访谈报告-总公司审计部
审计访谈总经理发言稿
审计访谈总经理发言稿尊敬的各位领导、各位同事：大家好！我是XX公司的总经理，很荣幸今天能够在这里与大家分享我们公司的审计情况。
在过去的一段时间里，我们进行了一次全面的审计工作，对公司的各项经营活动进行了深入的检查和评估。
在此，我将向大家汇报我们的审计结果和相关的思考。
我想对我们公司的各个部门表示感谢。
在这次审计过程中，各个部门积极配合，提供了充分的数据和信息，为审计工作的顺利进行提供了有力的支持。
特别是财务部门，他们在整理和核对财务数据方面付出了很大的努力，使得我们的审计工作能够高效地进行。
在这次审计中，我们主要关注了公司的财务状况、财务报表的准确性以及内部控制的有效性等方面。
通过对各项指标的分析和比对，我们发现了一些问题，并提出了相应的建议和改进方案。
关于财务状况的评估，我们发现公司的资产负债表和利润表在一定程度上存在不平衡的情况。
主要原因是在资产计量和负债计量中存在一些偏差，导致了财务数据的失真。
为了解决这个问题，我们建议加强对资产和负债的核查和计量，确保财务报表的准确性和可靠性。
我们对公司的内部控制体系进行了评估。
尽管公司在内部控制方面有一些制度和措施，但我们发现一些环节的执行并不到位，存在一些风险和漏洞。
为了加强内部控制，我们建议公司加强对关键环节的监督和管理，确保流程的规范性和有效性。
除了以上问题，我们还发现了一些其他的风险和隐患，例如合同管理不规范、资金使用不透明等。
针对这些问题，我们也提出了相应的建议和改进方案，希望能够帮助公司更好地规范经营活动，提高管理水平。
总的来说，这次审计工作为我们公司的发展提供了宝贵的参考和指导。
通过审计，我们发现了问题，并提出了相应的改进措施，希望能够帮助公司更好地发展。
同时，我也要感谢审计团队的辛勤工作和专业精神，他们的付出为公司的发展保驾护航。
我相信在各位领导和各位同事的共同努力下，我们公司一定能够克服困难，实现更好的发展。
让我们携手同行，共同创造美好的明天！谢谢大家！。
内部审计现场督查访谈提纲[修改版]
![内部审计现场督查访谈提纲[修改版]](https://img.taocdn.com/s3/m/15ccd53858f5f61fb6366620.png)
第一篇：内部审计现场督查访谈提纲内部审计现场督查访谈提纲被访问者：日期：职位：时间：访谈者：地点：（1）您对内部审计的认识？（2）内部审计活动应该发挥什么作用？（3）您单位内审机构、制度建设及人员配备情况如何？站在体制、机制角度，你有何意见和建议？（4）您单位内审工作是否体现有较强的独立性、权威性？职责权限和审计范围如何? 您认为怎样更合理？（5）对管理层：您对您单位内审机构开展的工作是否满意？为什么？对内审人员：您对您单位领导对内审工作的重视程度是否满意？为什么？对其他部门人员：您对您单位内审机构开展的工作是否满意？为什么？（6）您单位内审机构开展了哪些审计项目？工作是否规范？作用发挥如何？作为管理层（内审人员或单位员工），您是否满意？您认为怎样更合理？（7）内审工作的重大发现情况如何？是否恰当披露？（8）内部审计在哪些方面还需要进一步提高？第二篇：内部访谈提纲A.各部门通用问题一、个人情况【随意回答】1、教育经历、工作经历、进入公司时间；2、在公司的发展历程、现在部门；3、主要职责和权限；二、对外部环境的理解1. 请大致谈谈您对本行业的感受。
2. 本行业有哪些关键驱动因素？3. 政府及其政策对本行业/企业有哪些影响？4. 本公司的主要竞争对手有哪些？他们在行业中的定位怎样？5. 本公司细分市场中的地位如何？在整个行业中的地位如何？6. 目前有哪些企业正在或正考虑进入本行业？这些企业的加入对行业整体会产生哪些影响？对本公司会产生哪些影响？7. 本行业发展趋势如何？三、对公司战略的理解1、请谈谈对公司目前发展战略的理解。
