支付，按既定的流程审批同意后，方可支付。确实有特殊情况的先请示公司领导，待领导批准后再办理。（三）每月编制资金计划表，满足施工生产需要每月月末，项目负责人应根据施工组织计划、物资采购计划、

开店投资预算

开店投资预算 Document serial number【KKGB-LBS98YT-BS8CB-BSUT-BST108】

日营业额1092 日营业额2103月营业额32760 月营业额63090

企业资金管理计划书word版本

企业资金管理计划书

企业资金管理规划计划书资金是企业从事各项经济活动的基本要素，是企业发展的必备要素。企业的资金状况既表明了企业的资源配置、数量和质量，同时也反映了企业的资本构成和产权关系。企业的生产经营、筹资投资和利润分配都是以资金为纽带，从起点到终点，贯穿于企业经营活动的全过程。资金流量指标已经成为企业信誉评价、发展潜力、价值评估的重要指标，在有些地方，银行已开始把企业现金流量情况作为是否给企业提供信用的重要依据，有的甚至把企业未来的现金流量作为还款的担保。因此，加强资金管理，提高资金运营效益是企业在竞争中立于不败之地和保持可持续发展的重要保证。如何加强现金管理呢？应从以下三个方面入手：一、推行全面预算管理预算是一种控制机制和制度化的程序，是实施资金集中管理的有效保证，是企业生产经营活动有序进行的重要保证，是企业进行监督、控制、审计、考核的基本依据。企业的全面预算管理是对生产经营各个环节实施预算的编制、分析、考核，把企业生产经营活动中所有的资金收支均纳入严格的预算管理之中。企业的预算应以资产为纽带，实行分级预算，母公司应侧重搞好投资、融资预算，以资本经营预算为主，实行资金的统一筹划，集中管理；子公司则以生产经营预算为主，加强成本费用和资金流量预算。公司预算一经确定，就应成为企业组织生产经营活动的法定依据，不得随意更改。而企业资金预算则是企业全面预算的核心，包括年度、月度预算。年度资金预算是测算年度内公司资金的流入、流出规模。根据规模可以确定公司的融资、投资的政策。而月度预算则比较接近实际，能较准确的反映每月的资金流量情况，据此也可以具体的调整融资、投资计划。另外按照资金的用途，还可将自尽预算分为以下三个方面的预算： 1、经营活动现金流量预算：主要包括经营收入与经营支出预算。经营收入是指公司销售产品、提供劳务以及出租资产等取得的现金流入，年度的经营收入反映的是年度公司能收到的资金规模。是公司的各项支出预算的保证。月度收入预算则能较为清晰的反映资金流入的大致时间，为公司的资金运作提供较为准确的依据；经营支出预算则包括公司经营活动所有资金支出的预算，与收入的差额则是反映公司在投资时所能提供的自有资金规模，也是公司投资、融资政策选定的重要依据，而月度经营支出预算与收入的差额则能准确的提供公司的融资、投资计划依据，增加公司的资金运营效益，减少财务费用支出。 2 、投资活动现金流量预算：企业为了获取更多的盈利，扩大企业的规模必须进行有效的投资。它分为两类：一是长期投资，必须用净现值等来判断投资项

xxx公司资金预算管理办法

附件二： xxx公司资金预算管理办法（试行）第一章总则第一条为了进一步规范资金预算管理，适应集团公司资金集中管理的要求，整合资金资源，挖掘资金潜力，提高资金效率，控制资金风险，促进集团公司整体管理水平和管理效率的提升，依据《企业财务通则》（财政部令第46号）、国务院《关于转发国家经贸委国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范》（国办发[2000]64号）、《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令378号）以及《xxx 公司预算管理制度》，特制定本办法。第二条资金预算管理是企业预算管理的重要内容，是集团资金集中管理的重要手段，是分析评价集团所属企业财务管理水平的重要依据；科学的资金预算，对集团公司及所属企业合理安排资金收支、平衡资金余缺、及时筹措调度资金，实现资金使用价值的最大化，具有重要意义。成员单位编制的资金预算，是对未来预算周期内的资金安排，是成员单位自我约束、提升管理、指导资金收支业务执行的依据。第三条本办法适用于资金管理中心（以下简称资金

