大数据下的财务分析PPT教学课件
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田姓名
江山如画一时多少豪杰多情应笑我早 生华发
职务名称
江山如画一时多少豪杰多情应笑我早 生华发
长江工商学院研究生，有十余年行业经验，是某领域领军人物。1992年在某公司担任中层管理； 2003年任某公司执COO；2007年担任某公司执行总裁。曾于2006年、2008年、2012年分别获 得某某奖项。后面还可以填写你的文字后面还可以填写你的文字。
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产品功能
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02
01
有经济效益 江山如画一时多少豪杰多情应笑我早生华发
03
有利于提升政府形象
的系统，这群人就如同人的五官一样，共同协作维持一个人的生存，缺一不可。
我们是一支专业的团队。我们的成员拥有多年的信息安全专业 江山如画一时多少豪杰多情应笑我早生华发 技术背景，来自
国内知名安全公司的一线骨干。
我们是一支年轻的团队。我们的平均年龄仅有26岁，充满了朝气和创新精神。
江山如画一时多少豪杰多情应笑我早 生华发
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PART 02
江山如画一时多少豪杰多情应笑我早 生华发
项目介绍
项目来源 需求分析 需要解决问题 行业前景
竞争对手分析 我们的优势 可行性分析
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田姓名
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江山如画一时多少豪杰多情应笑我早 生华发
长江工商学院研究生，有十余年行业经验，是某领域领军人物。1992年在某公司担任中层管理； 2003年任某公司执COO；2007年担任某公司执行总裁。曾于2006年、2008年、2012年分别获 得某某奖项。后面还可以填写你的文字后面还可以填写你的文字。
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02
01
有经济效益 江山如画一时多少豪杰多情应笑我早生华发
03
有利于提升政府形象
的系统，这群人就如同人的五官一样，共同协作维持一个人的生存，缺一不可。
我们是一支专业的团队。我们的成员拥有多年的信息安全专业 江山如画一时多少豪杰多情应笑我早生华发 技术背景，来自
国内知名安全公司的一线骨干。
我们是一支年轻的团队。我们的平均年龄仅有26岁，充满了朝气和创新精神。
江山如画一时多少豪杰多情应笑我早 生华发
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PART 02
江山如画一时多少豪杰多情应笑我早 生华发
项目介绍
项目来源 需求分析 需要解决问题 行业前景
竞争对手分析 我们的优势 可行性分析
大数据公司财务结算总结ppt
02
基本财务情况分析
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01
标题文字
02
标题文字
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VS
2019年工作情况
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苹果公司（Apple Inc. ） 是美国的一家高科技公 司。由史蒂夫·乔布斯、 斯蒂夫·沃兹尼亚克和 罗·韦恩(Ron Wayne)
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财务部年终工作总结PPT模板
财务数据 汇报总结 通用PPT 工作计划
财务报告工作总结PPT模板
财务数据 汇报总结 通用PPT 工作计划
财务报告数据分析统计PPT模板
01
主要会计数据
摘要
目录
CONTENTS
05
总结
02
基本财务情况 分析
财政大数据分析ppt课件
地址：北京市海淀区蓝靛厂东路2号金源时代商务中心B座6A 邮编：100097 电话：400-8861266 传真：8
财政大数据分析
财政大数据 分析应用解 决方案
