上海师范大学报销实用手册
上海交大财务报销指南
上海交通大学财务业务办理指南编写说明随着我校各项事业的快速发展，学校各项财务制度、规定、办理流程也和以前有了较大不同。
近几年，财务处以财务信息化工作为抓手，全面提高工作效率、提升服务水平。
“网上预约报销系统”、“财务管理驾驶舱系统”、“科研项目预算管理系统”等财务信息化工作的推进，极大地提高了我们服务的质量与管理的水平。
为使学校师生能更便捷地办理各项财务业务，更明确办理各类财务业务的流程与手续，我们编纂了这本《上海交通大学财务报销指南》，希望能给大家在办理具体财务业务时提供一点帮助。
对于本书中可能存在的错误与不足之处，也请大家提出宝贵意见。
财务处会计核算中心二○一一年十二月十四日目录一、学校高级财务管理平台简介 (4)网上查询系统使用指南 (4)网上预约报销系统操作流程 (15)不等候报销凭证物流管理系统简介 (16)二、财务报销业务流程简介 (17)报销业务基本流程 (17)暂借款申请业务流程 (20)暂借款冲销业务流程 (20)酬金发放业务流程 (22)学生医药费报销业务流程 (25)市内交通费报销业务流程 (26)外埠差旅费报销业务流程 (27)私车公用核准备案及报销业务流程 (29)个人通讯费核准备案及报销业务流程 (30)外币业务——因公临时出国人员出国费用报销流程 (31)外币业务—非出国出境购汇业务流程 (34)仪器设备及家具购置业务流程 (36)主办会议业务流程 (38)专项资金使用业务流程 (40)修缮装饰工程报销业务流程 (41)三、财务其他业务流程简介 (42)培训班申请开办及收入入账分配流程 (42)科研项目预决算业务流程 (44)科研项目审计查询及复印会计凭证业务流程 (47)票据领用及核销业务流程 (48)预开发票、收据流程 (51)新办、补办银行卡业务流程 (53)支取公积金业务流程 (54)学生收费业务简介 (57)四、财务处办公信息一览表 (59)五、学校银行账户及税务登记号信息 (61)六、境外伙食费、住宿费、公杂费开支标准表 (63)一、学校高级财务管理平台简介网上查询系统使用指南一、系统登录方法教职工请使用工号登录，学生使用学号登录；教工初始密码为工资卡卡号后8位，学生初始密码为学号，进入网上查询系统后在二级菜单栏点击“修改密码”可以修改初始密码，密码至少为5位，可以为数字或字母；附加码为4位数字，请按照下边图片输入。
上海师范大学特殊情况差旅费报销申请表
（）城市间交通费（）住宿费
（）市内交通费包干（）伙食费包干
□不予报销。
部门领导/部处意见，给予报销相关费用。
□情况特殊，基本同意学院/部处意见，不发放市内交通费和伙食费包干。
□不予报销。
□其他：
财务处领导签字：
上海师范大学特殊情况差旅费报销申请表
姓名
所在单位
职务/职称
出差行程及事由：
情况说明
（请在相应栏目内打“√”，并说明原因）
□行程不连续
□无住宿费发票
本人知晓上述情况，不符合《上海师范大学差旅费管理办法》的规定，但因情况特殊，特提出申请，望批准报销为盼！
申请人：
日期：
学院/部处意见（请在同意的栏目内打“√”，不同意的栏目内打“×”）：
上海师范大学报销实用手册通用版
上海师范大学报销实用手册（通用版）Q：怎样才能报销？A：首先，要明确经费的出处和经费的预算；其次，要真实地发生一笔合理的经济业务；再次，要取得合法有效的票据；最后，得到经费负责人的同意。
这样就能报销了。
Q：怎样的票据才是合法有效的呢？A：提供的票据必须符合下面几个要求：1.票据的取得途径真实、合理；2.票据内容必须和发生的经济业务相对应；3.票据未经挖补、涂改，符合国家相关法律规定；4.票据记载的要素齐全。