2、该战略的实施状况如何？3、本部门如何支持公司整体的战略？4、本部门有哪些发展构想？阶段性的发展目标是什么？5、保证部门发展构想实现的内部条件是什么？6、保证部门发展构想实现的外部条件是什么？7、需要做出哪些调整（组织结构、人员安排、业务流程、规章制度等）？8、需要公司整体对本部门提供哪些支持？四、部门职能与组织1、简单介绍本业务部门的历史发展沿革2、本部门有哪些主要职能？3、本部门设立了哪些岗位？各岗位分别配置多少人员？4、各项职能的业务流程如何？5、各项职能执行状况如何？哪些执行得比较顺畅，哪些不够顺畅？6、人员配备是否充足？人员是否有富余？7、本部门如何考核员工业绩？如何激励员工？周期？8、本部门现有组织设置是否存在问题？若有，如何改进？9、现有组织设置是否存在问题？本部门的结构在今后如何调整？10、公司如何对本部门进行考评？五、与公司高层的关系1、本部门的上级主管/领导是那个？2、公司高层对本部门进行哪些管控？3、公司高层对本部门的工作表现有什么看法？4、公司高层对本部门有哪些希望？六、与下属部门的关系1、本部门有哪些下属部门？2、本部门主要对他们进行哪些管控？3、本部门对下属部门有哪些希望？七、与并行部门的关系1、有哪些事务需要和其他部门打交道？相应地有哪些接口？2、部门间协调主要通过哪些途径或人员展开？3、与公司其他部门的一般性沟通情况如何？4、在部门间协调方面，有哪些地方需要改进？八、预算控制1. 本部门的预算是如何制定的？2. 本部门预算如何与公司的预算结合起来？3. 本部门的预算执行情况如何？存在哪些问题？九、文化与风格1、认为公司的企业文化是怎样的？2、员工对于企业文化的认同程度如何？3、公司的领导风格如何？4、本部门的工作风格如何？5、部门内外一般采用何种沟通方式？有效性如何？有何种改进之处？十、其他1. 本业务部的优势、劣势2. 本部门所面临的主要问题和改善方向3. 对本次咨询项目有哪些希望？4. 有哪些问题迫切需要解决？5. 对公司未来发展前景的想法与建议。
审计访谈周记总结报告
审计访谈周记总结报告上周对某公司进行了一次审计访谈，并撰写了总结报告，以下是对访谈过程的回顾和对结果的总结。
在审计访谈中，我们与公司相关部门的负责人进行了面对面的交流和讨论。
访谈主要围绕公司的财务状况、内部控制、风险管理以及合规性等方面展开。
其中，我们重点关注了公司的会计准则遵循情况、财务报表准确性、账目记录的完整性以及风险防范措施的有效性等方面的问题。
经过对公司相关部门负责人的仔细访谈和资料的深入研究，我们得出了以下几点重要结论：首先，公司在会计准则的遵循方面表现较好。
财务部门负责人详细介绍了公司会计政策的制定和执行情况，并提供了相应的资料予以证明。
在审计过程中，我们对公司的财务报表进行了查验，并与实际情况进行了核对，结果显示公司的财务报表准确无误。
其次，公司在内部控制方面还存在一些问题。
尽管公司已经建立了内部控制体系，但在实际操作过程中，我们发现存在一些疏漏和不完善之处，例如一些重要财务流程的制度和规范性文件不够完备、部分关键岗位人员的权限分配不合理等。
我们已经向公司相关负责人提出了相应的建议，希望公司能够进一步完善内部控制体系，提高财务管理的安全性和准确性。
第三，公司的风险管理具备一定的可行性和有效性。
公司风险管理部门负责人向我们介绍了公司风险管理的一些基本原则和策略，并展示了相关的实施情况。
我们对公司的风险管理措施进行了评估，并与公司的实际情况相对照，发现公司针对风险的防范和处置措施是明晰且具体的，能够满足公司的需要。
最后，公司在合规性方面需要进一步关注。
在访谈过程中，我们了解到公司最近存在一些合规性的问题，例如某些合同的履行不符合相关法律法规、税务申报存在疏漏等。
我们建议公司加强对合规性的监管和管理，并定期进行合规性风险评估，以确保公司的运作符合法律法规。
