商业银行信用风险分析
商业银行八大风险
商业银行八大风险商业银行八大风险一、信用风险1.1 市场信用风险1.1.1 市场对手风险1.1.1.1 对手方违约风险1.1.1.2 对手方信用评级下降风险 1.1.2 集中度风险1.1.2.1 单一大额信用风险1.1.2.2 集中度较高信用风险1.2 企业信用风险1.2.1 客户违约风险1.2.2 客户信用评级下降风险1.3 零售信用风险1.3.1 个人违约风险1.3.2 个人信用评级下降风险二、流动性风险2.1 资金流入风险2.1.1 客户存款流失风险2.1.2 银行债券流行风险2.2 资金流出风险2.2.1 大额取款风险2.2.2 银行间拆借流出风险2.3 借款风险2.3.1 资金成本上升风险2.3.2 资金来源减少风险三、市场风险3.1 利率风险3.1.1 利率上升风险（包括息差冲击风险） 3.1.2 利率下降风险3.2 汇率风险3.2.1 外币资产负债风险3.2.2 外币兑换风险3.3 价格风险3.3.1 资产价格波动风险3.3.2 商品价格波动风险四、操作风险4.1 人为操作风险4.1.1 内部欺诈风险4.1.2 员工疏忽或错误风险4.2 系统操作风险4.2.1 系统错误风险4.2.2 系统故障风险4.3 外部操作风险4.3.1 骗贷风险4.3.2 假币风险五、政策风险5.1 宏观经济政策风险5.1.1 货币政策调整风险5.1.2 宏观经济形势下行风险5.2 监管政策风险5.2.1 风险监管政策变化风险5.2.2 对可支付能力的要求提高风险六、法律合规风险6.1 法律合规风险6.1.1 合同法律效力风险6.1.2 法律监管风险6.2 反洗钱风险6.2.1 客户身份风险6.2.2 资金来源风险七、战略风险7.1 经营策略风险7.1.1 业务拓展风险7.1.2 新产品上市风险7.2 市场发展风险7.2.1 战略市场定位风险7.2.2 经营方式调整风险八、声誉风险8.1 信用危机风险8.1.1 丑闻风险8.1.2 品牌形象受损风险8.2 社会责任风险8.2.1 环境污染风险8.2.2 社会投资损失风险本文档涉及附件：附件1：信用评级及解释附件2：担保方式及解释附件3：市场风险评估模型附件4：操作风险管理计划本文所涉及的法律名词及注释：1.可支付能力：指债务人在约定期限内按约定的条件和方式偿还债务本息的能力。
商业银行贷款信用风险分析
商业银行贷款信用风险分析概述：信用风险是商业银行面临的最主要的风险之一。
贷款信用风险分析是商业银行评估借款人还款能力和信用状况的重要工具。
本文将探讨商业银行贷款信用风险分析的重要性、相关指标和方法，并提出一些风险管理的策略和建议。
一、贷款信用风险的重要性商业银行贷款信用风险是银行面临的最主要风险之一。
如果借款人无法按时还款或违约，银行将面临资金损失和信誉风险。
因此，准确评估借款人的信用状况至关重要，可以帮助银行制定合适的贷款政策和风险管理策略，降低不良贷款风险。
二、贷款信用风险分析的指标和方法1.个人客户信用风险评估指标：- 个人借款人的征信记录和信用分数是评估其信用状况的重要指标。
银行可以通过查询个人借款人的征信报告来获取其与其他金融机构的贷款和还款记录，以及信用卡使用情况等。
- 借款人的收入水平和就业情况也是评估其还款能力的重要因素。
通过审查借款人的工作合同、工资单和纳税记录等可以获取相关信息。
- 借款人的个人资产和负债状况可以帮助评估其还款能力和抵押担保的价值。
银行可以审查借款人的房产证书、车辆登记证和银行对账单等来获取相关信息。
2.企业客户信用风险评估指标：- 企业借款人的财务报表是评估其信用状况的重要依据。
银行可以通过审查借款企业的资产负债表、利润表和现金流量表来评估其盈利能力、偿债能力和现金流情况。
- 借款企业的行业背景和经营环境也需要考虑。
银行可以参考行业报告和市场调研结果来评估借款企业所处行业的风险和前景。