Q：报销票据应具备哪些要素？A：1.国家税务或财政监制或印制且有效的发票或资金往来结算票据；2.购买单位名称、日期、经济业务内容、数量、规格、单价、金额等票据内容填制完整，字迹清晰；3.印章（销货单位的财务专用章或发票专用章）完整、清晰；4.勾稽关系准确，大写、小写金额相符，各联次复写纸套写一致。
Q：那么多种类的发票，我如何识别真伪呢？A：我校财务处网站上有教您如何识别与避免假发票的文档，您可以下载了解。
但最好的方式还是通过正规渠道购买所需用品，以避免不必要的麻烦。
Q：票据的种类有哪些？A：票据主要分为两类，一是发票，由税务统一监制；二是资金往来结算票据，由财政统一监制。
Q：手上持有的票据会不会过期？A：当年票据可报销至次年六月三十日，但最好是取得票据后及时报销。
Q：上师大内部出具的票据能报销吗？A：不能，校内发生的费用统一以内部转账的形式支付，需填制《上海师范大学内部转账单》并附详细的结算清单，由财务处转账处理。
如学校接待中心及相关下属单位出具的票据不能在学校财务处报销。
Q：报销的基本流程是什么？A：报销的流程简单说如下：1.按财务处报销要求，先核查每张发票是否真实，规定提供的清单是否已具备，每张发票背面是否有经办人签字；2.从财务处网站下载“上海师范大学报销汇总审批表”；3.按审批表要求将发票分类汇总，将汇总金额按类别填写，审批表所有的内容需填写完整；4.下载原始凭证粘贴单，根据要求分类粘贴发票；5.按财务报销要求，需签字的应先由相关负责人签字；6.将整理完毕的单据交至财务处审核制单窗口（两校区均可办理），审核无误后制单，报销完毕。
【经费报销】上海师范大学报销实用手册(2014通用版)
上海师范大学报销实用手册（通用版）Q：怎样才能报销？A：首先，要明确经费的出处和经费的预算；其次，要真实地发生一笔合理的经济业务；再次，要取得合法有效的票据；最后，得到经费负责人的同意。
这样就能报销了。
Q：怎样的票据才是合法有效的呢？A：提供的票据必须符合下面几个要求：1.票据的取得途径真实、合理；2.票据内容必须和发生的经济业务相对应；3.票据未经挖补、涂改，符合国家相关法律规定；4.票据记载的要素齐全。
Q：报销票据应具备哪些要素？A：1.国家税务或财政监制或印制且有效的发票或资金往来结算票据；2.购买单位名称、日期、经济业务内容、数量、规格、单价、金额等票据内容填制完整，字迹清晰；3.印章（销货单位的财务专用章或发票专用章）完整、清晰；4.勾稽关系准确，大写、小写金额相符，各联次复写纸套写一致。
Q：那么多种类的发票，我如何识别真伪呢？A：我校财务处网站上有教您如何识别与避免假发票的文档，您可以下载了解。
但最好的方式还是通过正规渠道购买所需用品，以避免不必要的麻烦。
Q：票据的种类有哪些？A：票据主要分为两类，一是发票，由税务统一监制；二是资金往来结算票据，由财政统一监制。
Q：手上持有的票据会不会过期？A：当年票据可报销至次年六月三十日，但最好是取得票据后及时报销。
Q：上师大内部出具的票据能报销吗？A：不能，校内发生的费用统一以内部转账的形式支付，需填制《上海师范大学内部转账单》并附详细的结算清单，由财务处转账处理。
如学校接待中心及相关下属单位出具的票据不能在学校财务处报销。