综上所述，我们对该公司的审计访谈结果进行了详细的分析和总结。
公司在会计准则遵循、财务报表准确性和风险管理等方面表现较好，但在内部控制和合规性方面还存在一些问题。
访谈笔记_审计部经理宋和珍
目访谈笔记被访人：宋和珍，华融综合投资公司审计部经理时间：14:30am –15:30pm ，2002年9月10日星期二地点：通泰大厦８层第二会议室访谈人：杨力，余继业，乐英明整理人：余继业访谈纪要：1．请大致介绍您的工作经历？2001年4月从金融街上市公司调入。
早在2000年10月明确要负责集团的审计工作，为完成金融街的决算一直拖到2001年4月。
整体感觉金融街机构比较干练，比较规范，效益都不错。
华融作为管理公司，需要审计的单位很多。
去年审计了28家公司，发现问题很多。
都有报告给公司的领导。
重点问题还成立专门的小组，专门解决。
公司要求控股公司100%审计，实际上做不到。
今年重点审计和集中审计。
已经审计了16家单位，比去年还忙。
目前审计的单位都是领导安排的。
2．审计部的人员编制目前只有两个人，任务重，领导已经批准在招聘一人，正在准备招聘材料。
3．属于原来华融系统的子公司有几个，有没有明确的分工？直接汇报上级？目前只有两个。
其他的小公司都注销或者合并到这两个公司里。
这两个公司是华融经济发展公司和华融股份公司。
前者负责白色家电批发，后者主业也是投资。
审计发现核算基础差，潜亏严重，遗留问题多，管理差。
事实上目前公司由三部分构成。
新并入的敬远没有审计，因为是政府行为。
但是听说问题比较多，亏损严重。
但主要为了振兴西单。
阜景文化目前持平，因为前期投入比较多，政府比较支持。
目前没有太大的效益。
领导班子是由原金融街和原华融的人组成。
这一点与别的二级公司不同。
领导比较注意团结，不许员工说兼并等语言。
而且也没有采取行动调动原来关键岗位员工。
尽量注意平稳，淡化，王总处理得相当不错。
区里领导还是比较满意。
上级就是赵总。
4．审计对公司的战略、远景涉及比较多，请谈一谈对战略和远景的认识？公司开会总在谈论这个问题。
我也听过你们的课。
我觉得我们的领导比较有眼光，始终在抓大事。
这个问题我也说不清。
5．企业提出三年做大，六年做强有什么标准和业务范畴？我觉得还是应该以房地产为主业。
2023年审计访谈工作心得
2023年审计访谈工作心得（____字）在2023年的审计访谈工作中，我参与了一系列复杂的审计项目，与各级管理人员和员工进行了广泛的访谈和讨论。
通过这次工作，我获得了许多宝贵的经验和心得，以下是对此的总结。
首先，审计访谈必须建立在充分的准备基础上。
在进行访谈之前，我始终积极主动地收集必要的信息，并仔细阅读相关文件和报告。
这有助于我对被审计单位的业务和运营有一个全面的了解，为访谈提供了有力的基础。
同时，通过对审计标准和方法的深入研究，我能够更好地理解审计的目的和要求，并能够在访谈过程中提出一些有针对性的问题。
这样有助于我更好地了解被审计单位的风险和弱点，为审计工作提供更有力的支持。
其次，审计访谈需要注重沟通技巧和人际关系的建立。
在访谈过程中，我始终保持着积极的沟通态度，并努力与被审计单位的管理层和员工建立良好的合作关系。
通过与他们的面对面交流，我能够更好地了解他们的需求和关注点，对于他们的问题和困难给予充分的理解和支持。
同时，在访谈中，我也注意到了一些非言语的细节，例如身体语言和语气等，这有助于我更准确地了解被审计对象的实际情况和态度。
通过有效的沟通和良好的人际关系，我能够获取更准确的信息，从而更好地开展审计工作。
第三，审计访谈需要灵活应对各种情况和问题。
在访谈过程中，我遇到了各种各样的问题和挑战，例如被审计对象的抵触情绪、信息的缺乏或不准确等。
在这些情况下，我要保持冷静和应对自如，不断调整自己的访谈策略，以确保顺利进行。