中心）和集团公司全资子公司、控股子公司、集团公司本部以及纳入资金集中管理的其他单位（以下简称“成员单位”）。第二章资金预算主体的主要职责第四条资金中心在资金预算管理工作中应履行下列主要职责： 1、拟定资金预算的管理规定，指导、安排各成员单位资金预算的编制和管理工作。 2、汇总各成员单位资金预算，结合集团整体生产经营计划、投资计划、融资计划，编制集团资金总预算。 3、在经批准的年度预算内，按“提审决”制度规定，审核批准各成员单位月度预算、旬（或周）预算及预算调整。 4、对各成员单位年度、月度和旬（或周）资金预算的执行情况进行分析、评价。及时提交集团月度、年度资金预算执行情况报告。 5、对各成员单位执行资金预算中，大额支出项目、预算项目不符且超过规定金额的项目和应由集团公司批准的预算项目进行控制。第五条成员单位在资金预算管理工作中履行下列主要职责： 1、成员单位依据本单位生产经营计划、投资计划、融资计划，按要求及时上报本单位的资金预算。

公司人力资源部年度费用预算方案

公司人力资源部年度费用预算案一、总则 1．目的为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本案。 2．原则在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。 3．职责围（1）人力资源部负责年度费用预算的编制。（2）各相关职能部门给予相应配合。（3）本预算案经总经理审批后，财务部备案。二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析人力资源部通过收集公司3年人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。人力资源部费用预算及使用情况历史数据

由上表数据可以得出如下结论。 1．随着公司经营业绩的不断增长及业务围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本以平均40%的速度递增。 2．随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以30%的速度递增。3．随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦随之递增。4．根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年20%的速度递增。 5．其他各类人力资源相关费用支出平均亦以35%的速度递增。 6．公司人力资源管理费用总额平均以28%的速度递增。三、公司经营状况分析 1．公司20xx年的发展目标为：继续以40%的增长速度发展。 2．预计新增业务项目2项，人员编制15人，其中项目经理2名。 3．预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销售和研发人员会有所增加。4．公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资源管理费用的影响。四、20xx年公司人力资源相关政策的调整根据公司于20xx年xx月xx日公布的《20xx年人力资源管理制度》的规定，对相关人力资源管理政策的调整特总结如下。人力资源管理政策调整容

计划、预算、资金计划的区别

计划、预算、资金计划的区别前几天，自己在做资金方面的报表，资金计划就在其中，可是一时困顿，理不清资金计划与预算的概念了，苦思冥想不得其要领。上网查询与翻阅自己以往做的企业预算的课件，偶有感悟与心得，写下来与朋友切磋、交流，以正视听。计划是对企业整体未来生产经营活动做合理的事先规划与安排。预算是关于企业在一定的时期内（一般为一年或一个既定的期间内）经营、财务、投资等价值流相关的总体计划，是公司整体战略发展目标和年度计划的细化，它包括业务方面的预算（如收入预算、采购预算、费用预算等）和财务方面的预算（如资金预算、利润预算、现金流量表预算、资产负债表预算等）资金计划就是为维持企业的财务流动性和适当的资本结构，以有限的资金谋取最大的效益，而采取的关于资金的筹措和使用的一整套计划。资金计划是企业计划一部分，资金预算是企业全面预算的一部分。预算与计划的区别