- 借款企业的管理团队和业务模式也是评估其信用状况的重要因素。
银行可以审查借款企业的管理层履历和商业计划书来获取相关信息。
三、贷款信用风险管理策略和建议1.建立完善的风险管理体系，包括贷前、贷中和贷后的风险管理措施。
银行应确立明确的贷款审查流程，并严格按照规定的流程进行贷款审批。
2.合理制定贷款政策和利率策略。
银行应根据借款人的信用状况和风险评估结果，合理定价和限制贷款额度，确保风险可控。
我国商业银行信贷风险问题分析及对策
我国商业银行信贷风险问题分析及对策，不少于1000字随着我国经济的快速发展，金融领域也迅猛发展，商业银行成为了社会上不可或缺的金融机构。
随着商业银行的重要性越来越高，信贷风险问题也逐渐凸显。
本文将对我国商业银行信贷风险问题进行分析，并提出相应的对策。
一、我国商业银行信贷风险问题的原因1.宏观经济形势的变化宏观经济形势的变化是导致商业银行信贷风险的重要原因。
随着我国经济的增长放缓以及国际经济波动等因素的影响，多家企业逐渐陷入了困境，导致其能力出现了下降，信用风险逐渐加大，给商业银行带来了巨大的信贷风险。
2.行业风险的加大由于我国的市场竞争越来越激烈，企业之间的竞争也越来越激烈，不同行业的风险也会逐步加大。
行业风险是商业银行信贷风险的另一个大因素。
在中国，商业银行对于某一行业的信贷倾向较重，导致存在着行业集中度较高的行业风险，当行业内部发生风险，商业银行的信贷风险也会显著加大。
3.管理不当商业银行信贷风险问题的另一个原因是银行内部管理不当。
有些商业银行在审批贷款时，可能会将资质不好的企业作为放贷对象，或是在贷款过程中对借款人进行不当监管，缺乏有效的信贷管理和风险控制机制，从而导致信贷风险加大。
二、我国商业银行应对信贷风险的对策1.加强风险管控，强化风险意识商业银行应对信贷风险问题的核心措施是要加强风险管控，强化风险意识。
银行需要制定严格的信贷管理规定，严格遵守统一的信贷流程和风险管理制度。
银行要加强对借款人的资信调查和授信审核，防止信息不对称产生的风险。
同时，加强风险投资和维稳能力，对信贷风险随时进行跟踪和监控，及时调整和落实风险管理策略。
2.合理控制贷款的规模和结构商业银行应该合理控制贷款规模和结构，避免出现过度信贷，过度信贷会对经济产生负面影响。
通过差异化的信贷策略，将贷款集中于有实力的客户和优质行业，同时避免把所有的鸡蛋放在一个篮子里，降低行业集中度风险。
3.完善内部管理机制商业银行还需要完善内部管理机制，加强对相关人员的培训和管理，提高员工的业务水平和风险意识，不断优化员工的业务流程和管理制度，减少内部矛盾和利益冲突，从而减轻风险和资产质量的压力。
商业银行面临的信用风险与应对措施
商业银行面临的信用风险与应对措施一、信用风险的定义和现状商业银行作为金融机构，其主要业务是资金储备和贷款投放，因此面临着各种信用风险。
信用风险是指由于借款人不能履行合同中的还款义务而造成的损失。
随着金融市场的发展和全球化程度的加深，商业银行面临的信用风险日益加剧。
近年来，国内外经济形势复杂多变，加上新兴技术和互联网金融发展迅速，商业银行遭受的信用风险进一步增加。
二、常见的信用风险类型1.违约风险：借款人无法按时偿还本金或利息。
2.集中度风险：贷款集中在某些特定行业或企业，当这些行业或企业出现不利变化时，会给商业银行带来巨大损失。
3.转换性风险：由于汇率波动或政策改变导致债务偿付能力下降。
4.评级机构误差风险：信用评级机构可能在评估借款人信用等级时犯错误，给银行造成不必要的损失。
5.操作风险：由于系统故障、内部操作失误或欺诈行为导致的风险。
三、商业银行应对信用风险的措施1.建立健全的内部控制体系：商业银行应建立科学合理的内部控制体系，包括明确的岗位职责和权限，完善的流程和制度，有效地防范信用风险的发生。
