审计信息化 项目一 审易软件的概述
用友审计软件介绍
用友审计作业系统(审易标准版)强大的功能，流畅的操作，完善的模板，丰富的工具，全方位的支持，这就是审易——用友审计软件的倾心奉献！功能特点1.数据采集支持双模技术(自动采集技术、万全模式技术)1）智能化采集工具引擎 2）内置数百种转换模板 3）支持自定义模板制作 4）支持数据直通车模式5）支持大型数据库采集2.软件功能个性化定制(包括界面、流程、底稿、模型、指标等)1）个性化功能界面设置 2）个性化文书底稿设置 3）支持自定义查询与分析模型 4）可自定义报表及指标3.审计流程、审计文档、审计工具有机结合1）预置通用审计流程 2）提供向导式操作4.精细的项目管理软件对审计的所有项目进行集中管理，包括权限分配、人员分工、项目导入导出、备份恢复等。
人员组织分工可以按审计阶段进行，可以细化到每张底稿。
5.专业的审计模型分录检查模型通过定制异常分录对应关系，将不符合会计处理常规的分录存储为模型，并调用执行，起到预警的作用。
账户分析模型通过定制指定账户的余额、发生额波动比率，将设定条件存储为模型，可将账户余额或发生额波动过大的月份筛选出来，起到预警的作用。
综合查询模型可将用户日常运用的综合查询方法存储为模型，执行时，可将符合条件的数据筛选出来，筛选结果常表现为审计重点或疑点，起到预警的作用。
审计模型的统一管理可以实现不同审计人员之间审计经验的共享。
6.丰富的作业工具：综合查询、通用查询1）查询筛选工具2）审计分析工具科目趋势分析科目结构分析科目比较分析对方科目分析摘要汇总分析负值分析杜邦分析3）审计查检工具科目余额方向科目对冲检查银行对账检查电算化内控检查4）多项目分析工具多项目余额表多项目报表及指标5）报表与指标分析工具按月计算企业的财务报表，包括资产负责表、利润表、利润分配表等变动情况，同时将各财务指标以数据、图形和统计比较三个层次展现，为审计人员提供了报表与指标分析的依据。
7.支持审计作业多种应用模式支持审计人员个人单机独立应用模式，小组联机协同作业模式，并能支持完善的审计作业权限体系。
用友审易-审计作业系统(行政事业版)方案
系统基本架构
系统业务流程图
系统数据流程图
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
目录 一 系统应用背景 二 系统基本架构 三 系统功能介绍 四 系统亮点呈现 五 系统应用效果 六 典型客户介绍
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
功能价值： 通过报表结
果，实现对报表 项的趋势或结构 比的分析。
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
用友审计作业系统功能介绍 ✓ 个性化定制功能——经济指标分析
功能价值： 通过报表结果，实现对经济指标的分析。
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
用友审计作业系统功能介绍 ✓ 核心功能简介——流程、文档、工具紧密结合
生额和余额等。方便审计人员快速查询出某月或某几个月的所有总账科目 或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额。
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用友审计作业系统功能介绍 ✓ 查询筛选工具——明细账查询
功能价值： 从所关注的某
一科目的总账翻阅 至明细账，亦可从 明细账翻阅至其相 关凭证，实现三级 跳转查询功能。
功能价值： 系统提供文
书底稿添加、删除、 导出功能，实现个 性化工作底稿的设 置。
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用友审计作业系统功能介绍 ✓ 个性化定制功能——个性化分析模型设置
功能价值： 对综合预警
模型、分录预警 模型、账户预警 模型可自行增加、 修改模型，实现 个性化定制 。
用友审计作业系统功能介绍 ✓ 查询筛选工具——综合条件查询
我国的审计软件简介
数据
;
(
) 3
计算 并填 人审 计 表格 中 由
;
提 高审计的 效率
,
因 而未 能 得到 审 计
, 。
计算 得到 的 数据 印输 出审 计 表 格
5
、 。
(
) 4
按 预 定 格 式打
。
不少审计软件 包括通过 了 鉴 定 的 审 计 软件 往 往 只 停 留 在 试 用 阶 段 开发任 务完成了
。 ,
、
额 指标 及 利 润 率
税 率等的 更 新维护
;
2 ) 工程 数 据 的 输人 (
(3 ) (
各部分工
为开发 出 实 用 性 强 受 审计 人 员欢 迎 的 审计 软 件 要
,
。
程量及 造价 的计算
金 额计 算
6
、 。
;
) 4
工 程预 决算
做到 领 导 结合
。
、
审 计 人 员和 计 算 机 技 术 人 员 三 有效地提高审计 软 使 之 真 正能 成 为 审 计 人 员 的
以 表格为 模型 的 审计软件功能主要