Q：报销的基本流程是什么？A：报销的流程简单说如下：1.按财务处报销要求，先核查每张发票是否真实，规定提供的清单是否已具备，每张发票背面是否有经办人签字；2.从财务处网站下载“上海师范大学报销汇总审批表”；3.按审批表要求将发票分类汇总，将汇总金额按类别填写，审批表所有的内容需填写完整；4.下载原始凭证粘贴单，根据要求分类粘贴发票；5.按财务报销要求，需签字的应先由相关负责人签字；6.将整理完毕的单据交至财务处审核制单窗口（两校区均可办理），审核无误后制单，报销完毕。
上海大学一般报销业务讲解
三、怎样报销 — 1、办公用品
案例1：整理票据
⑴ 文具用品50元（发票开具“办公用品”）
(1)发票内容笼统开具“办公用 品”、“日用品”、“文具”、 “材料”等字样、以代码冠名、 开具的发票中单位为“批”的； (2)须提供有效购货清单
三、怎样报销 — 1、办公用品
案例1：整理票据
(2)档案袋35元（不需提供购货清单）
三、怎样报销 — 3、资料、印刷、版面、出版费
资料、印刷、打印费：是指因业务需要用的 资料、书刊、讲义、考试试卷的装订印刷费、 复印打印费、购买书籍、电子资料的费用等
论文、版面、出版费：是指论文的版面费、 审稿费；图书、调查卷材料、调研报告和 研究成果的出版费等
三、怎样报销 — 3、资料、印刷、版面、出版费
案例3：
某学院张老师因日常教学需要: （1）购买了一些书籍资料365元； （2）为了教辅教材需要，支付复印、打印费1500元 （3）在期刊上发表论文，支付版面费450元 （4）与上海大学出版社合作出版了一套书刊，需要 支付出版费15000元（通过银行汇款） 发票全部按实际明细支出开具，共4张，合计金 额17315元。该如何报销？
报销案例中有样张
二、怎样获取真实票据
（四）验证发票真伪
首先登陆发票所在省市的税务网站 上的“发票网上查询”系统， 然后查询该发票的真伪 最后办理报销手续。
二、怎样获取真实票据
（四）验证发票真伪 查询举例
某老师持印有“上海市地方税务局监制章”的 发票，登陆上海税务网网址 点击“办税服务”→“信息查询”→“发票信息网上 查询”栏，显示页面如下图：
一、经费报销（借款）流程
借款流程
相关资料（如合同、立项书、版面/会议/论文注册 通知、出国批文、固定资产审批表等）。
【经费报销】上海师范大学报销汇总审批表(普通版)
上 海 师 范 大 学 报 销 汇 总 审 批 表
报销单位： 费 用 名 称 办 公 用 品 费 图 书 资 料 费 印 刷 制 作 费 劳 务 讲 课 费 交 通 差 旅 费 邮 寄 通 讯 费 业 务 招 待 费 其 他 费 用 小 写 合 计 大 写 合 计 十 万千 百 十元 角分 财 务 审 核 金 额 仟 佰 拾 元 角 分 证明（经办）人签字： 领款人承诺：本次经济业务真实有效， 提供的票据合法。签字： 付款方式： □公务卡还款 （打√选择） □对公转账 领款人工号： 领款人银行卡号后五位： □农行卡 □现金 金 额 20 用 途 年 月 日 附件： 张 经 费 编 号 分级授权控制经费负责人盖(签)章处： 经费编号：*以下信息仅在选择“公务卡农行卡”时填写拾万
使用须知： 1、本表格为普通版，只能打印后手工填写，建议使用“自动套用格式版” 2、付款方式：“公务卡还款”指使用公务卡消费后，为公务卡（信用卡）进行还款，“农行卡”指支付给 个人卡（借记卡），“对公转账”指支付给企业，“现金”指直接领取现金（需财务处领导审核） 3、所有项目均需填写，并在对应项目签字后，沿虚线剪裁使用
上 海 师 范 大 学 报 销 汇 总 审 批 表