2.加强风险管理能力：商业银行需要提高对客户的审查和尽职调查能力，确保贷款资金流向合法、真实可靠；同时也要加强对内外部环境变化的监测与分析，并及时调整业务策略和措施。
3.多元化投放策略：商业银行应在贷款投放上遵循多样化原则，避免过度集中在某些特定行业或企业，以减小集中度风险对其带来的影响。
4.持续改进风险评估模型和方法：商业银行需要建立和完善风险评估模型和方法，通过不断改进来提高对借款人信用状况的准确评估能力，并及时识别潜在风险。
5.合理运用金融衍生品：商业银行可以运用金融衍生品来对冲和管理信用风险。
例如，通过购买违约掉期（CDS）等方式，在遭受违约损失时获得赔偿，减少信用风险带来的损失。
6.加强员工培训与教育：商业银行应加强员工对信用风险的认识和理解，提高其风险防范能力。
通过加强培训与教育，提高员工对各种信用风险类型及其应对措施的了解和掌握程度。
商业银行信用卡业务风险分析及防范对策
商业银行信用卡业务风险分析及防范对策
一、风险分析：
1、市场风险
信用卡业务受市场环境、经济形势和社会风气影响较大，市场
风险随市场情况的好坏而变化。
如经济萧条时，客户逾期、拖欠信
用卡透支款增多，信用卡业务的不良资产比例也随之上升。
2、信用风险
信用卡是一种开放式授信业务，客户透支信用额度，需要对客
户的还款能力、履约能力进行评估。
未能准确判断客户的信用风险，可能导致不良资产增多，信用卡机构的损失增加。
3、操作风险
信用卡业务操作繁琐、程序复杂，在业务操作过程中若管理不
当或人为错误，容易造成损失或漏洞被恶意利用，导致经济损失。
4、法律风险
信用卡业务涉及的法律法规较多，若信用卡机构未严格遵守相
关规定或存在不合法经营行为，将承担相应法律责任。
二、防范对策：
1、建立风险管理制度
建立完善的信用卡风险管理制度，包括风险评估、审批流程、
风险控制、风险监控等环节，将风险管理纳入日常经营中。
2、加强内部控制
对信用卡业务实行有效的内部控制，严格按照操作规程操作，
防止经营流程中出现恶意行为或漏洞；并不定期加强安全技术检查，如系统安全、数据安全等。
3、优化信用风险管控手段
建立可靠的信用评估体系、完善的信用报告、信贷审批模型等
供参考，时时监控客户的信用变化，最大程度避免信用风险。
4、完善法律合规管理
信用卡机构应建立健全的合规管理体系，理解和遵守相关法律
法规，在业务操作中严格遵守相关规定，做到经济效益与合规管理
相统一。
同时，进行风险意识和法律法规意识教育，防止员工违规
操作或发生违规事件。
商业银行信用风险管理研究与分析
商业银行信用风险管理研究与分析【摘要】商业银行信用风险管理是商业银行日常经营管理中的重要组成部分，对于保障银行资产安全和稳健经营具有重要意义。
本文首先介绍了商业银行信用风险的定义，然后深入探讨了商业银行信用风险管理的体系架构、方法和工具，以及存在的问题和挑战。
接着通过案例分析，进一步阐述了商业银行信用风险管理的实践经验和启示。
展望了商业银行信用风险管理的未来发展趋势，并总结了研究的结论。
本文旨在为商业银行提供更有效的风险管理方案，以应对日益复杂多变的市场环境，确保其稳健运营和可持续发展。
【关键词】商业银行、信用风险、管理、研究、分析、定义、体系架构、方法、工具、问题、挑战、案例分析、启示、未来发展、结论1. 引言1.1 研究背景商业银行信用风险管理作为金融领域中一项至关重要的工作，一直受到广泛关注。
随着金融市场的不断发展和变化，商业银行信用风险管理也面临着新的挑战和机遇。
研究商业银行信用风险管理，对于提高银行的风险管理水平、维护金融市场稳定具有重要意义。
在全球金融危机爆发以后，人们对信用风险的关注程度进一步提高。
商业银行信用风险是指因借款人或债务人未能按时履行债务而造成的金融风险。