http：//
第一页开门见山的介绍解决方案的理念和分析模块
治续 理发 能展采久 力、用其 打热数龙 造点据信 。问共《
题建财 和的政 各创大 级新数 政理据 府念分 关，析 切面应 ，向用 专区解 为域决 提财方 升政案 政可》 府持
成果共享
4 预算执行分析
分析理论
分析支出进度、趋势、 支出偏好和支出结构， 并合理预警
5 国库现金分析
探求国库现金流运行特 点和规律，测算最佳库 财政大数据存分量析
成功案例
财政部
北京市财政局
河南省财政厅
决算分析
以决算业务数据为基础， 结合预算执行明细数据及 外部的统计数据进行深度 分析挖掘，建设以“决算基 本分析、决算效率评价、 异常点数据挖掘、热点专 题分析”为核心的决算分析 体系。
龙信数据（北京）有限公司
中国数据智库的倡导者和践 行者，专注于大数据挖掘分 析。
强强联手，打造财政大数据分析决策解决方案
数据分析 能力
技术能力
外部数据 资源
核心优势
北京久其软件股份有限公 司
中国领先的管理软件供应商， 长期致力于为政府部门和企业 集团提供咨询及信息化管理解 决方案。
财政大数据分析
高端智库
财政大数据分析
精细化预算
第四页介绍久其龙信在精细化预算方面的成功实践、 独创方法论和优势
如何合理、科学编制支出预算（精细化）
方法论：在收入预测的基础上，利用预算执行及决算的历史数据分析，结合专 项资金的特点，引入相对应的社会化等外部数据，构建精细化预算模型。
财政大数据分析
财政大数据 分析应用解 决方案
http：//
第一页开门见山的介绍解决方案的理念和分析模块
治续 理发 能展采久 力、用其 打热数龙 造点据信 。问共《
题建财 和的政 各创大 级新数 政理据 府念分 关，析 切面应 ，向用 专区解 为域决 提财方 升政案 政可》 府持
成果共享
4 预算执行分析
分析理论
分析支出进度、趋势、 支出偏好和支出结构， 并合理预警
5 国库现金分析
探求国库现金流运行特 点和规律，测算最佳库 财政大数据存分量析
成功案例
财政部
北京市财政局
河南省财政厅
决算分析
以决算业务数据为基础， 结合预算执行明细数据及 外部的统计数据进行深度 分析挖掘，建设以“决算基 本分析、决算效率评价、 异常点数据挖掘、热点专 题分析”为核心的决算分析 体系。
龙信数据（北京）有限公司
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强强联手，打造财政大数据分析决策解决方案
数据分析 能力
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核心优势
北京久其软件股份有限公 司
中国领先的管理软件供应商， 长期致力于为政府部门和企业 集团提供咨询及信息化管理解 决方案。
财政大数据分析
高端智库
财政大数据分析
精细化预算
第四页介绍久其龙信在精细化预算方面的成功实践、 独创方法论和优势
如何合理、科学编制支出预算（精细化）
方法论：在收入预测的基础上，利用预算执行及决算的历史数据分析，结合专 项资金的特点，引入相对应的社会化等外部数据，构建精细化预算模型。
大数据背景下的财务管理与分析体系重构ppt课件
战略财务管理 为战略服务
工具
财务软件
信息化平台
范围
单体企业
集团企业或供应链企业
管理
区域管理
集中化管理
对象
账务数据
各类战略资源
形式
财务报表
解决方案
依据
会计准则
竞争准则
可编辑课件PPT
三、以绩效为导向的财务战略
案例：某公司以绩效为导向的财务战略
一切财务活动均以取得公司业绩增长为第一要务； 任何与绩效无关的财务活动均是毫无意义的工作； 在当前环境下，集团财务绩效的关键指标是综合利润； 综合利润是经济利润（EVA）的简单描述；
可编辑课件PPT
二、行业环境对企业财务的影响
外部环境分析模型（波特的五力分析模型）
可编辑课件PPT
目录
大树之一的根系
第二部分
企业内部发展环境分析
企业的商业思维与大数据基础 发展阶段与战略分析 业务结构与模式分析 公司治理和投资关系 流程建设和制度系统
14 可编辑课件PPT
一、企业的商业思维与逻辑
可编辑课件PPT
财务文化的构成
财务 精神
财务团队
财务战略
财务平台
可编辑课件PPT
财务文化是建立在企业文 化基础上的财务价值观、 财务精神、财务准则和财 务活动的总称。
是企业文化的亚文化，是 战略财务管理的灵魂，是 全体财务人从事财务管理 的精神支柱和最高行为准 则，也是所有财务战略、 财务组织、财务制度、会 计处理的理论来源。