报销单位： 费 用 名 称 办 公 用 品 费 图 书 资 料 费 印 刷 制 作 费 劳 务 讲 课 费 交 通 差 旅 费 邮 寄 通 讯 费 业 务 招 待 费 其 他 费 用 小 写 合 计 大 写 合 计 十 万千 百 十元 角分 财 务 审 核 金 额 仟 佰 拾 元 角 分 证明（经办）人签字： 领款人承诺：本次经济业务真实有效， 提供的票据合法。签字： 付款方式： □公务卡还款 （打√选择） □对公转账 领款人工号： 领款人银行卡号后五位： □农行卡 □现金 金 额 20 用 途 年 月 日 附件： 张 经 费 编 号 分级授权控制经费负责人盖(签)章处： 经费编号：
党费报销汇总审批表
经费编号
事宜 （活动主题与内容）
活动涉及党员数 费用类型
（如图书资料费、报刊 订阅费等）
上海师范大学党费报销汇总审批表
年月日
金额
本页签字或盖章即承诺： 本次经济业务真实有效，提供的票据合法。
党支部书记签字： 二级单位党组织书记签字（盖章）：
附件：
张
小写合计 大写合计
十万千百十元角分
领款人签字：
序号
消费日期
消费金额（单笔）
备注
1
2
3
4
5
6
7
合计 填表说明： 每条记录都需要登记，且与刷卡小票或者网上支付记录相对应，不可以将多笔刷卡记录进行合并。
Hale Waihona Puke 业务类型： □报销□冲账
付款方式： □公务卡还款 □无现金报销 领款人工号/学号：
领款人完整银行卡号：
使用须知： 1.付款方式：“公务卡还款”指支付给公务卡，“无现金报销”指支付给职工农行卡； 2.支付外单位劳务费请使用校外劳务发放系统上传，对公转账请使用《一人式支付凭证》汇总。
公务卡消费记录明细表
安徽师范大学财务报销手册
安徽师范大学财务报销手册尊敬的各位师生：你们好！在您准备办理报销业务之前，请您仔细浏览我们为您编写的这份《财务报销手册》，这将有助于提高您的办事效率，节省您的宝贵时间，同时也有利于您监督和帮助我们改进工作。
以下就我处办理报销业务的时间、地点、报销前的准备工作、各项报销业务的要求、办事程序等，为您逐一进行介绍。
一、报销时间：为提高财务报销的工作效率，缩短广大师生报销排队时间，调整了报销工作时间，经过近两年多的试运行，效果显著。
现财务报销方式是“上午对外接单，下午审核做账”，具体安排为：上午：集中对外审核接收广大师生前来报销的各类业务报销单据；下午：不对外接收报销业务，集中审核报销上午及之前接收未处理的报销单据：进一步审核报销票据、账务处理、支付转账等。
下列特殊情况下,不对外办理报销业务：1、每周三下午政治、业务学习时间。
2、每月末最后一个工作日为结账、对账时间。
3、法定节假日及寒暑假（值班时间除外）；4、全处人员参加各级组织召集的各类会议和活动；5、进行必须由全体财会人员倾力协作、共同完成的工作（例如年终决算等）；6、负责某项业务的会计人员因故不在岗位，而其他会计人员又无法替代其工作；7、其他事先无法预料的突发性情况(如停电、网络故障等)。
上述第4、5项情况发生前,我处会临时在校园网的公告栏内发布告示,请您注意及时浏览。
二、财务报销基本流程==》报销人登录网上报销系统==》填写报销信息并保存、提交单据==》经费项目负责人审批（驳回）==》财务人员初审（驳回）==》报销人打印报销单据（必须财务初审后方可打印）==》工作日上午将报销单据及原始附件送交报账大厅==》财务人员根据财务规定审核并接收（驳回）==》财务人员进一步审核并进行账务处理==》财务复核==》款项支付（网银或国库支付）三、基本要求（一）报销基本规定和要求1、报销票据需在一个月内进行报销（零星、小额支出可集中报销，需附详细清单），在外学习除外。