信用风险管理的重要性在于，商业银行作为金融市场的中介机构，承担着信贷风险、市场风险、操作风险等多种风险，其中信用风险是其面临的主要风险之一。
通过深入研究商业银行信用风险管理，可以帮助银行更好地应对各种风险，提高风险管理水平，保障金融市场的稳定运行。
对商业银行信用风险管理进行研究分析，具有重要的理论和实践意义。
1.2 研究意义商业银行信用风险管理是现代金融领域中的重要课题，其研究意义主要表现在以下几个方面：1. 保障金融体系稳定：商业银行信用风险管理是金融稳定的基础。
随着金融市场的持续发展和全球化程度的不断加深，商业银行信用风险管理显得尤为重要。
有效的信用风险管理可以降低金融机构的违约风险，提高金融体系的稳定性。
2. 促进经济发展：商业银行信用风险管理直接关系到金融机构的健康发展，进而关系到整个经济的发展。
商业银行风险分类
商业银行风险分类引言概述：商业银行作为金融体系中的重要组成部份，承担着存款保管、贷款发放、支付结算等多项金融服务职能。
然而，由于金融市场的不确定性和复杂性，商业银行面临着各种风险。
为了更好地管理和控制风险，商业银行采取了风险分类的方法。
本文将详细介绍商业银行风险分类的五个部份。
一、信用风险：1.1 贷款违约风险：商业银行的核心业务之一是贷款发放，而贷款违约风险是商业银行面临的最主要的信用风险之一。
这种风险指的是借款人无法按时或者彻底偿还贷款本金和利息的可能性。
1.2 信用评级风险：商业银行需要对借款人进行信用评级，以确定其还款能力和信用状况。
然而，信用评级风险指的是评级不许确或者评级过低的可能性，导致商业银行无法准确评估借款人的信用风险。
1.3 行业风险：商业银行在贷款过程中需要考虑借款人所处行业的风险。
例如，某一行业可能面临市场需求下降、政策变化等风险，从而影响借款人的还款能力。
二、市场风险：2.1 利率风险：商业银行经营过程中，利率的变动会对其资产和负债的价值产生影响。
利率风险指的是商业银行面临的由于利率变动导致的资产负债匹配不当、利润下降的风险。
2.2 汇率风险：商业银行在进行跨国业务时，会面临汇率的波动风险。
汇率风险指的是由于汇率的变动导致的资产和负债的价值波动，从而影响商业银行的盈利能力。
2.3 商品价格风险：商业银行在金融市场中进行投资和交易时，会面临商品价格的波动风险。
商品价格风险指的是由于商品价格的变动导致的投资组合价值波动，从而影响商业银行的投资收益。
三、操作风险：3.1 人为错误风险：商业银行的运营过程中，人为错误是不可避免的。
人为错误风险指的是由于员工的疏忽、错误操作或者欺诈行为导致的损失风险。
3.2 系统风险：商业银行的信息系统是其运营的重要支撑，而系统风险指的是由于信息系统的故障、网络攻击或者数据丢失等导致的运营中断或者损失的风险。
3.3 流程风险：商业银行的运营过程中，流程风险指的是由于流程不合理、流程中断或者流程执行不当导致的操作风险。
商业银行信用风险内涵及相关内容
商业银行信用风险内涵及相关内容商业银行信用风险是指商业银行在金融业务中，由于借款人或其他金融机构的债务违约、信用质量下降、不良资产增加等原因，导致商业银行无法按时收回借款本息或损失本金的风险。
商业银行信用风险的内涵包括以下几个方面：1. 借款人违约风险：借款人无力偿还贷款本息或者无法按时实现债务的风险。
2. 信用质量下降风险：借款人的信用质量下降，可能导致其无法按时偿还债务，出现违约风险。
3. 不良资产风险：商业银行贷款资产中可能存在的不良资产，包括逾期贷款、坏账等，会对银行的资产质量造成影响。
4. 整体信用环境的恶化风险：不同借款人或金融机构的信用质量存在相关性，当整体信用环境恶化时，可能导致多个债务方违约，增加商业银行信用风险。
5. 外部环境风险：如政府政策调整、市场行情波动等因素对商业银行信用风险的影响。
