财务管理制度
××公司财务管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务工作，促进××公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、国家财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本公司财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务制度，发挥财务工作的职能，正确地记录、核算与反映公司财产变化，开辟财源，有效地使用资金，进行成本费用，预测、计划、控制核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益，成本升降和经营成果。
建立健全公司内部财务管理制度，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税金；严格财经纪律，遵守职业道德。
正确反映公司财务状况，维护国家、集体和员工的合法权益。
第三条各部门应配合作好财务管理的各项基础工作，及时提供完整的原始记录，各项收入、支出都需手续齐全，计量准确。
第二章财务机构和财务人员第四条为了加强财务管理工作，根据《会计法》的规定，设臵财务部。
财务部的主要职责是:（一）建立健全财务制度，规范本公司财务行为。
（二）根据各部门提出的预算需求，合理编制预算。
依法组织收入，合理安排支出，监督预算执行情况。
（三）加强经济核算，如实反映本公司财务状况和经营成果。
（四）严格执行资金使用计划，监督财务收支，提高资金使用效益。
（五）依法缴纳国家税金并向有关方面报送财务报表。
（六）参与重大经济决策和对外签订经济合同等事项，对经济活动进行全方位控制和监督。
（七）加强固定资产管理，防止资产流失。
第五条为明确财务部人员的工作职责、权限，根据《会计法》的规定，制定岗位职责。
会计的主要职责是：（一）严格执行国家会计法规、税法相关规定，做好会计核算工作。
（二）按照经济核算原则，定期检查分析公司财务成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向公司财务领导提出合理化建议，当好公司参谋。
（三）妥善保管会计印章，严格按照会计档案管理办法，建立档案清册，完整保存会计凭证、会计账簿、财务报告和其他会计资料。
（四）完成公司领导交办的其他工作。
出纳的主要工作职责是：（一）认真执行财务支出管理办法。
（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不得用白条抵现金。
库存现金限额定为人民币壹万元整。
（三）建立健全出纳登记的现金日记帐、银行日记帐，严格审核收付凭证。
（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票必须按领用支票程序办理。
（五）积极配合银行会计做好对账、报账工作。
（六）配合会计做好各种账务处理。
（七）完成分管财务领导交付的其他工作。
第六条财会机构和财务人员按规定对本单位实行财务会计监督，主要内容是：（一）对不真实、不合法的原始凭证不予受理，并向单位负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。
（二）发现账簿记录与实物不相符的时候，应当按照有关规定进行处理，无权自行处理的，应当立即向本单位领导人报告，请求查明原因，作出处理。
（三）除法定的会计账册外，不得另立会计账册。
企业的资金不得以个人名义开立账户存储。
第七条财务部从三个环节对本企业的用款进行全过程监督：（一）事前环节：主动检查用款依据，如业务合同、资金预算、完工进度和批准手续是否完整无误；检查用款金额、付款方式与期限是否与合同、计划相符。
（二）事中环节：主要检查款项是否按合同规定的时间、地点汇出并进入对方合法账户；检查用途是否被改变等。
（三）事后环节：主要检查资金效益是否与合同目标相符；检查资金回收或回笼状况等。
第八条财务人员必须保持相对稳定，不得随意调换。
第九条财务部建立严格的内部会计控制制度，出纳人员不得兼管稽核、往来账目登记和会计档案保管工作。
银行预留印鉴由财务人员分管，以便于财务工作相互监督、控制，防止差错事故发生。
财务人员岗位变动或调离时，必须与接管人员办理交接手续，并出据书面证明材料，留财务部备案。
第十条财务人员必须持有《会计人员从业资格证书》，遵守职业道德，廉洁自律，尽职尽责，努力工作，并能保守本单位的商业秘密。
第十一条财务人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续，在交接手续未办清之前不得调走或离职。
财务人员短期离岗,由财务部指定专人临时接替并办理交接手续。
第十二条财务人员必须按照财政部门的要求定期进行继续教育培训或业务学习。
第三章财务预算管理为了促进公司实现发展战略、发挥全面预算管理作用（公司一定期间、投资、财务活动等作出预算安排），根据有关法律法规和公司内部控制基本规范制定本办法第十三条财务预算管理组织机构（一）财务预算管理是指本公司在预测和决策的基础上，围绕战略规划和经营计划，对预算年度内公司各种资源和行为合理预计、测算并进行财务控制和监督的活动。
（二）本公司设立财务预算工作小组，由董事长、副董事长、总经理、副总经理负责，各部门负责人参加。
