基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》章节题库(证券投资基金概述)

第二章证券投资基金概述

单选题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）

1．关于证券投资基金“利益共享、风险共担”的特点，以下说法错误的是（）。[2017年11月真题]

A．基金管理人可以收取与基金投资收益挂钩的浮动报酬

B．基金投资收益可以根据基金合同分配而不按份额比例分配

C．基金投资损失由基金份额持有人共同承担

D．基金扣除费用后的盈余由基金合同当事人共同享有

【答案】D

【解析】基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。

2．关于基金与股票、债券所筹资金的投资方向，如下表述错误的是（）。[2017年11月真题]

A．股票筹集资金主要投向实业领域

B．基金、股票和债券都是直接投资工具

C．基金筹集资金主要投向有价证券等金融产品

D．债券筹集资金主要投向实业领域

【答案】B

【解析】股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。

3．根据《证券投资基金法》关于基金服务机构类型、资格及责任的规定，以下属于基金服务机构的是（）。[2017年11月真题]

Ⅰ．基金销售机构

Ⅱ．基金份额登记机构

Ⅲ．基金评价机构

Ⅳ．接受基金托管人委托的律师事务所

A．Ⅰ、Ⅱ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅱ、Ⅲ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】基金市场服务机构主要包括：基金管理人、基金托管人、基金销售机构、销售支付机构、份额注册登记机构、估值核算机构、投资顾问机构、评价机构、信息技术系统服务以及律师事务所、会计师事务所等。

4．下列不属于基金合同当事人的是（）。[2017年11月真题]

A．基金份额持有人

B．基金管理人

C．基金销售机构

D．基金托管人

【答案】C

【解析】我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。

5．下列机构属于基金自律组织的是（）。[2017年11月真题]

Ⅰ．中国证监会

Ⅱ．证券交易所

Ⅲ．中国证券投资基金业协会

Ⅳ．中国人民银行

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】证券交易所是基金的自律管理机构之一。我国的证券交易所是依法设立的，不以营利为目的，为证券的集中和有组织的交易提供场所和设施，履行国家有关法律法规、规章、政策规定的职责，实行自律性管理的法人。我国的基金自律组织是2012年6月6日成立的中国证券投资基金业协会。

6．依据《证券投资基金法》的规定，中国证券投资基金业协会的职责包括下列哪些内

容？（）[2017年11月真题]

Ⅰ．维护基金投资者的合法权益

Ⅱ．维护协会会员的合法权益

Ⅲ．制定和实施行业自律规则

Ⅳ．对会员的违法行为给予行政处罚

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ

【答案】B

【解析】中国证券投资基金业协会的职责包括：①教育和组织会员遵守基金法律、行政法规，维护投资人合法权益；②依法维护会员的合法权益，向国务院证券监督管理机构反映会员的建议和要求；③制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分；④制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试，资质管理和业务培训；⑤提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教育活动；⑥对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解；⑦依法办理非公开募集基金的登记、备案；⑧协会章程规定的其他职责。Ⅳ项，行政处罚为中国证监会的职权。

7．按证券投资基金法律形式的不同，证券投资基金可以分为（）。[2017年11月真题]

A．封闭式基金和开放式基金

B．本币份额基金和外币份额基金

C．契约型基金和公司型基金

D．私募基金和公募基金

【答案】C

【解析】证券投资基金依据法律形式的不同，可分为契约型基金与公司型基金。目前，我国的证券投资基金均为契约型基金，公司型基金则以美国的投资公司为代表。

8．关于公司型基金，以下说法错误的是（）。[2017年11月真题]

A．公司型基金投资者是基金公司的股东

B．公司型基金的投资者通过持有人大会发表意见，行使职权

C．公司型基金委托基金管理公司作为专业的投资顾问来经营和管理基金资产

D．公司型基金具有独立法人地位

【答案】B

【解析】B项，公司型基金依据基金公司章程设立，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任，分享投资收益，可以通过股东大会表达意见。公司型基金公司设有董事会，代表投资者的利益行使职权。

9．关于证券投资基金有利于证券市场的稳定和健康发展的作用，以下表述错误的是（）。[2017年11月真题]

A．不同类型的证券基金为资本市场变革和金融产品创新提供了源泉

B．防止证券市场过度投机

C．证券投资基金能够为投资人创造比个人直接进行证券投资更高的收益，稳定了中小

投资者的投资信心

D．促进证券市场合理定价

【答案】C

【解析】基金对于证券市场的稳定和健康发展的作用包括：①有利于促进信息的有效利用和传播；②有利于市场合理定价；③有利于市场有效性的提高和资源的合理配置；④推动市场价值判断体系的形成，倡导理性的投资文化，有助于防止市场的过度投机；⑤有助于改善我国目前以个人投资者为主的不合理的投资者结构，充分发挥机构投资者对上市公司的监督和制约作用，推动上市公司完善治理结构；⑥不同类型、不同投资对象、不同风险与收益特性的证券投资基金在给投资者提供广泛选择的同时，也成为资本市场不断变革和金融产品不断创新的源泉之一。

10．关于基金与银行储蓄存款的差异，以下表述正确的是（）。[2017年9月真题] Ⅰ．性质不同

Ⅱ．收益不同

Ⅲ．风险特征不同

Ⅳ．信息披露程度不同

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】A

【解析】基金与银行储蓄存款的差异主要表现在以下几个方面：①性质不同，基金是一