( l ) 包括 审计 表 格 及 有 关 参 数 的 增 ( 2 改维护 ; 删 ) 输人 审 计 表格 中的
、 、
我 国现 有的 审 计 软 件 效果不理想 度
, ,
大部份使用 的
不 能 切 实 解 决 审 计 人 员迫 切
,
要解 决的问题
人 员的欢迎
。
不能有效地加快审查的 速
, ,
三 者的 密 切结 合才可 能 避免 软件人
,
工 具 箱 式通 用 审计 软 件
, ,
员 闭 门 造 车 的 盲 目性
计算机审计2(1)
（3）在“会计制度”下拉列表中选择 对应的会计制度，如“企业会计制 度”。
（4）在“工作底稿模板”中选择对应 的工作底稿模板类别，如“通用”。
（5）选择审计项目组所属部门。
计算机审计2(1)
（6）选择审计类别。系统中预置了一 些常用的审计类别，如：“财务收支 审计”、“任期经济责任审计”、 “经济效益审计”、“建设项目审 计”、“专项审计及调查”等。如果 所进行的审计类别在列表中没有，则 可以在列表中直接填写，在下次新建 项目时会自动列示出来，以供选择。
计算机审计2(1)
在审计时限范围内，分别增加 19980101-19981231、 19990101-19991231、 20000101-20001231，选择“添加” 按扭，即完成1998年到2000年共三 个年度的创建。
点击“完成”按扭 点击“确定”，即完成多年度审计项目
的创建。
计算机审计2(1)
删除项目组成员时，在左面窗口中单选或多 选要删除的人名，点击“删除”，选中的 人员将从项目组人员列表中被删除，出现 在备选的人员清单中。点击“清空”可以 将除自己之外所有的项目组成员删除到备 选人员列表中。
计算机审计2(1)
权限
项目管理员：每个项目只能有一个项目管理 员，对所管理的项目具有绝对的权力。例 如：查阅、删改工作底稿，增删项目组成 员，给项目组成员以及项目所属部门负责 人设定权限等。项目管理员的产生是普通 用户新建项目就自动成为项目管理员。但 在一些非常的情境下也可以由系统管理员 指定人员列表中的任何人成为项目管理员。 例如：项目管理员忘记密码，解除项目管 理员管理权限等等
【项目互导】在“项目管理”窗口选择 “项互导”，分为“导出”和“导 入”。
易审使用说明范文
易审使用说明范文易审是一款智能审计工具，旨在帮助企业提高审计效率和准确性。
本文将以1200字以上介绍易审的使用说明。
一、安装和注册2.打开易审，并点击注册按钮，填写相关信息完成注册流程。
二、界面介绍2.工作区域：包括导航树、审计列表和审计详情，用于浏览和管理审计任务。
3.导航树：列出了所有审计任务和文件夹，可用于组织和分类审计任务。
4.审计列表：显示选中文件夹下的审计任务，包括审计名称、日期、状态等信息。
5.审计详情：显示选中审计任务的详细信息，包括审计项目、审计过程、审计结论等。
三、创建和管理审计任务1.在导航树中选择一个文件夹，右键点击选择“新建审计任务”。
2.在新建审计任务对话框中填写审计项目、起止时间、审计对象等基本信息，并点击确定按钮。
3.在审计列表中可以对审计任务进行排序和筛选，可以点击表头进行排序，也可以使用筛选功能快速找到特定的审计任务。
四、导入和导出审计数据1.在菜单栏中选择“文件”-“导入数据”，可以导入审计数据文件。
2. 在菜单栏中选择“文件”-“导出数据”，可以将审计数据导出为Excel或其他格式的文件，方便与他人共享和查看。
五、审计功能和工具1.在菜单栏中选择“工具”-“审计功能”，提供了一些常用的审计功能，如检查重复数据、核对账目等。
2.在菜单栏中选择“工具”-“审计工具”，提供了一些辅助工具，如查找文本、计算器等。
六、其他功能2.在菜单栏中选择“帮助”-“在线帮助”或“问题反馈”，可以获取在线帮助和向技术支持提问。
七、注意事项1.在使用易审过程中，请保持计算机的网络连接，以便获取最新的功能和更新。
2.对于较大的审计任务，建议定期保存，并使用备份功能进行数据备份，以免数据丢失。
总结：通过以上的使用说明，易审作为一款智能审计工具，提供了丰富的功能和工具，帮助企业提高审计效率和准确性。
用户可以通过创建和管理审计任务，导入和导出审计数据，使用审计功能和工具等方式进行审计工作。
招商证券IT审计及审计信息化建设介绍
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IT审计实务交流
审计系统
12
审计管理信息系统 审计分析系统
IT审计类型
信息系统规 划审计
关注信息系统规划的合理性、计划完成情况和实施有效性。 例：信息系统规划评估
信息系统开 发实施审计 信息系统运 维审计 信息系统应 用控制审计 信息系统安 全审计
关注对信息系统建设过程中的预算控制、需求分析、系统设计、 开发测试、验收上线、配置管理、外包管理的效率和效果。 例：信息系统开发控制审计、信息系统预算管理审计 关注系统运营实施的上线管理、变更管理、日常维护、应急 处理、灾备建设的效率和效果。 例：总部机房运维季度审计，营业部机房运维审计 关注业务应用系统的输入输出控制，关注数据的可靠性 和系统功能的合规性。 例：集中交易功能合规审计
公安部
国家保密局
7 信息安全等级保护管理办法
国家密码管理局