相关联的流程或团队中工作，不再为具体的部门工作。
可编辑课件PPT
某公司的供应链流程（一张纸制度）
可编辑课件PPT
审批流程设置
可编辑课件PPT
大数据下的财务分析(ppt 104张)
主要内容 收入（含税收入）
—材料支出(含税材料) —工资支出（基本工资+奖金+提成+五险一金+福利费） —折旧支出 ( 指公司所有固定资产折旧的总支出)
金额 1 0.5 0.12 0.018
占
1
—制造支出（除工资和折旧费用以外的支出）
—管理支出 —销售支出 —财务费支出 —税金支出（增值税、营业税、个人所得、企业所得税） 净利润
财务分析围绕“ 四大核心点“ 资金
价值
分析
规模
趋势
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四 财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
思路决
实用财
财务分
案例企
财务分析六大体系
盈利
风险
实体 企业
趋势
效率
财务分析体系 – 互联网产业
资金 规模
趋势
新兴 企业 效率 速度
1. 盈利分析体系
案例企
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四 财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
思路决
实用财
财务分
案例企
反思
你的领导/老板对做的财务分析满意吗
案例情景：财务分析中经常遇到的问题
案例：
公司概况：一家经营进口建筑机械销售、售后服务 的企业，公司业务规模发展很快，销售、服务网络 支机构，年经营额突破5亿元，公司人员达800人。
建议：如果想成为好的分 正是你需要努力的方向， 业务，发现问题，提出企 建议。
财务分析不要提泛泛的提 体到部门、业务、环节上 了问题但不确定的，正是 数据去确认老板意识到的
—材料支出(含税材料) —工资支出（基本工资+奖金+提成+五险一金+福利费） —折旧支出 ( 指公司所有固定资产折旧的总支出)
金额 1 0.5 0.12 0.018
占
1
—制造支出（除工资和折旧费用以外的支出）
—管理支出 —销售支出 —财务费支出 —税金支出（增值税、营业税、个人所得、企业所得税） 净利润
财务分析围绕“ 四大核心点“ 资金
价值
分析
规模
趋势
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四 财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
思路决
实用财
财务分
案例企
财务分析六大体系
盈利
风险
实体 企业
趋势
效率
财务分析体系 – 互联网产业
资金 规模
趋势
新兴 企业 效率 速度
1. 盈利分析体系
案例企
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四 财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
思路决
实用财
财务分
案例企
反思
你的领导/老板对做的财务分析满意吗
案例情景：财务分析中经常遇到的问题
案例：
公司概况：一家经营进口建筑机械销售、售后服务 的企业，公司业务规模发展很快，销售、服务网络 支机构，年经营额突破5亿元，公司人员达800人。
建议：如果想成为好的分 正是你需要努力的方向， 业务，发现问题，提出企 建议。
财务分析不要提泛泛的提 体到部门、业务、环节上 了问题但不确定的，正是 数据去确认老板意识到的
大数据金融财务培训数据分析报告PPT(ppt22页)
Waiting for spring to bloom
Fight against epidemic
situation
添加标题
第三部分
Data Finance Financial Data Analysis Report Training Financial Investment Financial Business General Slide Template
2 数据金融 Data Finance Financial Data Analysis
3 数据金融 Data Finance Financial Data Analysis
4 数据金融 Data Finance Financial Data Analysis