为了管理商业银行的信用风险，银行需要采取一系列的措施：1. 建立健全的信用风险管理体系，包括建立合理的组织结构、设立专门的部门负责信用风险管理，并制定相应的管理制度和流程。
2. 加强借款人的信用评估和监控，在发放贷款前进行全面的风险评估，对借款人进行信用调查，评估其偿债能力和还款意愿。
3. 设定合理的贷款额度和利率，通过对借款额度和利率的控制，限制商业银行的信用风险。
4. 加强不良资产的管理和处置，及时发现和收回不良贷款，降低不良资产对银行的风险影响。
5. 加强对整体信用环境的监测和评估，及时调整风险管理策略，应对不断变化的市场环境。
综上所述，商业银行信用风险是商业银行在金融业务中面临的一种重要风险，银行需要建立健全的信用风险管理体系，并采取相应的措施来管理和控制信用风险。
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1．进行商业银行信用风险分析的金融背景1.1银行业的发展历史20世纪70年代，国际金融业处于稳定发展时期，此时严格的金融监管使商业银行的业务仅仅限于经营存款和贷款。
此种政策之下不仅限制了银行之间的竞争，将银行的经营风险控制在较低的水平，也是使其获得了稳定的收益。
随后，在金融市场功能的扩张、放松管制和竞争加剧形式的推动下70年代末80年代初银行业迎来了变革的第一次浪潮。
此次变革使得资本流量递增流速不断加快，金融效率得以极大提高，从而为银行业带来极大地机遇和挑战；长期存在于美国、日本商业银行与投资银行业务之间的严格界限日渐消失，竞争日益明显激烈；金融机构所提供的产品和服务范围得到拓展，新的金融产品层出不穷，咨询、结构交易、资产购置、杠杆收购、项目融资、信用卡和住房抵押贷款的证劵化、衍生工具和表外交易等各种附加值服务得到了突飞猛进的发展，并随给商业银行带来新的业务风险。
90年代以后，银行间的兼并浪潮汹涌。
为降低成本提高竞争力，金融产业的集中程度和规模越来越大，通过合并与兼并，出现了巨型商业银行和投资银行，进一步推动了金融全球化的发展。
目前，全球证劵业内50家顶尖的证劵商都是银行集团和金融集团的下属部门。
银行业和证劵业的合二为一是国际资本市场效率更高，竞争性更强。
大量迅速的全球资金流动进一步密切了世界各国的经济联系，不仅促进了资金在国际间的有效分配和世界经济的发展，也使得金融机构的经营风险加大，并且越来越呈现出链状反映。
于是，银行业在此浪潮中加强风险管理的必要性更加凸显。
1.2我国商业银行现状我国实行的是以中国人民银行为中央银行的分支银行制。
从建国到20世纪90年代初，基本上不存在中央银行与商业银行之间的区别。
随着国民经济的快速发展，国家逐步恢复和建立了中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行，并逐渐演变成商业银行。
2004年国有制商业银行股份制改革以来，我国形成了3家政策性银行（国家开发银行、农业发展银行、进出口银行）、5家国有商业银行（中、农、工、建、交，其中工商银行、建设银行、中国银行已经完成股份制改革，严格说来已经不算是传统的国有商业银行，农业银行也正在加紧股份制改革）、12家股份制商业银行(中信、华夏、招商、光大、民生、浦东发展、深圳发展、渤海、广发、兴业、浙商及中国邮政储蓄银行）、110家城市商业银行的银行体系。
商业银行在国民经济中担负起越来越重要的作用。
当前，我国商业银行经营治理中问题和困难比较多的主要是国有商业银行。
国有商业银行是我国金融业的主体，更是我国银行业的主体和中坚，在国民经济和社会发展中具有举足轻重的地位。
应当肯定地说，近20年来，国有商业银行在改革开放中不断发展壮大，为我国经济建设和社会发展做出了巨大贡献。
但是，必须看到，国有商业银行存在的问题还相当突出，主要是：不良贷款比例高，资产损失风险很大。