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上海师范大学报销实用手册（通用篇）Q：怎样才能报销？A：首先，要明确和落实经费的出处和经费的预算；其次，要真实地发生一笔合理的经济业务；再次，要取得合法有效的票据；最后，得到经费负责人的同意。
这样就能报销了。
Q：怎样的票据才是合法有效的呢？A：提供的票据必须符合下面几个要求：1.票据的取得途径真实、合理；2.票据内容必须和发生的经济业务相对应；3.票据未经挖补、涂改，符合国家相关法律规定；4.票据记载的要素齐全。
Q：票据的种类有哪些？A：票据主要分为两类，一是发票，由税务统一监制；二是资金往来结算票据，由财政统一监制。
Q：报销票据应具备哪些要素？A： 1.印有国家税务或财政的监制章的合法票据；2.购买单位名称（必须为上海师范大学）、日期、经济业务内容、数量、规格、单价、金额等票据内容填制完整，字迹清晰；3.印章完整、清晰（财政票据盖财务专用章，税务发票盖发票专用章）；4.勾稽关系准确，大写、小写金额相符，各联次复写纸套写一致。
Q：那么多种类的发票，我如何识别真伪呢？A：我校财务处网站上有教您如何识别与避免假发票的文档，您可以下载了解。
但最好的方式还是通过正规渠道购买所需用品（网上购买请选择自营商品），以避免不必要的麻烦。
对于增值税发票可在国家税务总局全国增值税发票查验平台进行查验(https:///)。
Q:国内电子发票、国外的invoice这种自行打印的票据如何报销？A：报销此类票据必须同时提供能够证明该票据唯一性的其他证明：1.国外的票据，必须提供信用卡纸质对账单原件（有盖章）或银行回单；除能提供结算当天汇率的，均按报销当日中国银行外汇牌价中间价计算。
2.电子发票，必须提供公务卡刷卡POS单或者信用卡纸质对账单原件（有盖章）。
Q：手上持有的票据会不会过期？A：当年票据可报销至次年三月三十日，但最好是取得票据后及时报销。
Q：上师大内部出具的票据能报销吗？A：不能，校内发生的费用统一以内部转账的形式支付，需填制《上海师范大学内部转账单》并附详细的结算清单，由财务处转账处理。
如学校接待中心及相关下属单位出具的票据不能在学校财务处报销。
Q：报销的基本流程是什么？A：报销的流程简单说如下：1.按财务处报销要求，先核查每张发票是否真实，规定提供的清单是否已具备，每张发票背面是否有经办人、证明人等2人以上签字；2.从财务处网站下载《上海师范大学报销汇总审批表》（其他业务选择其他报销单）；3.将发票按审批表预设分类进行整理汇总，根据《原始凭证粘贴单》上的要求将票据进行分类粘贴；4.把整理后的汇总金额填入相应分类，审批表上所有的内容需填写完整（包括经费审批人、经办人及证明人等3个不同的人的签字）；5.使用公务卡消费的，必须按照要求填写公务卡消费明细记录（填写的日期和金额必须为刷卡小票上记载的日期和金额相对应，即每一条记录对应一张刷卡小票，不得合并填写；另外，根据财政要求，同一天不得有相同金额的刷卡消费记录超过2笔）；6.将整理完毕的单据交至财务处审核制单窗口（两校区均可），审核无误后制单，报销完毕。
Q：有哪些报销单，有什么作用，在哪里可以找到？A：目前，我校共有8种常用报销单，除暂借款凭单外，其余均可在财务处主页（）进行下载。
（财务处将不定期更新内容和样式，请注意保持更新）1.报销汇总审批表：用于汇总票据和其他报销单等；2.支付凭证：用于支付外籍专家劳务费、慰问费等（一人式或多人式）或对公转账（一人式）；3.外埠出差报销单：用于汇总外埠出差或因公出国（境）费用；4.出差报告单：用于各学院、部门对本校教职工、学生外地出差的审批；5.缴款单：用于向财务处办理现金缴款或银行入账手续；6.内部转账单：用于校内单位之间的款项往来；7.原始凭证粘贴单：用于粘贴较小的票据，如交通卡充值发票、外埠出差火车票等；8.暂借款凭单：用于暂借现金或支票、电汇等。