添加标题
第一部分
Data Finance Financial Data Analysis Report Training Financial Investment Financial Business General Slide Template
添加标题
The epidemic will pass Waiting for spring to bloom
Fight against epidemic situation
添加标题
The epidemic will pass Waiting for spring to bloom Fight against epidemic situation
添加标题
The epidemic will pass Waiting for spring to bloom Fight against epidemic situation
添加标题
The epidemic will pass Waiting for spring to bloom Fight against epidemic situation
大数据下的财务分析精选幻灯片
A
D
经销商销 售数据
B
C C
20
案例情景
案例场景：宁波阳和灯饰有限公司，供应链管理从5人增加到 15人，供应链经理还一直向老板抱怨人不够，需要增加人，老 板也搞不懂到底供应链人手够不够，怎么分析供应链管理效率， 到底供应商客户结构和采购比例分析？
21
案例分享
A C
供应采购 数据分析
B
C
22
建议：如果想成为好的分析人员，这 正是你需要努力的方向，要了解公司的 业务，发现问题，提出企业真正需要的 建议。 财务分析不要提泛泛的提问题，要具 体到部门、业务、环节上，老板感觉到 了问题但不确定的，正是需要财务提供 数据去确认老板意识到的问题
8
案例情景
案例：老板和财总吵架，公司 要不要上市，要估算公司上市 付出的成本和取得的收益，财 务总监认为具体算不出数据来， 不能确定。
该公司财务分析状况：老板对公司财务经营分析报告很不满意
财务很郁闷：大家都在用的管理报告都给了老板，为什么还是不 满意呢？
6
满意；老板对“财务分析”提出的要求：从数据中指出公司存在的问题，提出来对公司有帮助的建议。
案例情景
7
案例情景：财务分析中经常遇到的问题
咨询沟通中发现：老板认为财务提 供的财务分析没有指出公司的问题， 有数据，但没有提炼要点，没有给 出建议。 咨询老师的观点：公司存在的问题 其实财务也不是特别清楚，看到的 也都是大家看到的，财务缺乏独立 分析和判断，很难给出有价值的建 议。 老板对“财务分析”提出的要求： 从数据中指出公司存在的问题，提 出来对公司有帮助的建议。
数据思维
财务数据分析报告ppt(完整版
公司注重技术研发和创新，未来将继续加大投入，提升核心竞争力，推
动业绩增长。
03
国际化战略拓展空间
公司积极推进国际化战略，未来有望进一步拓展海外市场，提升品牌影
响力和市场份额。
建议与措施
加强财务管理和风险控制
建议公司继续加强财务管理和风险控 制，确保资金安全，防范潜在风险。
加大市场拓展力度
建议公司加大市场拓展力度，深入挖 掘现有客户需求，积极开拓新客户群 体。
毛利率
衡量公司从每一元的 销售中赚取的毛利， 计算公式为（销售收 入-销售成本）除以 销售收入。
净利率
衡量公司的净利润率， 计算公式为净利润除 以销售收入。
趋势分析法
纵向分析
对公司连续几年的财务报表数据 进行比较，观察其变化趋势。
横向分析
将公司的财务数据与同行业其他 公司进行比较，以评估公司的相
对表现。
02
财务数据概述
财务报表简介
01
02
03
资产负债表
反映企业在某一特定日期 的财务状况，包括资产、 负债和所有者权益。
利润表
反映企业在一定会计期间 的经营成果，包括收入、 费用和利润。
现金流量表
反映企业在一定会计期间 现金和现金等价物的流入 和流出。
财务数据来源
企业内部数据
包括财务报表、成本数据、 预算数据等。
财务预测方法
时间序列分析
基于历史数据，通过趋势分析、季节性分析等手段预测未来财务 状况。
回归分析
利用统计学方法，建立自变量与因变量之间的回归模型，进行预 测。
蒙特卡洛模拟
通过随机抽样和概率分布，模拟未来可能出现的各种情况，评估 风险。
财务决策方法
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• 第一个人看了之后没什 么反应和发现!