按中国人民银行规定的不良贷款比例不得超过15％的标准，2001年，除中国建设银行基本合规外，其余3家国有独资商业银行的不良贷款比例都在20％以上。
由于长期以来呆账预备计提不足，大量的呆账贷款没有能够及时核销，资产风险越积越大。
再加上资本严重不足，大量资本被占用在固定资产上，使资本吸收资产损失的能力很小。
由此造成国有商业银行的实际资本充足率很低，防范和吸收资产风险的能力极其脆弱。
经营效益低，潜在亏损较大。
从账面上看，2001年国有商业银行都是盈利。
但是，假如足额计提定期存款应付利息，按实际风险提足贷款损失预备，则实际财务成果都将是亏损，甚至是巨额亏损。
由于不良资产比例高，贷款收息率低，再加上治理费用居高难下，国有商业银行这种虚盈实亏的状况，短期内还难以改变。
要达到国际上业绩优良商业银行1.5％以上的资产收益率水平，任务更是长期而艰巨。
2008年下半年爆发的金融危机使全球经济陷入泥淖，美国财经杂志《福布斯》2009年4月9日公布全球2000大上市企业，今年中国两岸三地共有178家企业上榜，有3家企业进入前25名，分别是工商银行(12位)、中石油(14位)和建设银行(23位)。
从报告中可以看出，中国工商银行从去年的全球第42名一下子蹦到了榜单的第12名，并且超越中石油摘得中国内地企业第一名的桂冠。
虽然金融风暴的来袭使国内三大银行市值缩水严重，但工行市值规模仍将欧美同行远远甩在后面。
在福布斯的报告中，中国工商银行仍然排在了全球银行市值第一的位置。
如何稳居榜首是值得中国工商银行，也是国内所有商业银行接下来最值得需要考虑并解决的问题。
商业银行是高风险产业，风险控制在商业银行经营中至关重要，商业银行的风险不仅关系到银行生存，而且在正常经营中，也只有把资产损失风险控制到最小，才能实现低成本运作，在激烈的竞争中保持效益优势。
随着商业银行经营全球化，资金流动将不再有地域和空间的限制。
随着商业银行经营电子化，资金流动将失去时间限制，将实现全天候、实时划拨。
随着商业银行经营综合化，将创造出层出不穷的金融新产品，而衍生产品将产生杠杆效应，令资金流动具有高度不稳定性。
除了传统的信用风险外，未来的商业银行还面临许多新的潜在风险。
商业银行必须对各种风险保持充分的认识，切实防范各种风险。
2银行风险分类及银行信用风险2.1银行风险的分类商业银行是通过提供金融服务承担各种各样的风险来获取风险回报的。
商业银行风险管理的对象分为系统风险和非系统风险。
系统风险指与系统因素相关的资产价值变化风险，是在市场经济中所有经济主体都必须承担的一种不可避免和无法分散的风险。
对于银行而言，系统风险则主要是利率水平变化和货币相对价值的变化。
非系统风险则细分为信用风险、市场风险、交易对手风险、流动性风险、操作风险、法律风险等。
2.2银行信用风险银行信用风险是指由于借款人和市场交易对手违约而导致损失的可能性。
其大小主要取决于交易对手的财务状况和风险状况，而来源则主要是其所经营的贷款业务。
根据商业银行业务性质，信用风险可以分为以下五类：2.2.1工商贷款信用风险工商贷款信用风险是商业银行面临的主要信用风险。
在接到贷款申请时，商业银行通常会根据“5C”法对申请人的还款能力和还款意愿进行综合分析，并与此基础上实行“审贷岗位分离”和贷款“三查”制度，对借款人的资信状况进行全程监控。
目前由于我国行政性干预仍然存在，商业银行治理机构尚未健全，可以利用的外部评级信息十分缺乏，银行内部的数据资料还很不充分等原因，商业银行对信用风险的管理还比较落后，这使得我国商业银行不良信贷资产长期居于较高水平。
2.2.2消费者贷款信用风险消费者贷款主要包括房屋与汽车按揭贷款、助学贷款、投资贷款、信用卡贷款等。
消费者贷款因其客户对象存在多样性、差异性，且其还款能力容易受到疾病、失业、灾害等不可控因素的影响，使得消费者贷款的违约率通常较高。