公通字[2007]43号
国务院信息工作办公
室
8
证券投资基金销售业务信息管理平台 管理规定
中国证券监督管理委 员会
证监基金字[2007]76号
14
IT审计标准
序号 名称
发布机构
文号
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证券期货经营机构信息技术治理工作 指引（试行）
10
上海证券交易所会员交易及相关系统 技术管理实施细则
25
《深圳辖区证券公司信息技术治理工作指引》、软件生存周期 过程(GB/T 8566-2007)、CMM
《证券营业部信息技术指引》、《证券公司集中交易安全管理 技术指引》、《证券期货经营机构信息系统备份能力标准》…
《关于加强经纪业务管理的规定》、《证券公司信息隔离墙制 度指引》等业务层面的监管规定
管理信息系统的信息化审计
管理信息系统的信息化审计随着信息化时代的到来，管理信息系统已经成为现代企业不可或缺的一部分。
管理信息系统不仅能够协助企业决策，提高企业核心竞争力，更能提高企业效率，降低企业成本。
然而，在信息化的背景下，信息安全问题也不容忽视。
如何保障企业的信息安全，促进信息系统的稳定和发展，就需要依靠信息化审计的力量。
什么是信息化审计？信息化审计是指对企业管理信息系统“计算机硬件、软件、网络设备和运营、管理信息流程等环节”实施审计，目的在于发现和预防管理信息系统中存在的管理漏洞，优化管理流程，提升企业的管理水平和信息安全保障能力。
企业为什么需要信息化审计？1. 保障信息安全企业在信息化历程中所产生的数据任何时候都会受到攻击的威胁，企业无法接受自己受到攻击后所导致的失业和损失。
信息化审计可以发现和消除这些漏洞，确保企业信息安全。
2. 提高管理水平一个严谨规范、信息共享透明的管理体系是一个企业核心竞争优势的来源，同时也是企业经营成功的关键。
信息化审计可以根据企业实际需求，堵塞漏洞，消除瓶颈，提升优化管理流程，提高管理水平。
3. 降低成本过高的IT成本是企业运营中的一大问题。
经过信息化审计，公司可透明企业中IT资源设置和管理，提高运营效率，达到降低IT支出的目的。
信息化审计的实施阶段1.前期准备阶段这个阶段是为了使得审计工作可以有条不紊的进行，亦或是希望通过这一过程预防一些潜在的其他问题的出现。
该阶段主要工作包括：（1）开展研究，了解审计目的、目标、任务和审计项目等。
（2）确定审计计划，其中应包括计划时间、审计范围、审计方法、技术路线、审计人员组织架构；（3）制定具体的工作计划。
2.现场检查阶段现场检查阶段是信息化审计工作的核心阶段，主要任务包括：（1）现场检查，既包括网络的安全管理，以及硬件设施和软件信息的查验和审计；（2）数据采集和整理，主要是将有价值的信息和数据按照标准格式进行整理，以便后续的分析和处理；（3）信息分析，通过对已收集的数据进行进一步分析，从中寻找并评估潜在的问题和机遇；（4）撰写报告，将审计结果汇总起来，为后续任务和用户提供改进方案。
审计信息系统
一、审计及审计软件的简介审计是一项具有独立性的经济监督活动，独立性是审计区别于其他经济监督的特征；审计的基本职能不仅是监督，而且是经济监督，是以第三者身份所实施的监督。
审计的主体是从事审计工作的专职机构或专职的人员，是独立的第三者，如国家审计机关、会计师事务所及其人员。
审计的对象是被审计单位的财政、财务收支及其他经济活动，这就是说审计对象不仅包括会计信息及其所反映的财政、财务收支活动，还包括其他经济信息及其所反映的其他经济活动。
审计的基本工作方式是审查和评价，也即是搜集证据，查明事实，对照标准，做出好坏优劣的判断。
审计的主要目标，不仅要审查评价会计资料及其反映的财政、财务收支的真实性和合法性，而且还要审查评价有关经济活动的效益性。
审计的重要性不言而喻，首先，审计具有强有力的制约作用。
审计通过揭露和制止、处罚等手段，来制约经济活动中各种消极因素,有助于各种经济责任的正确履行和社会经济的健康发展。
其次，审计还具有促进作用，审计通过调查、评价、提出建议等手段,来促进、服务宏观经济调控,促进微观经济管理，以助于国民经济管理水平和绩效的提高。
然而随着社会经济与科技的不断进步，审计的主体和客体的不断扩充，纯手工审计的方式尽管具有灵活运用的特点，但是因其效率低、错误率高而逐渐不能满足人们的需要，这时审计软件应运而生。
审计软件是指用于审查电算化系统或利用计算机辅助审计而编写的各种计算机程序。
广义上讲，审计软件是指用于帮助完成审计工作的各种软件工具。
审计软件可分为四种类型：第一种现场作业软件、第二种法规软件、第三种专用审计软件、第四种是审计管理软件。
在我们专业实习之前，我们参与过鼎信诺审计软件的培训，比较可惜的是，在正式参与审计时，我们并没有利用专业审计软件进行审计和数据处理，仅利用EXCEL便完成了所有审计工作，但我也通过查阅资料书籍和询问事务所人员初步了解了中瑞岳华审计软件——鼎信诺的基本功能和操作，同时我也将在下文中大致描述EXCEL在审计中的运用。
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项目活动四、《审易软件》的配置
2．用户管理（项目授权）