财务预算工作小组主要负责拟订预算目标、政策，制定预算管理的具体措施和办法，组织编制、平衡预算草案审议、协调预算编制和执行中的问题，组织审计、考核预算的执行情况，督促完成财务预算目标。
（三）本公司财务部是财务预算工作的管理机构，在公司预算领导小组领导下，依据国家有关规定，负责组织本公司财务预算编制、报告、执行和日常监控工作，跟踪监督财务预算的执行情况，分析财务预算与实际执行的差异及原因，提出改进管理建议。
（四）本公司内部各部门为财务预算执行部门，财务预算执行部门应当在预算工作小组领导下，认真作好本部门财务预算编制工作，严格执行经核准的财务预算方案，财务预算执行部门应当履行以下主要职责：1、负责本部门财务预算方案编制、上报、控制、分析和考核工作；2、负责将本部门财务预算指标层层分解、落实到各环节、各岗位；3、负责按照审批程序严格执行各项预算；4、负责研究解决财务预算编制执行中存在的问题；5、根据公司经营发展实际，提出财务预算调整或追加的建议。
（五）本公司应当建立规范的财务预算编制制度，各职能部门应认真配合作好年度财务预算编制工作。
综合考虑预算期内经济政策，市场环境等因素，按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序编制年度财务预算。
公司年度财务预算编制应当遵循以下基本工作程序:1、预算执行部门于每年11月15日以前上报本部门下一年度财务预算目标，公司财务预算工作小组审核、汇总、平衡后下达下一年度公司预算目标；2、预算执行部门应当按照下达的财务预算目标，于11月底前上报详细的本部门财务预算方案；3、财务预算工作小组在对各预算执行部门预算方案审核、汇总、平衡的基础上，结合公司下一年度综合计划（或目标责任书）对财务预算方案提出调整意见，公司财务预算方案，必须报董事会并提交股东会批准，方可下达执行；4、各预算执行部门将经核准的预算方案进行目标分解，细化为季度、月度预算后，作好责任层层落实工作；5、本公司财务部对经批准的年度总预算，在次年2月底以前，分解成一系列的指标体系，下达各部门执行；6、财务部应当编制年度财务预算执行情况报告，作好考核工作并总结经验、查找不足，为完善下一年度财务预算提供依据。
第十四条财务预算管理的目的和体系（一）目的1、建立成本优势，保证本公司未来长期、稳定的利润增长；2、建立符合现代化企业管理要求的完善的预算管理体系；3、使预算与公司战略目标、政策以及业绩等要素之间形成良好的互动关系，实现价值的最大化，为股东创造最大财富。
（二）预算体系由业务预算、成本费用预算、固定资产投资预算、利润预算和资金预算五项组成。
（三）预算编制方法可以根据不同的项目，分别采用固定预算、弹性预算、滚动预算、零基预算方法进行编制。
第十五条财务预算编制原则财务预算应当在认真分析和总结上年预算编制情况的基础上，围绕公司战略规划和年度经营计划，以收入、成本、利润、资金为核心，以成本费用控制、经营风险监控和现金流量分析为重点。
1、财务预算编制应当坚持合理性原则，在国家宏观调控和相关产业政策规定范围内，实行总量平衡和控制，既要有利于企业战略规划和年度经营计划的最终落实，又要有利于加强资本积累，确保企业全面、协调和可持续发展；2、财务预算编制应当认真遵循完整性原则，按照规定将所属各部门预算全部纳入财务预算编制范围，全面完整地反映本公司经营成果、成本费用、投（筹）资及资金需求等状况；3、财务预算编制应当遵循重要性原则，预计对本公司财务状况和经营成果等产生较大影响的重要财务会计事项，按照规定都应当纳入财务预算编制范围，不得存有未反映在财务预算中的重大财务会计事项；4、财务预算编制应当坚持风险控制原则，按照国家有关规定加强对外投资及重大资本支出项目的可行性论证，严格控制股票、期货、期权、外汇交易等风险业务预算规模。
第十六条财务预算编制内容（一）本公司财务预算编制应当形成年度财务预算报告，对公司财务预算方案进行综合反映。
公司年度财务预算报告应当包括以下内容：年度财务预算报表；财务预算编制说明；其他相关材料。
（二）本公司年度财务预算报表应当包括以下重点内容：1、公司预算年度内预计资产、负债及所有者权益规模、质量及结构状况；2、公司预算年度内预计实现经营成果及利润分配情况；3、公司预算年度内为组织经营、投资、筹资活动预计发生的现金流入和流出情况；4、公司预算年度内预计达到的生产、销售或者营业规模及其带来的各项收入、发生的各项成本和费用情况；5、公司预算年度内预计发生新建、改扩建、外购、融资租赁等固定资产支出情况；6、公司预算年度内对外筹资及投资总体规模、分布结构和财务风险预计情况。
第十七条财务预算的执行与控制（一）财务预算一经批复下达，即具有指令性，各预算执行部门就必须认真组织实施，将财务预算指标层层分解，从横向和纵向落实到内部各部门、各环节和各岗位，形成全方位的财务预算执行责任体系，要求责任到人，并将分解情况报农业公司财务部备案。
（二）财务预算作为预算期内组织、协调各项经营活动的基本依据，各执行部门应将年度预算细分为月份和季度预算，以分期预算控制确保年度财务预算目标的实现，并将分期预算报公司财务部备案。
（三）各执行部门应当强化现金流量的预算管理，于每月30日前向财务部报送后三个月资金活动计划，严格控制预算资金的支付，调节资金收付平衡，控制支付风险。
各预算责任部门的负责人负责本部门的预算控制，并承担控制预算的经济责任。
（四）对于预算内的资金拨付，必须经经办部门负责人或其授权人签字，财务部门方可受理，对预算外的项目支出不予受理。
对于无合同、无凭证、无手续的项目支出，财务部门不得支付。