Q：自制报销单有普通版和自动版，怎么选择？A： 1.选择普通版本的自制报销单，请下载打印后，手工填写（不推荐，请选择自动版）；2.选择自动版的自制报销单，可下载到计算机本地后填写。
该版本具有自动生成大小写合计金额、计算个人所得税等功能。
在初次使用时，将EXCEL软件的宏安全级别设为“低”（鉴于微软已停止了对Office2003的服务支持，故财务处报销表格将逐步更新至最新版本）。
具体操作如下：（1）EXCEL2003版本的：下载凭证并保存-打开已保存文件-选“工具”按钮-选“宏”-选“安全性”-选“低”-保存后退出。
再打开该文件进行填写（部分电脑可能会要求启用“宏”，请选择“启用宏”，即可）；（2）EXCEL2007及以上版本：下载凭证并保存-打开已保存文件-选“文件”-选“选项”-选“信任中心”-选“信任中心设置”-选“宏设置”-选“启用所有宏”。
由于提供下载后，不同的软件可能显示出不同的效果，故本表格采用保护工作簿的形式。
自动套用格式版本只有必要的单元格才能进行数据录入。
另外为了符合财务装订的规范，请各位打印时，务必设定为A4纸一页，并根据实际需要裁剪。
Q：谁是分级授权审批控制经费负责人？A：我校财经工作实行“统一领导、分级管理”的管理体制，各项经费实行授权审批制度。
1使用教学业务费，需分管教学工作副院长签字；使用学生经费，需分管学生工作副书记签字；使用研究生经费和相关研究生科研经费，需分管研究生工作副院长签字（具体由各学院自己安排）Q：尚未获得票据或因公出差而需预先用钱怎么办？A：应当采用公务卡进行结算，无法使用公务卡的情况下，可采用暂借款的形式，填写《上海师范大学暂借款凭单》，写清借款用途，由相关负责人签字后可预支现金或银行转账。
（一事一借，同一笔业务不得拆分为多笔借款，借款人必须为我校在职教职工，且累计循环借款不得两笔。
原则上当年借款当年冲销完毕）。
单笔借款在2万元及以上的需要附上预算。
Q：怎么进行银行转账支付款项？A：同一单位的多张发票应使用支付凭证（一人式）进行汇总，并需相关负责人、证明人和经办人等3个不同的人签字，并按要求填写收款方完整的户名、账号及开户行等信息，并标明“转账”。
单张发票直接在发票背面办理上述手续。
Q：什么是公务卡？这个如何使用？A：公务卡是指我校职工统一办理由个人持有、保管和使用的银联标准信用卡。
主要用于日常公务支出和财务报销业务，该卡也可用于个人消费。
使用公务卡消费的，在经济业务发生三天后方可进行报销。
当月消费应尽量在公务卡最后还款日十天之前到财务处报销，并建议将公务卡与个人农行工资卡进行绑定，否则由此形成的罚息和滞纳金由本人承担。
财务处网站上有《上海师范大学公务卡管理暂行办法》，上面有详细的介绍。
Q：账务报销或冲账中还需注意什么问题？A： 1.（1）徐汇校区已全面推行无现金支付，单张报销单，一般只能支付至一个人，即一人一表。
因业务需要需领取现金的，需由财务处处长签字，当需领取现金金额超过10,000元时，需提前1天上午10点前，向财务处出纳科进行预约，预约电话：64322917。
奉贤校区报销金额超过5,000元，提前1天下午2点前预约，预约电话：57122669。
（2）必须使用公务卡办理的业务，不得报销现金。
2.财务处限额签字：3.冲账注意事项：（1）冲账票据内容应与暂借款内容保持一致；（2）一般应于借款后三个月内冲账；（3）冲账时，汇总审批表或票据上应注明“冲账”。