• 第二个人看了之后？ • 第三个人？
A
D
经销商销
B
售数据
CC
20
案例情景
案例场景：宁波阳和灯饰有限公司，供应链管理从5人增加到 15人，供应链经理还一直向老板抱怨人不够，需要增加人，老 板也搞不懂到底供应链人手够不够，怎么分析供应链管理效率， 到底供应商客户结构和采购比例分析？
思路决定财务结果
实用财务分析方法
财务分析实用工具
案例企业财务分析
3
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四
财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
思路决定财务结果
实用财务分析方法
财务分析实用工具
案例企业财务分析
4
反思
？ 你的领导/老板对做的财务分析满意吗
5
案例情景：财务分析中经常遇到的问题
风险 效率
盈利
分析
趋势
资金 回报
24
财务分析围绕“ 四大核心点“ 资金
价值
分析 趋势
规模
25
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四
财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
思路决定财务结果
实用财务分析方法
财务分析实用工具
案例企业财务分析
26
财务分析六大体系
风险 趋势
大数据下的财务分析
1
开场
思考：方正集团总部财务总监王辉说过“市场上绝大多数讲财务分析 的公开课和市场上有的财务分析专业图书都是站在投资的人的角度从 外往里看企业，企业更需要的是走从内部看企业！
2
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四
财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
你对客户熟悉多少、你对行业熟悉多少直接关系到你的分析结 果和价值！水平和分析价值。
16
构建财务分析“ 逻辑树“
整体
项目3
项目1
项目2
细节g 细节f 细节e 细节a 细节b 细节c 细节d
17
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四
财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
21
案例分享
A
C
供应采购
B
数据分析
C
22
案例情景
案例场景：成都某装饰 项目分包合同 税负率分析测试 1. 营改增后供应商类型和开票方式对公司税负率和盈利影响至 关，重要每个分包合同都必须要有独立的税负率测试 2.分析工具 – 数据透视图分析每个项目税负（使用切片器功能）
23
财务分析围绕“ 六大核心点“
13
搭建财务分析逻辑和思路 好的分析思维和分析逻辑是做好财务分析第一步！
数据思维
+
管理思维
14
做好财务分析必须先掌握好“四张图“ 公司结构图
产品结构图
四张图
组织架构图
商业模式图
15
做好财务分析的亲身体会！
• 做好财务分析工夫在财务以外！ • 你对公司熟悉多少、你对业务熟悉多少、你对产品熟悉多少、
案例：
公司概况：一家经营进口建筑机械销售、售后服务、零配件销售 的企业，公司业务规模发展很快，销售、服务网络多达几十个分 支机构，年经营额突破5亿元，公司人员达800人。
该公司财务分析状况：老板对公司财务经营分析报告很不满意
财务很郁闷：大家都在用的管理报告都给了老板，为什么还是不 满意呢？
c 旧/折旧
老板对“财务分析”提出的要求： 从数据中指出公司存在的问题，提 出来对公司有帮助的建议。
建议：如果想成为好的分析人员，这 正是你需要努力的方向，要了解公司的 业务，发现问题，提出企业真正需要的 建议。
财务分析不要提泛泛的提问题，要具 体到部门、业务、环节上，老板感觉到 了问题但不确定的，正是需要财务提供 数据去确认老板意识到的问题
8
案例情景
案例：老板和财总吵架，公司 要不要上市，要估算公司上市 付出的成本和取得的收益，财 务总监认为具体算不出数据来， 不能确定。
反思：其实，只要估算一 下即可，不用非常精确。
老师点评：真正困难在经营思维 上，所有在决策上的，都不是有 固定程序的。
如投资预算，财务第一反应是去 找公式；实际上，如果有新品上 市，公司关心的是什么时间、什 么价格上市、亏损到什么程度该 关门了，这些思路比具体的计算 公式更重要。
4. 费（制造、分管析理、目销售的）
5. 息（利息、担保收费）
6. 税（增值税、营业税、所得税、个
税）
32
1.2 收入结构分析
33
1.3 成本结构分析
按销售结构
a) 按产品 b) 按客户 c) 按区域 d) 按季节 e) 按项目
按成本结构
固定成本 a 工/工资
直接成本 a 料/商品
b 费/费用
b工/工资
满意；老板对“财务分析”提出的要求：从数据中指出公司存在的问题，提出来对公司有帮助的建议。
6
案例情景
7
案例情景：财务分析中经常遇到的问题
咨询沟通中发现：老板认为财务提 供的财务分析没有指出公司的问题， 有数据，但没有提炼要点，没有给 出建议。