有时，我会改变问题的顺序或方式，以获得更好的回答。
有时，我也会就个别问题进行深入的追问，以获取更准确的信息。
在处理复杂情况时，我也会与审计团队成员进行交流和讨论，共同寻找解决办法。
通过灵活应对各种情况和问题，我能够更好地完成审计任务，并使访谈过程更加顺利和高效。
最后，审计访谈需要严谨的记录和整理工作。
在每次访谈后，我会尽快将访谈过程和获得的信息进行详细的记录，并整理成相应的报告和文件。
经济责任审计访谈内容提纲及注意事项
经济责任审计访谈内容提纲及注意事项一、访谈对象1.企业领导班子成员。
2.离任领导（经本人同意）。
3.企业负责生产、经营的职能部门处室长，抽审的二级单位领导班子成员，关键岗位的企业员工等。
4.其他需要访谈的对象。
二、访谈内容1.对XX（本次审计的企业领导人员，下同）履行经济责任情况及述职报告的综合评价，简要介绍班子团结、民主集中、履职情况等。
2.XX任职期间主要开展了哪些工作，取得哪些重要成绩。
主要围绕贯彻集团公司重大经济方针政策及决策部署、推动企业改革、履行重大经济决策职责、提质增效、遵守财经法规、国有资产管理等方面。
3.围绕上述内容，介绍一下XX任职期间，本人及企业存在哪些工作失误、主要问题等。
4.XX任职期间，在重大投资、物资采购、工程招投标、生产经营、科研等实施过程中，遵守“三重一大”决策情况。
5.企业组织机构、业务流程以及内部控制制度是否适应企业管理需要，有无职能缺失。
6.企业生产经营管理中还存在哪些问题，在哪些方面需要改进完善。
7.XX与企业在执行廉洁从业规定和中央“八项规定”精神过程中，有无需要反映的问题。
8.企业投资是否聚焦主业发展，是否存在重大风险、损失浪费；在推进高质量发展中面临哪些困难和挑战，有哪些突出问题，如何应对。
9.审计组认为其他需要访谈的内容。
三、访谈前的准备工作1.组长、主审应充分了解被审计单位基本情况，在行业中的位置以及任期期间排名的变化，排名上升和下降的主要原因是什么。
是外部环境影响。
还是企业内部管理的问题。
2.做好企业数据画像，围绕企业主营业务，根据核心指标变化趋势做出相应的判断，任期期间的竞争力是增强了还是降低了。
市场占有率是上升了还是下降了。
甚至需要掌握竞争对手的优势与劣势。
3.掌握任期期间的里程碑事件（既有好的也有不好的），既要认真分析里程碑事件的经济性和效益性，也要分析风险性和危害性。
4.掌握任期期内的kpi完成的情况以及变化趋势。
认真解读kpi数据变化的背后原因，结合国家政策变化、行业专业新要求、上级绩效调整后企业的调整情况。
访谈纪要-郭少明-审计部部长.doc
深圳燃气“十一五”规划项目访谈纪要访谈人金峤伟、徐丽琼被访谈人：郭少明（审计部部长）访谈时间：2004-12-27 9:00－10:30 AM主要判断：1.高层领导有管理理念和发展意识，追求稳定。
2.集团各项规章制度初步具备，但执行力度不够。
访谈总结：1.集团发展势头良好，管理风格稳健2.LNG业务对深圳燃气集团的影响很大3.集团制度、规定多、细，表面上看起来较完善、但在执行方面问题较多4.审计工作主要针对二级公司，集团内审计工作没有开展5.审计部门工作相对领先其他部门访谈内容：1、集团发展认识：发展势头良好，管理风格稳健1)燃气集团目前发展良好，这与国内和深圳的经济环境、产业政策有关，同时也与集团管理稳健，重视技术管理密不可分。
2)燃气集团的发展在同行业中处于领先水平，特别是收购华安公司使公司规模迅速扩大。
但是与其他行业企业相比，发展速度不算快。
3)集团在过去曾有过小额的对外投资，不算成功（亏损二百万左右）。
4)未来几年，集团一定要做好主业，谨慎扩张，采用适当的资本运作模式（上市）；同时在激励机制、分配制度等方面进行改革，以适应发展的需要。
