《保险学》课程教材

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四、按风险产生的原因分类
自 然 风 险
Natural 4/5/2021 Risk
社 会 风 险
Social Risk
经
政
济
治
风
风
险
险
Economic Political
Risk
Risk
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第三节 风险管理
❖ 企业风险管理思想早在19世纪已开始萌芽，它是 伴随工业革命的诞生而产生的。
❖ 法国科学管理大师亨利·法约儿在其所著的《工 业革命与一般管理》一书中首先把风险管理思想 引入企业经营内。
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❖ 2、转移：经济单位或个人为避免承担风险损失，有意 识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一些单位 或个人承担的风险管理方式 （1）保险转嫁：向保险公司投保，以交纳保险费为代 价，将风险转嫁给保险人承担 （2）非保险转嫁 出让转嫁：用于投机风险 合同转嫁
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❖ 一、按风险产生的性质分类
纯粹风险 （Pure Risk)
投机风险 （Speculative Risk)
损失 无损失
无损失 损失 盈利
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二、按风险损害的对象分类
财 产 风 险
Property Risk
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人 身 风 险
Personal Risk
责 任 风 险
Liability Risk
风险因素
引起或增加
风险事故
导致
损失
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四、三个与风险相关的重要术语
（一）危险单位
❖ 危险单位是指一次保险事故可能造成的最大 损失范围 。包括地段危险单位、投保单位危险 单位、保险标的危险单位。
❖ 《中华人民共和国保险法》第100条明确规定：
保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可
能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过
其实有资本金加公积金总和的10%；超过的部分
4应/5/20办21 理再保险。
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（二）风险频率
❖ 风险频率，又称损失机会，也称损失频率，是指一定时 间内、一定规模的危险单位可能发生损失的次数。用公 式表示为：
损失频率= 损失发生次数 危险单位总量
× 100%
1999
刘冬姣.《人身保险》[M] . 北京：中国金融出版社，2001
沈治中、熊福生，《寿险精算学》[M].武汉大学出版社，
2003
吴小平.保险原理与实务［M］. 北京：中国金融出版社，
2002.
[美]C·小阿瑟·威廉斯等.《风险管理与保险》［M］.北京：
经济科学出版社，2000
《中华人民共和国保险法》
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(四)选择风险管理技术
❖ 风险管理方法和手段分为控制型和财务型两大类:
❖ 前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在 于改变引起灾害事故和扩大损失的各种条件;
❖ 后者的目的是以提供基金的方式，消纳发生损失的成 本，即对无法控制的风险所做的财务安排。
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（五）风险管理效果评价
❖ 损失发生后的风险管理目标：努力使损失的标 的恢复到损失前的状态。
❖ 二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目 标。
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三、风险管理的基本程序
风险的识别(Identifying Risks） 风险估测（Measuring Risks）
风险评价（ Evaluating Risks)
信 用 风 险
Credit Risk
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三、按风险产生的环境分类
静态风险 (Static Risk)
动态风险 (Dynamic Risk)
静态风险是指在社会经济 正常情况下存在的风险， 是由于自然力的不规则运 动或人们的过失或错误判 断等导致的风险。
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动态风险是指社会经济、 结构变动或政治变动、科 技发展等因素带来的风险。
第一节 第二节 第三节 第四节 第五节
风险及其特征 风险的分类 风险管理 可保风险 保险的概念
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有关风险概念的不同观点：
风
强调风险的不确定性（广义）
险
强调风险损失的不确定性（狭义）
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第一节 风险及其特征
一、风险的概念
风险是指引致损失的事件发生的一种可能性。
“百度文库失的事件”的存在 “事件”并非特指“不幸事件” 可能性指客观的存在，与不确定性存在一定的区别
第四节 可保风险
一、可保风险：是指可被保险公司接受的风险， 或可以向保险公司转嫁的风险。并非任何危险 均可向保险公司转嫁，也就是说保险公司所承 保的危险是有条件的
❖
二、可保风险的要件
风险不是投机的(Pure Risk)
风险必须是偶然的
风险必须是意外的