预算——资金计划——实际的收支自己对计划、预算的一点理解与心得，写下来，跟朋友交流；结算和结帐及核算有什么区别口头上，结帐与结算区别不太大。但准确而言，一般是指含义，如：某房地产需要支付某建筑商施工费： 1、结算：按照建筑商施工工作量，根据合同计算应付工程款，开具发票准备收取款项的行为。其他如销售、购买行为中验收、取得发票的行为也称为结算。 2、结帐：一是结算后双方交接后，钱货两清，完成了交易的所有事项，也称结帐；二是会计核算上，月度合计、年度合计、年度余额结转下年，也叫结帐。 3、核算：会计核算、成本核算等，对经济事项的相关凭证依据（如合同、发票、验收单、审批单等）进行审核后，按一定规则进行记录、计算、归集的行为。（注：文件素材和资料部分来自网络，供参考。请预览后才下载，期待你的好评与关注。）

淘宝开店成本预算

淘宝开店成本预算淘宝开店项目及费用： 1.淘宝上的店铺分为以下几种普通店铺：0元（只要注册账号之后开通店铺就可以使用普通店铺了。）旺铺扶持版：0元（这是淘宝网最近新推出的帮助新卖家的活动。只要注册淘宝网账号并开通店铺。你就可以升级到旺铺扶持版免费使用）旺铺标准版：未加入消保用户50元/月消保用户30元/月拓展版98元/月 2.其它可选购服务类：淘宝旺铺:消保:30元/月非消保:50元/月拓展版:98元/月图片空间:10M.1元/月会员关系管理:90元/季消息通道服务:0.02元/封网店版批量回款:15元/月网店版行情参谋28元/月网店版发货与库存管理:58元/月 COD(货到付款服务):1%佣金商城卖家免费

信用卡支付:免费分销服务--成为分销商:免费试用分销服务--成为供应商:免费试用 ShopEx店掌柜独立网店系统:3600元/年1.5%交易佣金万网淘里淘外独立网店系统:3600元/年1.5%交易佣金旺铺装修模板:5元/月 https://www.360docs.net/doc/7116146794.html,视频展示:引用5个视频10元/月土豆网视频展示引用5个视频：10元/月酷6网视频展示引用5个视频：10元/月优酷网视频展示引用5个视频：10元/月好店铺统计:10元/月25元/季量子恒道店铺统计:10元/月25元/季试衣间服务:免费试用店铺营销工具:（满就减、送服务24元/季 123Show宝贝动态展示服务:10个Flash5元/月搭配套餐:15元/季限时打折:30元/季淘宝开店主要成本分析： 1.普通店铺：在淘宝上注册账号之后就可以拥有普通淘宝店铺。不会收取任何费用。（除各人在网上购买装修店铺所用的模板以外。）

XX集团业务计划与资金预算管理规定

XX集团业务计划与资金预算管理规定第一章总则第一条为了更好地推动业务计划与资金预算的编制、执行以及运营监控，更加科学、合理、有效地指导企业全年各项经营工作，谋求企业外部环境、内部自身条件和企业经营目标三者的平衡，从而确保企业按预期的战略规划顺利发展，特制订本管理规定。第二条本规定所指的业务计划与资金预算是企业发展战略在某一阶段的具体化，包括量化的经营目标和为达到目标而准备采取的具体行动方案与收支预算。业务计划与资金预算主要表现形式如下：年度/半年业务计划与资金预算、季度业务计划与资金预算、月度业务计划与资金预算。第三条业务计划与资金预算的编制必须遵守以下原则：（一）挑战性原则。目标的设定必须包括基本目标和挑战性目标。（二）可操作性原则。必须有量化的经营目标和为达到目标而应采取的具体行动方案。（三）业绩评估的原则。经营目标必须制定清晰的关键业绩指标，并以此作为业绩评估的依据；关键业绩考核指标的设立必须遵循SMART原则（具体性、可度量性、可实现性、现实性、时限性）。（四）重点优先的原则。对各个项目按照重要程度进行排序，现有资源优先向重点项目分配，并明确界定各个项目的资源投入。（五）上下结合、分级编制、逐级汇总的原则。自上而下的目标分解和自下而上制定行动计划相结合，各级单位编制本单位业务计划与资金预算，逐级向上汇总，最终形成集团业务计划与资金预算。（六）定期评估与持续改进原则。定期评估业务计划的执行情况，确定进度差距的原因，制订缩小差异的改进方案。