Q：部门经费如何报销接待费？A：按照厉行节约的原则，除预算安排的业务招待费外，其他部门经费均不可报销接待费，接待费的支出按《上海师范大学公务接待管理暂行办法》相关规定执行，必须写清接待事由和接待人数，不得铺张浪费。
发生公务接待费必须通过公务卡办理或者对公转账。
Q：怎么报销邮寄费、通讯费？A： 1.邮寄费：可报销邮费、快递费等，并需附邮寄清单，或由邮寄部门出具的相关佐证材料。
2.通讯费：（1）部门经费可报销本单位的固定电话费用，不得报销个人通信费；（2）项目经费详见项目经费版Q：如何报销购买图书、资料印刷和出版（发行）的费用？A： 1.购买图书、资料印刷：在发票上如实开具明细内容，对无法在发票上开具所有明细内容的，应按照国家要求开具相关信息，并附上税控系统打印的《销售货物或者提供应税劳务清单》。
其中：印刷费还需在清单中标明打印的具体内容和数量单价等。
2.出版（发行）：应当通过正规的图书出版社进行出版，并附出版（发行）合同，且必须有经费主管部门审批签字。
Q：购买办公用品（耗材）、仪器设备以及软件等报销前需要办什么手续？A：必须区分耗材和仪器设备的性质和金额：1.办公用品（耗材）是指单价在1000元以下的易耗品（1）在发票上如实开具明细内容，对无法在发票上开具所有明细内容的，应按照国家要求开具相关信息，并附上税控系统打印的《销售货物或者提供应税劳务清单》。
（2）购买电脑内、外部部件，属于升级的，需资产与实验室管理处办理固定资产增值手续；属于维修的，需先至资产与实验室管理处维修科报修，经鉴定后再作处理。
（3）采购列入政府集中采购目录的耗材（如：硒鼓、墨盒、复印纸等），必须至资产与实验室管理处仓库领用。
2.仪器设备是指日常工作、科研活动中需使用的，金额较大，可长期使用的耐用品，主要分为电子类和家具类：（1）电子类设备单价在1000元及以上，一般委托资产与实验室管理处进行政府采购．．．．，并办理固定资产入账手续；（2）家具类设备，无论金额大小，均需至资产与实验室管理处办理验收手续；（3）购买进口设备必须通过资产与实验室管理处进行，且需通过规定的程序。
3.软件属于无形资产，是指日常工作、科研活动中所需的运行于计算机的操作系统、各类程序，运行于手机等各类客户端以及开发建设的网站。
外购的单价在1000元及以上的，需至资产与实验室管理处办理固定资产入账手续。
委托开发的，还需附相关合同或协议。
Q：什么是政府采购？哪些经费属于政府采购的范围？A：简单的说，政府采购就是限定目录内的物品及服务不能再由个人单独购买，而由学校相关部门（主要为资产与实验室管理处、基建处等）按特定的程序与要求购买，是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称。
政府采购分为集中采购和分散采购，属于集中采购目录的：台式计算机、便携式计算机、路由器（单价2000元以上）、服务器、磁盘阵列、网络交换机、打印机、复印机（含速印机）、传真机、硒鼓（含粉盒）、照相机、摄像机、复印纸、数据库软件、防病毒软件等；属于分散采购的为：（1）预算金额20万元以上的货物项目；（2）预算金额20万元以上的服务项目；（3）预算金额50万元以上的工程项目。
目前，我校政府采购涉及的经费主要有：1．预算经费，即经费项目编号以A-开头的经费；2．专款经费，即经费项目编号以B-开头的经费；3．纵向科研经费，即经费项目编号以C-开头的教委级及以上的纵向科研经费；4．其他财政性资金，即除上述经费以外，通过财政下拨的其它资金。