5)公司目前资金充裕，现金流好，经营业绩稳定，但回报率不高（与行业特点有关）。
2、LNG业务对集团的影响：对深圳燃气的发展影响很大1)深圳市政府、市民对LNG项目的期望很高，对价格、安全、企业利润等有一定要求。
2)深圳LPG管道气业务采用政府定价机制，并且由燃气集团统一经营。
未来LNG的价格、利润率如何制定尚不明晰。
3)燃气集团LNG业务主要还是要靠气量模式，提高管道气化率、增加大企业（提高预测的准确率）等。
3、集团制度在制定、执行方面：规定多、细，表面上看起来较完善、但在执行方面问题较多。
1)重视程度不够，认为是形势需要，同时也是麻烦，增加工作量。
2)在执行过程中，各级管理者缺乏和上级讨论的意识，惟命是从。
3)制度的制定也有些不合理的地方，一方面受固有思想的束缚，另一方面也是经验不足，考虑问题的严密性不够（只看到小问题，没有抓住大问题）。
访谈报告-基地公司审计部经理
3．具体而言，预算处或预算岗放在哪个部门，财务部或计划部，并不重要，重要的是赋予其相应的职责。
4．预算的完成情况要综合考虑，比如操作费的节约要联系业务的完成情况，即费用的节约如果是因为未做业务，这时操作费的节约并不值得鼓励。同时额外工作量的增加要考虑操作费。
2．审计工作
I二级单位负责人任期、离任审计；管理审计，内控制度审计；专题专项审计；领导关心、不放心的项目或工作列入审计范围。奖惩兑现前的审计，工作量太大（因为公司有23个二级部门，22个子公司，而审计部现在只有7个人），实际操作性不大。
（三）对预算管理的建议
1．现在预算工作有重复，应避免工作重复，职责划分要清晰。
5．预算的完成情况，不能只看总数，要对应到具体项目。
6．基层数据的真实性，要通过程序来控制
7．预算的数据要与财务数据一致，这样有利于实际与预算的比较。
（四）本部门的预算情况
审计部是费用中心，费用分为差旅费、交通费、通讯费、办公费、物料消耗等。考核与费用预算不挂钩。超预算的费用若有合理的理由，也可批准。
在经济责任制的考核中审计只做核实的工作而且考核结果兑现的较早一般在审计结束前审计结束后如果审计结果和经济责任兑现的结果差异不大则认可兑现结果若差异较大则上报管理层定夺
中国海油信息化规划访谈记录
访谈时间：10月21日下午1：30—3:30
访谈对象：基地公司审计部崔经理、曹经理
访谈人：于红建、盛颖逾
访谈内容：了解审计部在预算中的作用，以及对预算管理的建议
6．支柱产业主要有管道涂覆、油田作业责
1．审计部在预算管理中的职责
检查预算的执行情况。刚刚下发文件，对投资项目要进行审计。原计划以及调整后的计划都是审计依据。对预算涉足不深，但估计以后会加强审计部的职能。
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访谈报告－总公司审计部
CNOOC审计部访谈进展状态报告（Oct-25）三组
一.已完成工作2002年10月25日下午与审计部杨中佳总经理进行访谈。
访谈内容以中华咨询的访谈问卷为主，向杨经理了解下属各个部门.岗位工作职责，工作流程，及存在的问题和改进方案。
二.正进行工作撰写进展状态报告及收集整理审计部资料。
总经理审计协调内部审计股东审计联合经营审计项目审计专项审计
三.主要内容描述Ø 审计部的定位审计部由主管副总领导（总公司尚未设立审计委员会），与其他部门处于平级地位，具有一定的独立性。
其独立性主要体现在：除了对重大项目的审计要请示主管领导外，一般情况下自主安排审计工作计划.确定审计对象；出具的审计报告一般不需要征求其他部门的意见。
其他部门.其他领导干预较少。
审计部的审计对象主要：基地公司.化学公司.研究中心.总公司的投资单位（包括合资.合作.联营），不包括总公司本部的行政机关。
Ø 审计部的演变历程总公司从1983-1984年开始搞内部审计工作，原来的组织结构是审计部下设置
一.