（七）全员参与的原则。整个集团上自总裁下到员工参与业务计划、资金预算及具体行动计划的制订。第四条本规定适用于集团公司、事业部、控股子公司。第二章基本规定第五条关于计划内容的规定。业务计划与资金预算的内容必须包括：明确的量化经营目标、具体的业务计划和资金预算及其行动方案、关键业绩考核指标。第六条关于管理工作内容的规定。业务计划与资金预算工作包括制订、批准、执行、分析比较与定期调整。其中制订过程包括集团自上而下的分解、下达目标，事业部/控股子公司（下文简称：战略业务单位）的自下而上的确认目标和制订行动方案，以及集团对战略业务单位的质询。第七条关于质询的规定。质询与修订必须贯穿整个业务计划与资金预算的编制、执行的全过程。上一级相关部门必须评估、分析各级业务单元前一阶段的计划完成情况，同时对各级业务单元的下一阶段的业务计划与资金预算及行动方案提出建议。第八条关于年度业务计划与资金预算制订时间的规定。下一年度的业务计划与资金预算的制订应于每年的九月份开始，于十一月三十日前结束。业务计划与资金预算的制订过程中的各个阶段必须有明确的完成期限。第九条关于目标设置的规定。根据对市场动态、行业形势及竞争对手等外部战略要素的分析，结合公司长期的战略规划、本年度前三季度的经营计划及完成情况等内部因素的分析，设置下一年度的经营目标。经营目标包括必须保证的基本目标和具有一定挑战性的目标。第十条关于年度业务计划与资金预算编制的工作内容与职责

淘宝网开店成本预算

淘宝网开店成本预算淘宝开店项目及费用： 1.淘宝上的店铺分为以下几种普通店铺：0元（只要注册账号之后开通店铺就可以使用普通店铺了。）旺铺扶持版：0元（这是淘宝网最近新推出的帮助新卖家的活动。只要注册淘宝网账号并开通店铺。你就可以升级到旺铺扶持版免费使用）旺铺标准版：未加入消保用户50元/月消保用户30元/月拓展版98元/月 2.其它可选购服务类：淘宝旺铺:消保:30元/月非消保:50元/月拓展版:98元/月图片空间:10M.1元/月会员关系管理:90元/季消息通道服务:0.02元/封网店版批量回款:15元/月网店版行情参谋28元/月网店版发货与库存管理:58元/月 COD(货到付款服务):1%佣金商城卖家免费