对超合同、超计价、超前支付的，财务部门必须拒付，除非办理了合同变更或预算调整。
（五）各预算责任部门必须严格执行成本费用预算，在日常控制中各预算执行部门必须健全凭证记录，完善各项管理规章制度，严格执行成本费用的预算标准，加强适时的监控，对预算执行中出现的异常情况，各预算责任部门必须及时查明原因，提出解决办法。
财务管理规章制度10篇
财务管理规章制度10篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司财务管理制度(5篇)
公司财务管理制度一、总则公司财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，保障财务管理的合法性、科学性、规范性和高效性而制定的规章制度。
本制度是公司财务管理的基本准则，适用于公司内所有财务管理活动，凡涉及财务处理的各级单位和个人必须严格遵守。
二、财务工作目标公司财务工作目标是确保公司财务安全，提高财务管理效益，保障公司的正常运营。
具体目标包括：1.保障财务收支的准确、及时、完整；2.加强对公司财务工作的监督、检查和统筹管理；3.提高资金的使用效率，降低财务成本；4.规范公司资金流动和资金环境。
三、财务管理体制1.公司设立财务部门，负责全面组织和管理公司财务工作；2.财务部门设立财务主管，负责全面监督、管理和指导公司财务工作；3.公司还可以根据需要设置财务审计部门，负责对公司财务进行审计和监督；4.公司设立资产和负债管理部门，负责对公司资产和负债进行管理和监控。
四、财务管理流程1.财务预算公司需要制定年度财务预算，包括预计收入、预计支出和预计利润，并且按照预算进行资金安排。
2.财务审批公司对所有与财务相关的支出项目都必须进行审批，包括购买设备、支付费用、签订合同等。
审批流程包括申请、审批、核准和归档。
3.财务登记公司需要建立财务系统，对所有的财务收支进行登记和记录，确保财务数据的准确性和完整性。
4.财务报表公司需要按照国家法律法规和财务制度要求，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
5.财务分析公司需要对财务报表进行分析，了解公司财务状况和经营情况，并及时采取必要的措施。
6.财务决策公司需要根据财务分析结果，做出相应的经营决策，包括资金调度、投资决策和经营策略调整等。
7.财务监督公司需要建立内部控制体系，对公司财务进行监督和检查，防止财务风险和内部欺诈行为。
五、财务管理要求1.财务管理要合法合规，按照国家法律法规和公司制度进行；2.财务管理要科学高效，提高资金使用的效率和财务管理的效益；3.财务管理要规范严格，确保财务数据的准确性和完整性；4.财务管理要持续改进，不断优化财务管理制度和流程；5.财务管理要实时监控，及时发现和处理财务风险；6.财务管理要注重内部控制，预防和防范内部欺诈行为。
财务管理制度(通用6篇)
财务管理制度（通用6篇）财务管理制度11，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。
县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。
2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。
3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。
4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。
5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。
6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。
坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。
7，集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。
8，按实际需要有计划地购置日常生活用品，确保入院入住老人生活。
确山县盘龙享乐园养老中心财务管理制度2一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
财务管理制度(精选5篇)
为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理，保证我公司工程项目的顺利进行，现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况，特制定如下管理办法。
1．认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制；2．严格监督项目资金的使用情况，对资金________、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。