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第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
3．综合设置
单击菜单〖设置〗—〖综合设置〗
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第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
3．综合设置（控制项目编号）
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第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
1．部门设置
审易软件安装并初始化之 后，系统管理员可以进行一 些系统级的设置或配置，尤 其是组织结构（部门、人员 ）的设置。 系统管理员用户是 “admin”(密码为空)，单击 菜单〖设置〗—〖部门设置 〗
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第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
1．部门设置
管理员的工作菜单只有“模板 管理”、“系统设置”和“帮助 ”三种
部门设置的界面如图所示，所 记载的内容只有部门名称及其备 注。定义了部门信息后，当创建 审计项目时就可以直接选择该项 目所属部门。
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项目活动四、《审易软件》的配置
2．用户管理
以“admin”身份登录
单击菜单〖设置〗 —〖用户管 理〗
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项目活动三、《审易软件》的安装
2．软件安装过程
确认环境 安装数据库 安装软件 数据库初始化 加装驱动 (启动加密服务)
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项目活动三、《审易软件》的安装
2．软件安装过程 例：在单机上安装审易V5.8学习版
① 找到并运行安装程序（ufsyV58Setup—学习 版.EXE） ② 选择安装的目标目录（默认：C:\UFSYV58） ③ 自动复制文件 ④ 决定是否安装MSDE ⑤ 检查安装结果
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项目活动三、《审易软件》的安装
安装主要包括以下几个步骤: 确认环境、安装数据库、安装软件、 数据库初始化和加装驱动。 学习版一般不需要加密服务。
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项目活动三、《审易软件》的安装
1．软件运行环境
单机环境：PⅢ以上CPU、512MB以上内存、1GB以上空 余硬盘 网络环境：服务器、客户机、交换机，TCP/IP协议 操作系统：Windows 98/2000/NT/XP/WIN7等操作系统 数据库引擎：Microsoft SQL 、Server 2000或MSDE 其他：Microsoft Office 等
《审计信息化》 教学课件
项目一 审易软件的概述
项目活动一、《审易软件》的基本功能
审
现场作业软件
计
法规查询软件
软
专用审计软件
件
审计管理软件ຫໍສະໝຸດ 审 会计数据的处理，计
作
业 审计方法的运用
软
件
工作底稿的制作
平台
《审易软件》的工作原理
用友审计作业系统功能模块图
软件的登录界面如图所示：
项目活动二、《审易软件》的工作流程
单击菜单〖设置〗—〖综合设置〗— 〖新建项目设置〗在该界面中，可以对新建项目 时是否允许导入格式化的项目信息，是否同时自动建立数据转换项目，以及项目编号 进行设置
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第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
3．综合设置
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第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
3．综合设置
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项目活动三、《审易软件》的安装
3．数据库初始化
启动“用友审易作 业系统”之前，应先 对运行环境进行初始 化。
执行“用友审易数 据库维护”程序，单 击【初始化】即自动 完成“审易系统数据 库”、“演示项目数 据”的初始化工作。 如图所示：
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项目活动四、《审易软件》的配置
1．部门设置 2．用户管理 3．综合设置