2.2.3票据业务信用风险票据业务面临的信用风险主要是客户利用票据识别手段滞后、银行间信息不能互通互享、银行内部控制不严密等对票据进行伪造、篡改，或票据权利的缺失、票据行为（如贴现、承兑等）不当等使银行蒙受损失的风险。
2.2.4结算信用风险结算信用风险是指商业银行在替客户办理转账或贸易结算过程中，付款人没有履行其所应该承担的义务，也包括商业银行在买卖有价证劵、外汇或从事债券回购及金融衍生产品的交易时，交易对手不能按期履约造成的风险。
2.2.5信用价差风险银行持有大量的信用敏感性资产，在利率市场化的国家，这些资产的收益率与资产的信用质量有密切的关系。
由于信用敏感性资产的信用级别恶化而使其与无风险资产之间的信用价差扩大，从而使该资产价格下降，这种使商业银行蒙受损失的风险称为信用价差风险。
在发达国家，商业银行往往通过利用信用衍生产品（如买入信用价差看跌期权等）来管理此类风险。
就我国商业银行而言，由于人民币利率没有完全市场化，许多信用敏感性资产缺乏一个二级交易市场，因此信用价差风险还处于隐蔽的状态，也无法利用信用衍生品来加以管理。
3 商业银行信用风险的影响因素商业银行信用风险的实质是借款人风险的延续。
贷款是商业银行的核心业务，形成商业银行的主要业务收入。
银行在贷款过程中不可避免会因为借款人自身的经营状况和外部经济环境的影响而不能按时收回贷款本息。
因此，要管理、控制商业银行信用风险必须首先认识影响其信用风险的因素。
3.1外部因素导致商业银行信用风险3.3.1商业银行信用风险形成具有体制根源与发达市场经济国家的商业银行信用风险相比，我国商业银行信用风险有着显著的体制性根源。
我国目前商业银行，除了有来自市场的市场风险，更多的是一种缘于体制的制度性风险。
3.3.2银行体制不清晰，商业银行难以成为真正独立的公司制企业商业银行其行为、利益不完全独立，没有十分明确的经营目标和责任划分，没有独立的法人财产，没有真正能对国有商业银行的资产保值、增值负责的所有者，很难真正成为公司制商业银行，以上诸点导致商业银行信贷活动的风险难以规避。
3.3.3企业体制不健全我国现阶段，国有企业占据国民经济的主体，由于产权关系界定不清，利益机制与制约机制不对称，而从全国看来，企业信用观念普遍淡薄，所以导致商业银行的信贷活动有很大的被动性。
由于其他融资渠道的不健全，企业融资仍然将银行信用融资作为最主要的方式，企业占用的相当大部分长期性资金在政策制约下难以及时收回，造成大量不良债务，直接决定了我国商业银行信用风险的居高不下。
3.3.4市场融资机制不规范我国资本市场尚处于初创时期，制度不完善，直接融资发展缓慢使企业难以满足利用市场直接大量融资的需要，只能依靠银行信贷融资。
而在市场活动中企业处于链态结构中，拖欠账款等“三角债务”可以多方传导，这种企业间的信用危机最终会传导至商业银行，使银行的资金回流减慢，增大了银行信用风险。
3.3.5商业银行信用风险形成具有经济环境根源经济周期导致的宏观经济波动会带来银行信用风险的波动；经济发展也会影响信用风险；信息系统的不健全也严重影响商业银行信用风险。
我国商业银行在信用评估时所需的信息没有建立完善的信息系统，不能为其快速准确而充分的提供评估所需信息，而现有信息系统虚假信息、水分掺杂，导致银行信用评估系统失灵，加大了银行信用风险。
3.2银行系统内部原因导致商业银行信用风险除了上文所述外部原因，商业银行信用风险还有其产生的内部原因。
3.2.1商业银行经营管理机制不健全，效率低下由于我国国有商业银行长期以来处于垄断经营，在计划经济体制下银行本身经营管理能力不能经受市场的考验，而垄断又使得银行工作效率低下。
历史原因使我国商业银行贷款集中度很高，80%的直接贷款集中在国有企业，但其创造的价值仅占全部工业增加值的30%。
四大国有商业银行垄断了全国存款业务的70%以上，但由于缺乏竞争，使信用自己使用效率并不高，逾期、呆滞和呆账的比例高达30%。