咨询老师的观点：公司存在的问题 其实财务也不是特别清楚，看到的 也都是大家看到的，财务缺乏独立 分析和判断，很难给出有价值的建 议。
9
老板需要的报表
1. 一表看穿到底！ 2. 看了就能记住！ 3. 看了就有触动！ 4. 看了就有反应！
10
“掐大数”的本事 需要“提前判断”企业未来收益走势！ “掐对大数方向”需要财务综合分析能力
11
财务分析普遍存在四大问题 缺少分析思路
分析难以服众
突出 问题
抓不住关键点
分析不够深入
12
分析逻辑：看到数字你能想到哪儿层面呢？
盈利
实体 企业
效率
资金 回报
27
财务分析体系 – 互联网产业 资金
趋势
新兴 企业
规模
效率
速度
28
1. 盈利分析体系
分析目的
1. 一眼看穿盈利 2. 盈利空间结构
分析目的
3. 主要大项开支 4. 主要支出占比
29
海底捞盈利分析结构
30
1. 盈利分析体系
31
1.1 整体盈利分析
关键点
1. 料（含税材料成本） 2. 工（工资+奖金+五险一金+福利） 3. 旧（所有设备房租折旧）
思路决定财务结果
实用财务分析方法
财务分析实用工具
案例企业财务分析
18析亮点呢？
案例场景：杭州某公司以经销模式为主的服装销售模式， - 思考：看到这么多的经销商客户数据后，你找到发现了那些值得分析亮点呢？
19
案例分享
• 三个人同时看这些经销 商数据：看到这些数据 之后脑子里想到什么了 呢？
• 第二个人看了之后？ • 第三个人？
A
D
经销商销
B
售数据
CC
20
案例情景
案例场景：宁波阳和灯饰有限公司，供应链管理从5人增加到 15人，供应链经理还一直向老板抱怨人不够，需要增加人，老 板也搞不懂到底供应链人手够不够，怎么分析供应链管理效率， 到底供应商客户结构和采购比例分析？
思路决定财务结果
实用财务分析方法
财务分析实用工具
案例企业财务分析
3
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四
财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
思路决定财务结果
实用财务分析方法
财务分析实用工具
案例企业财务分析
4
反思
？ 你的领导/老板对做的财务分析满意吗
5
案例情景：财务分析中经常遇到的问题
风险 效率
盈利
分析
趋势
资金 回报
24
财务分析围绕“ 四大核心点“ 资金
价值
分析 趋势
规模
25
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四
财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
思路决定财务结果
实用财务分析方法
财务分析实用工具
案例企业财务分析
26
财务分析六大体系
风险 趋势
大数据下的财务分析
1
开场
思考：方正集团总部财务总监王辉说过“市场上绝大多数讲财务分析 的公开课和市场上有的财务分析专业图书都是站在投资的人的角度从 外往里看企业，企业更需要的是走从内部看企业！
2
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四
财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
你对客户熟悉多少、你对行业熟悉多少直接关系到你的分析结 果和价值！水平和分析价值。
16
构建财务分析“ 逻辑树“
整体
项目3
项目1
项目2
细节g 细节f 细节e 细节a 细节b 细节c 细节d
17
课程体系
模块一 模块二 模块三 模块四
财务分析逻辑思路 财务分析实操方法 财务分析六大体系 案例讲解财务分析
21
案例分享
A
C
供应采购
B
数据分析
C
22
案例情景
案例场景：成都某装饰 项目分包合同 税负率分析测试 1. 营改增后供应商类型和开票方式对公司税负率和盈利影响至 关，重要每个分包合同都必须要有独立的税负率测试 2.分析工具 – 数据透视图分析每个项目税负（使用切片器功能）
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财务分析围绕“ 六大核心点“
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搭建财务分析逻辑和思路 好的分析思维和分析逻辑是做好财务分析第一步！
数据思维
+
管理思维
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做好财务分析必须先掌握好“四张图“ 公司结构图
产品结构图
四张图
组织架构图
商业模式图
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做好财务分析的亲身体会！
• 做好财务分析工夫在财务以外！ • 你对公司熟悉多少、你对业务熟悉多少、你对产品熟悉多少、
案例：