做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清晰、按期报帐；3．严格履行审批手续，项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用；4．项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度，保证项目资金的完整与安全；5．严格执行企业会计制度，认真填制会计凭证，及时编制并报送各类会计报表，做到数字真实、内容完整；6．认真审核原始凭证，对违反制度规定，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账；7．发现下列任何一种情况时，财务人员有权拒绝办理工程款支付手续：①收款单位与合同签证单位名称不一致，或者缺少必要的法律授权手续的；②未按合同规定超工程进度或者超工程造价付款的；③工程施工或者验收中发现有较大质量问题的；④无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的；⑤未办理项目部工程付款会签单，由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。
二、加强支票的管理1．凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清晰、不得涂改；2．基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部份的开支严格按变更程序审批；3．支付支票后需尽快报账，普通不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；4．如发生支票遗失现象，应即将通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。
如不报告后果由丢失者自负。
三、规范工程款的支付程序1．各项工程开工前需将经签章的合同、协议交财务部门存档(包括暂时工程)。
财务管理规章制度大全(10篇)
财务管理规章制度大全（10篇）第一篇：财务报告编制规定1.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司财务报告的编制过程，确保财务报告准确、真实、完整地反映企业财务状况和经营成果。
1.2 适用范围本规定适用于公司所有的财务报告编制工作。
1.3 主要内容1.3.1 财务报告的定义及种类 1.3.2 财务报告编制的程序和要求 1.3.3 财务报告的审查和审核 1.3.4 财务报告的公开和披露第二篇：资金管理规定2.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司的资金管理工作，保障公司资金的安全性和有效使用。
2.2 适用范围本规定适用于公司所有的资金管理工作。
2.3 主要内容2.3.1 资金需求的预测和计划 2.3.2 资金的筹措和使用 2.3.3 资金的监督和控制2.3.4 资金的评估和风险管理第三篇：成本管理规定3.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司的成本管理工作，提高成本控制和效益分析水平。
3.2 适用范围本规定适用于公司所有的成本管理工作。
3.3.1 成本的分类和计算 3.3.2 成本的控制和核算 3.3.3 成本的分析和评估 3.3.4成本的节约和管理第四篇：税收管理规定4.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司的税收管理工作，确保公司遵守税法法规，及时、准确地缴纳税款。
4.2 适用范围本规定适用于公司所有的税收管理工作。
4.3 主要内容4.3.1 税收的计算和申报 4.3.2 税收的缴纳和结算 4.3.3 税收的优惠和减免 4.3.4税收的风险管理和合规审计第五篇：审计管理规定5.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司的审计管理工作，提高内部控制和风险管理水平。
5.2 适用范围本规定适用于公司所有的审计管理工作。
5.3 主要内容5.3.1 审计计划的制定和执行 5.3.2 审计程序和方法的选择 5.3.3 审计结果的报告和跟踪 5.3.4 审计风险的评估和管理第六篇：投资管理规定6.1 起草目的本规定的目的是为了规范公司的投资管理工作，确保投资决策的合理性和风险可控性。
财务管理规章制度(完整版)7篇
财务管理规章制度(完整版)7篇财务管理规章制度完整（篇1）第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
财务管理制度大全
财务管理制度大全一、财务组织架构与职责企业应设立专门的财务部门，明确财务部门的职责和权限。
财务部门通常包括财务经理、会计、出纳等岗位。
财务经理负责制定和执行财务战略，监督财务工作的整体运行，协调与其他部门的财务相关事务。
会计负责进行会计核算，编制财务报表，处理账务，进行税务申报等工作。
出纳负责现金收付、银行结算、资金日记账的登记等工作，确保资金的安全和准确收付。
二、预算管理1、预算编制企业应制定全面的预算编制制度，明确预算编制的流程和方法。
各部门根据企业的战略目标和年度经营计划，编制本部门的预算草案，经财务部门汇总、审核和平衡后，形成企业的年度预算方案。
2、预算执行与控制预算一经批准，各部门应严格执行。
财务部门要对预算执行情况进行实时监控，分析预算差异的原因，并采取相应的措施进行调整和控制。
3、预算考核建立预算考核制度，将预算执行情况与部门和个人的绩效挂钩，对预算执行良好的部门和个人进行奖励，对未完成预算目标的进行相应的惩罚。