风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性
4/5/202风1 险应有发生重大损失的可能性
避 免
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预控 防制
财务型风险管理技术
自
转
留
移
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（一）控制型风险管理
❖ 1、避免 风险的避免是指放弃某项活动以达到回避损失 发生的可能性，从根本上消除风险的措施。
❖ 风险的损失频率、损失幅度都相当高，如果处 理成本远大于其产生的收益。
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❖ 2、预防
预防是指为消除或减少风险的发生而在事先采取的处理 风险的具体措施，即通过消除或减少风险因此而降低损 失发生频率。
❖ 风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益 性状况的分析、检查、修正和评估。
❖ 风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本 取得最大安全保障。
采取某项技术后减少的风险直接损失与间接损失
❖ 效益比值=
•
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采取某项技术所支付的费用+机会成本
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四、风险管理方式
控制型风险管理技术
《保险研究》、《中国保险报》、各保险网站及其它涉及保
4/5/20险21 的杂志、报纸
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《保险学》基本内容
第一章 风险与保险
第二章 保险合同
第三章 保险的基本原则
第四章 财产保险
第五章 责任保险
第六章 人身保险
第七章 再保险
第八章 保险经营
第九章 保险市场与保险监管
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第一章 风险与保险
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（二）风险事故（Peril)
风险事故是指造成生命财产损失的偶发 事件，是造成损失的直接或外在的原因， 是损失的媒介物。即风险只有通过风险事 故的发生，才能导致损失。
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（三）损失(Loss)
❖ 在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非 计划的经济价值的减少，即经济价值意外的减少或 灭失，这个定义是狭义的，而广义的损失包括物质 上的灭失和精神上的耗损。
币计量 4/5/2021
承担能力不保
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可保风险
❖ 尼斯湖水怪
风险是否可保的关键因素？
❖ 1971年，卡提.萨克威士忌酒厂悬赏100万英镑捕捉尼 斯湖水怪。酒厂老板显然感到胆怯，向劳合社投保，劳 合 社 以 2500 英 镑 保 费 承 保 。 合 同 规 定 ： 水 怪 在 1971.5.1—1972.4.30期间被活捉，水怪长度超过20 英尺，并能够被伦敦自然博物馆馆长认可。保险人给予 全额赔偿后，水怪归保险人所有。
• 难以承担（Difficult to Bear)的风险
• 相对不重要（Relatively Unimportant)的风险
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损失程度 风险发生频率
高
高
估测 不能承担
风险处理方式 选择
避免
低
高
能承担 预防、自留、
控制
低
低
相对不重要
自留
高
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低
不能承担 保险转移
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（三）风 险 评 价
保险学
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主讲：徐小友
Email:bbxudavid@126.com
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《保险学》课程教材及参考书目
教材：
魏华林、林宝清主编.《保险学》[M].高等教育出版社，2006
年3月第2版
参考书目：
孙祁祥著.《保险学》[M].北京大学出版社，2003年1月
张洪涛. 郑功成.《保险学》[M].北京：中国人民大学出版社，
直接损失
（Direct Loss)
间接损失
（Indirect Loss)
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实质损失
收入损失与责任损失
额外费用
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（四）风险因素、风险事故和损 失三者之间的关系
❖风险是由风险因素、风 险事故和损失三者构成 的统一体，它们之间存 在一种因果关系，这种 关系可归纳为：
❖风险因素引发风险事故， 风险事故导致损失。
❖ 近代风险管理起源于20世纪30年代早期和中期的 美国，发展普及于20世纪六、七十年代。
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一、风险管理的概念
❖ 风险管理是经济单位透过对风险的认识、 衡量和分析，以最小的成本取得最大安全 保障的管理方法。
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二、风险管理的目标
风险管理目标由两个部分组成：
❖ 损失发生前的风险管理目标：避免或减少风险 事故形成的机会。