二.三处，没有设定各处的审计范围，这样的设置有利于审计人员博通业务，但不利于专业深入，逐渐不能满足公司发展的需要，1999年审计部的组织结构改革成下述结构。
中海油的内部审计已经逐步由以财务收支为主的内部审计转变为以考察内部控制为核心的管理审计（即主要考察预算的执行情况）。
Ø 审计部的组织结构图其中，各岗位的职责分别为：ü 审计协调：负责编制审计计划.协调与被审计单位以及平级单位的关系.协调与中国内审协会的关系（现由总公司原任总会计师担任）；
ü 内部审计：负责对基地公司（五个基地公司）.化学公司以及研究中心的内部审计；
ü 股东审计：负责对总公司投资的国内合作.合资.合营单位的股东审计或股东联合审计（不包括对合作区块联合账簿的审计）；
ü 联合经营审计：负责对总公司投资的对外合作.合资.合营单位的股东审计或股东联合审计.对合作区块联合账簿的审计；
ü 项目审计：对总公司大型建设项目（项目投资金额3000万元以上项目）的审计：重点是项目的预算.项目招投标情况.项目运营情况.重大合同的执行情况以及工程项目的决算审计；
ü 专项审计：主要是干部的离任审计以及其他的非惯例性业务。
Ø 内部相关业务部门：财务部；
监察部；
计划部：主要是与预算管理以及被审计项目的计划批复情况；
工程部：组成联合项目组对重大项目进行审计；
人力资源部：干部离任审计委托；
外部相关机构：内部审计协会：行业指导部门；
四.业务流程本部门的业务流程规范资料内容包括三部分：² 岗位描述（职责）与岗位基本素质标准。
（已取得）² 工作流程。
审计部的主要流程可归纳为三类：
1.审计计划制定流程。
每年的11月份开始制定年度审计计划流程：审计部根据了解的情况，召开部门办公会将项目集中，按照项目风险的大小（被审计对象的经营范围.以前年度审计中曾出现的问题等）制定年度审计初稿（一般的审计频率：对于基地公司每年进行内部审计.对于化工公司和研究中心每两年进行一次内部审计）。
年度审计计划初稿上报总经理批准后，以总公司文件下发各被审计单位。
2. 审计业务流程。
（关键业务流程）包括内部审计流程.股东审计流程.联合经营审计流程.项目审计流程以及干部离任审计流程。
内部审计一般工作程序：按照年度审计工作计划与被审计单位商定审计时间→以总公司文件下发正式通知→成立审计小组制定审计方案→进入现场召开工作会议→审查.抽查等审计工作→召开末次工作会议总结→下发审计报告→向有关领导.相关部门（财务部.监察部）通报审计结果→一个月后被审计单位的整改措施的反馈。
上述各业务的工作程序基本没有区别，但审计所关注的重点有所区别，例如：联合账簿的审计主要依据石油合同，关注合作区块的经营效果（关注支出项目）以及在合作过程中出现哪些问题，是否真正维护集团利益。
干部离任审计工作流程的特殊点：干部离任审计是受人力资源部的委托，一般审计对象是二级单位的总经理，审计的重点在于分清责任，离任干部本人在遵守财经法规中是否存在问题。
3. 审计报告出具流程。
审计报告初稿拟定→下发被审计单位征集意见→反馈.修改→正式的审计报告。
² 制度规定（待取得）审计部已下发《经济责任审计》等四个内部审计程序制度。
五.存在的问题Ø 项目审计信息来源不通畅。
总公司内部审计制度规定，对于项目投资金额在3000万元以上的大型建设项目都应进行内部审计，但目前并没有从制度上规定，计划部如何将每年建设项目的投资批复情况通报审计部，因
而审计部仅能通过自己了解到的情况判断，来安排对大型项目的审计，项目审计信息来源不通畅。
Ø 项目审计基本不涉及建设项目的立项部分。
对于招投标过程的合理和发行的审查中，缺乏对投标商的财务状况的关注。
而且目前的项目审计主要是一种事后的审查。
Ø 现在的内部审计仅是总公司对下级公司的审计，没有对总公司行政部门的内部审计。
Ø 五家基地公司中有三家基地公司设有审计部，总公司审计部对二级公司的审计部不存在行政隶属关系，只是在业务上给以指导和监督，也很少发生总公司审计部和二级公司的审计部联合办公的情况。
Ø 与外部审计的联系部门是财务部。
Ø 对干部的离任审计并未与干部的升迁有直接的关系，干部离任审计的时机很难把握。
六.想法与建议：1.希望信息的传递有明确的程序规定，例如：计划部如何将大型建设项目投资批复信息通报审计部，以有利于审计部全面掌握应审计项目的范围，安排年度审计工作。
2.建议参照国际对工程项目审计的通行做法：在工程项目组中设立审计小组，对工程项目的全过程进行监控（事中的监控）。
3.可以在总公司设立审计委员会，审计部应增加对总公司行政部门审计的职能，以加强内部控制。
4.希望通过业务流程再造可加强内部审计的作用：例如，在
下级企业的改组兼并之前，由审计部门先进行内部审计；与外部
审计的联系部门应改为审计部，审计部可以参与对外部审计机构
的选择工作等。
5.希望审计部增加综合管理岗，主要负责关系协调.制度建设.材料总结等工作。
5。