三、资金管理1、资金筹集企业应根据自身的发展需求和资金状况，合理选择资金筹集渠道，如银行贷款、发行债券、股权融资等。
在筹集资金时，要充分考虑资金成本和风险，确保资金的筹集合法、合规。
2、资金使用企业的资金使用应遵循合理、高效的原则。
重大资金支出应经过严格的审批程序，确保资金用于企业的核心业务和重要项目。
3、资金风险管理建立资金风险预警机制，对资金的流动性风险、信用风险、市场风险等进行监控和评估，及时采取措施防范和化解风险。
四、资产管理1、货币资金管理加强现金和银行存款的管理，严格执行现金收支的内部控制制度，定期进行银行对账，确保货币资金的安全和完整。
2、应收账款管理建立健全应收账款管理制度，明确应收账款的确认、计量、催收和核销等程序。
加强对客户信用的评估，合理确定信用政策，减少坏账损失。
3、存货管理制定科学的存货采购计划，优化存货库存结构，降低存货成本。
定期进行存货盘点，确保存货账实相符。
财务管理制度完整版范例7篇
财务管理制度完整版范例7篇财务管理制度完整版范例篇1第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
财务管理制度优秀10篇
财务管理制度优秀10篇第一章总则第一条、为了加强对单位货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，根据《内部会计控制规范──基本规范》和《内部会计控制规范──货币资金》等法律法规，制定本制度。
第二条、本规范所称货币资金是指单位所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
货币资金具有流动性大、变现能力强的特点，应重点加强货币资金业务执行的过程控制。
第三条、为了加强货币资金的管理、保证货币资金的安全，降低货币资金的使用成本，有效地控制企业财务风险。
根据国家有关法律法规和本制度，各企业要制定适合本单位业务特点和管理要求的货币资金内部管理制度，并组织实施。
第四条、企业负责人对本单位货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。
第二章、岗位分工及授权批准第五条、各企业要建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限。
配备具有良好职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正的人员办理货币资金业务。
不断提高会计人员业务素质和职业道德水平。
并根据具体情况进行岗位轮换。
第六条、确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
即：授权审批与执行货币资金业务的岗位分离；执行与审核货币资金业务的岗位分离；执行和记录货币资金业务的岗位分离：记录与保管货币资金的岗位分离。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第七条、对货币资金业务要建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
第八条、审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
财务管理制度(优秀6篇)
财务管理制度（优秀6篇）在当今社会生活中，越来越多人会去使用制度，制度是指确定的规格或法令礼俗。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？本店铺为伙伴们整理了6篇《财务管理制度》，希望能够给您供应一些帮忙。
财务规章制度篇一为规范财务管理，切实把经费收好、管好、用好，依据《中华人民共和国会计法》以及《民间非营利组织会计制度》的有关规定，结合本单位实际情况，订立本制度。
一、贯彻执行国家有关财经的方针、政策、制度，确保各项财务收支业务合理、合法、合规。
二、真实、精准和完整地反映财务收支情况，按月编制财务报表，按规定期限报送登记管理机关、业务主管单位和财政部门，并接受监督和检查。
三、按规定提取和使用各项专用资金，缴纳各种税金和有关费用。
四、按规定使用各种票据，严禁使用“白条凭证”。
五、不属于本单位的经济往来，不得在本单位的银行账户开支。
不准租借银行账户、支票、公章。
六、严格执行现金库存限额，现金使用范围，现金发放手续的规定，不得账外设账。
严禁现金坐支、套取现金，严禁设立小金库。
七、本单位的现金收付，除发给职工的工资、津贴、劳酬费、嘉奖费、差旅费以及支票起点以下的零星现金支出外，其他一切经济往来，都必需通过银行办理转账结算，不得直接以现金支出。
八、严格现金收付手续，坚持“账钱分管”的原则，指定专职或兼职出纳人员办理。
建立现金日记账，逐笔登记现金收支，做到日清月结，账账相符，账实相符。
九、依照国家规定配备具有岗位证书的专职或兼职财务人员，会计不得兼任出纳，会计人员或出纳人员调动工作因故离职的，必需与接管人员办理交接手续，没有办妥交接手续前，不得离职。
十、财务专用章应由专人保管，个人印章必需由本人或其授权人员保管，严禁一人保管支出款项所需的全部印章。
十一、严格凭证审批手续，报销凭证须由经办人签字或盖章，经领导审批后方可报销，重点开支须报董事会讨论决议。
十二、加强会计档案管理，对本单位每年形成的会计档案，由会计人员依照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制档案清册。