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？
❖ 假设某城市中有10,000座建筑物面临遭受飓风袭击造成 损失的风险，根据过去多年对大量事件的观察表明，在 一定时间内这些房屋中会有10座被毁坏，则由于飓风造 成的损失机会为多少？
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（三）损失程度（Degree Loss)
❖ 损失程度是指一次事故发生所导致标的的损 毁程度。其公式如下：
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可保风险
不保风险
例证
纯粹风险
投机风险
买卖股票、赌博不保
偶然性或不确定 必然发生或必 带病投保不保、不乘飞
性
然不发生
机就不必买航空意外险
意外风险
故意行为
能够预期的损失不保
大量标的均有遭 不能满足大数 保证保险经营的科学性、
受损失可能
定律
持续性
标的有发生重大 损失足以影响 但巨灾风险如地震、火
损失可能、可货 财务稳定性 山、战争等超出保险人
发展性
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三、风险的构成要素
风险 因素
风险的构 成要素
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风险 事故
损失
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（一）风险因素(Hazard)
❖ 风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩 大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因， 是造成损失的内在或间接原因。
实质风险因素 道德风险因素
心理风险因素
（Physical Hazard) （Moral Hazard) （Morale Hazard)
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风险评价是在风险识别和估 测的基础上，对风险发生的概率、 损失程度，结合其他因素全面进 行考虑，评估发生风险的可能性 及危害程度，并与公认的安全指 标相比较，以衡量风险的程度， 并决定是否需要采取相应的措施。 通过定性、定量分析风险及比较 风险处理费用，来确定风险是否 需要处理及支出的费用
选择风险管理技术（Selecting the Methods)
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风险管理效果评价(Evaluating Management)
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（一）风险识别
❖ 风险识别是风险管理的第一步，对企业面临的、 以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质 的过程。主要包括感知风险和分析风险。
❖ 感知风险依靠感性认识，经验判断；
❖ 这一保费水平与威士忌酒厂投保火灾保险的费率相当。
❖ 当时，劳合社的许多承保人确信尼斯湖根本没有水怪，
但是，事实上他们非常谨慎，首席承保人仅承担7.5％，
4其/5/2他021 同行没有一个超过这一比例。
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广州“双抢险”面世---险种介绍
❖ 2006年2月12日，永安财产保险公司在广东 推出了国内首个“双抢险”后，美国友邦保险 有限公司也在广州推出一款专门针对“双抢” 和绑架的意外伤害保险——“友邦兴安意外伤 害保险”。
❖ 分析风险要利用财务分析法、流程分析法、实地 调查法等。
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（二）风险估测
❖ 风险估测是在风险识别的基础上，通过对收集 大量的资料加已分析，运用概率和数理统计， 估测和预测风险发生的概率和损失程度，使风 险定量化
❖ 通过对所收集的大量详细损失资料加以分析， 以确定：
• 不能承担（Unbearable)的风险
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风险不确定性的表现
导致损失的随机事 件是否发生不确定
损失发生的 时间不确定
损失发生的 地点不确定
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风险不确定 性的表现
损失发生后造成的损失 程度和范围不确定， 即不可预见和不可控制 7
二、 风险的特征
客观性
不确定性
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风险存在的普遍性
风险的特征
损害性
可测性
风险发生的损失频率比较高、但损失幅度比较低 。
❖ 3、控制
在损失发生时或之后为缩小损失幅度而采取的措施
在损失幅度高且风险无法避免和转嫁时采用
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（二）财务型风险管理
❖ 1、自留 风险的自我承担，即企业自我承受风险损害后果
的方法。分为主动自留与被动自留
采取自留方法的情况 ---风险所致损失频率和幅度低 ---损失短期内可预测 ---最大损失不影响企业或单位的财务稳定
损失程度
=
损毁价值 危险标的总价值量
100%
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损失频率和损失程度之间的关系
❖以“汉立区三角”图 （Heinrich Triangle) 为例说明二者之间的关 系
❖损失频率与损失程度之 间一般成反比例关系。
最大伤害事故
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小伤害事故 30
无伤害事故 300
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第二节 风险的分类