公司概况：一家经营进口建筑机械销售、售后服务、零配件销售 的企业，公司业务规模发展很快，销售、服务网络多达几十个分 支机构，年经营额突破5亿元，公司人员达800人。
该公司财务分析状况：老板对公司财务经营分析报告很不满意
财务很郁闷：大家都在用的管理报告都给了老板，为什么还是不 满意呢？
c 旧/折旧
老板对“财务分析”提出的要求： 从数据中指出公司存在的问题，提 出来对公司有帮助的建议。
建议：如果想成为好的分析人员，这 正是你需要努力的方向，要了解公司的 业务，发现问题，提出企业真正需要的 建议。
财务分析不要提泛泛的提问题，要具 体到部门、业务、环节上，老板感觉到 了问题但不确定的，正是需要财务提供 数据去确认老板意识到的问题
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案例情景
案例：老板和财总吵架，公司 要不要上市，要估算公司上市 付出的成本和取得的收益，财 务总监认为具体算不出数据来， 不能确定。
反思：其实，只要估算一 下即可，不用非常精确。
老师点评：真正困难在经营思维 上，所有在决策上的，都不是有 固定程序的。
如投资预算，财务第一反应是去 找公式；实际上，如果有新品上 市，公司关心的是什么时间、什 么价格上市、亏损到什么程度该 关门了，这些思路比具体的计算 公式更重要。
4. 费（制造、分管析理、目销售的）
5. 息（利息、担保收费）
6. 税（增值税、营业税、所得税、个
税）
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1.2 收入结构分析
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1.3 成本结构分析
按销售结构
a) 按产品 b) 按客户 c) 按区域 d) 按季节 e) 按项目
按成本结构
固定成本 a 工/工资
直接成本 a 料/商品
b 费/费用
b工/工资
满意；老板对“财务分析”提出的要求：从数据中指出公司存在的问题，提出来对公司有帮助的建议。
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案例情景
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案例情景：财务分析中经常遇到的问题
咨询沟通中发现：老板认为财务提 供的财务分析没有指出公司的问题， 有数据，但没有提炼要点，没有给 出建议。
咨询老师的观点：公司存在的问题 其实财务也不是特别清楚，看到的 也都是大家看到的，财务缺乏独立 分析和判断，很难给出有价值的建 议。
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老板需要的报表
1. 一表看穿到底！ 2. 看了就能记住！ 3. 看了就有触动！ 4. 看了就有反应！
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“掐大数”的本事 需要“提前判断”企业未来收益走势！ “掐对大数方向”需要财务综合分析能力
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财务分析普遍存在四大问题 缺少分析思路
分析难以服众
突出 问题
抓不住关键点
分析不够深入
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分析逻辑：看到数字你能想到哪儿层面呢？
盈利
实体 企业
效率
资金 回报
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财务分析体系 – 互联网产业 资金
趋势
新兴 企业
规模
效率
速度
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1. 盈利分析体系
分析目的
1. 一眼看穿盈利 2. 盈利空间结构
分析目的
3. 主要大项开支 4. 主要支出占比
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海底捞盈利分析结构
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1. 盈利分析体系
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1.1 整体盈利分析
关键点
1. 料（含税材料成本） 2. 工（工资+奖金+五险一金+福利） 3. 旧（所有设备房租折旧）
思路决定财务结果
实用财务分析方法
财务分析实用工具
案例企业财务分析
18析亮点呢？
案例场景：杭州某公司以经销模式为主的服装销售模式， - 思考：看到这么多的经销商客户数据后，你找到发现了那些值得分析亮点呢？
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案例分享
• 三个人同时看这些经销 商数据：看到这些数据 之后脑子里想到什么了 呢？