财务运营与预算规划

第六章财务运营及预算第一节创业经营规划与资金预算一、创业经营规划经营规划是创业者在经营决策的基础上，根据经营目标，对企业的生产经营活动和所需要的各项资源，从时间和空间上进行具体的统筹安排所形成的计划体系，是企业未来经营发展和经营活动的路线和指针，为创业经营管理过程奠定坚实的基础，进而促进和确保企业目标的实现；为企业经营管理活动指引方向，是企业组织和控制各部门经济活动的准则和分配、使用企业人力、物力、财力等资源的尺度；是企业经营活动的先导，并贯穿于企业经营活动的全过程。（一）经营规划的层次结构企业经营规划体系纵向上可分为三个层次，即战略计划、业务计划和基层作业计划。战略计划处于最高层，确定企业的整体目标、方针、战略和布局，起着统帅全局的作用。业务计划居中，以战略计划为依据，按照专业化分工分别编制各业务分系统计划，如生产计划、销售计划、研发计划、人事计划、财务计划等，指导各业务系统合理组织和利用资源、安排程序和协调相互关系。基层作业计划居于最底层，各基层作业执行单位以业务计划确定的程序、指标、定额为依据，合理运用各生产经营要素，实现各类作业过程，保证业务计划的实施和企业目标的实现。（二）编制经营规划的程序编织一个完整的企业经营规划，必须遵循以下步骤：(1)调查预测，估量机会；（2）统筹安排，确定目标；（3）拟定方案，比较选优；（4）确定预算，综合平衡。（三）编制经营规划的方法是指企业借助一定的方法，把计划任务、目标和原则转化为指导实际行动的具体指标，在具体的经营业务中得以体现，科学的编制计划的方法是提高计划水平的重要保证。（1）滚动计划法在编制计划时，一般难以对未来一个时期多种影响计划实现的因素做出准确地预测，因而制定出来的计划往往不能完全符合未来的实际而需进行主动调整。滚动计划法就是一种灵活、持续、有弹性的根据一定时期计划执行情况，通过定期的调整，依次将计划时期顺延，再确定计划的内容的编制方法。滚动计划期可长可短，若是年度计划则按季滚动，若是中、长期计划则按年滚动。（2）PDCA循环法 PDCA循环法，就是按照计划（plan）、执行(do)、检查(check)、处理(action)四个阶段的顺序，周而复始的循环进行计划管理的一种工作方法。这种方法的主要内容是：在计划阶段确定企业经营方针、目标、制定经营计划，并把经营计划的目标和措施项目落实到企业各部门、各环节。在执行阶段将制定的各项目具体计划，按各部门、各环节进行组织实施。在检查阶段要根据检查的结果，采取措施，修正偏差，并转入新的一个循环。企业各个层次的计划都实行PDCA的循环，可以使计划的编制、执行、控制有机结合起来，提高企业计划实效。（3）综合平衡法综合平衡法是计划工作的基本方法，该方法研究如何正确确定企业生产经营活动中的一些主要比例关系，并使这些关系协调一致。如资源分配关系，包括人、财、物力的分配；投入产出关系，即生产与投入、消耗与成果、费用与效益的关系；整体与局部的关系，指企业整体发展与各部门、

小型店面成本预算

按一般烧烤店面进行了成本预算以下是预算结果 80平方烧烤店面装修成本预算面积.80平方大概要求.2包房.其余是大厅.烤串槽子在外面说明.此预算为大概预算. 房屋租金不在预算之内注.此装修为最简单装修.但是店面总体简单.干净整洁.完全实用. 以下为成本预算桌子大厅为10张按市场普通桌子60一张计算 60*10=600 塑料凳子普通的50把 18一把[市场上能用的住的质量好点的]*50=900元冰箱1200一台需要2台2400元 [如果在当地2手市场购买.价格可以便宜] 雅间成本[经过木匠计算的]大约900一个2个雅间1800元牌匾使用灯箱1000元喷绘牌匾面顾客使用餐具按50个计算普通小瓷盘子3元一个50个150元顾客使用杯子普通钢化酒杯批发价1元一个100个100元牙签盒子15张桌子一个桌子一个 15*2元=30元调料盒15张桌子一个桌子一个 15*4元=60元吧台. [经过木匠计算的] 1200左右照明灯具使用荧光灯80平米照明需要6组灯具市场价35一个6个210元电工手工费用100元一天能完成安装 80平方米店面去20平方2个单间面积剩余60平方装修方法以地面掐齐至上1.2米高用装修板材包墙面. 建议使用枣红.米黄颜色板材. 预算6000元带木匠手工 1.2米以下为板材包墙面以上使用涂料刷白这样考虑整体干净整洁另外在视觉上可以扩大空间效果涂料普通型28一桶 80平方需要涂料2240元涂料工手工费用280元室内墙壁.屋子角落建议使用一些小装饰和植物来进行点缀. 预算1500元各种证件执照办理 1000元烤串槽子建议找铁匠师傅加工 300元左右