2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》题历年真题及答案
2015年6月证券从业《证券发行与承销》真题
一、单项选择题(每题0．5分，共30分，以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分)1、（）是指对股票进行估值时，对可比较的或者代表性的公司进行分析，以获得估值基础。
A．绝对估值法B．相对估值法C．平均估值法D．加权估值法三、判断题(每题0．5分，共30分，不选、错选均不得分)1、我国股票发行监管制度在1998年之前，采取只控制发行企业数量的办法。
（）二、多项选择题(每题1分，共40分，以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分)1、以下属于网上发行方式的有（）。
A．上网竞价方式B．发行认购证方式C．上网定价方式D．储蓄存款挂钩方式一、单项选择题(每题0．5分，共30分，以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分)2、（）是指股票市场价格与每股收益的比率。
A．市盈率B．市净率C．净资产收益率D．净利润率三、判断题(每题0．5分，共30分，不选、错选均不得分)2、2005年1月1日试行首次公开发行股票询价制度。
按照中国证监会的规定，首次公开发行股票的公司应通过向其保荐人询价的方式确定股票发行价格。
（）二、多项选择题(每题1分，共40分，以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分)2、有下列情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐人（）。
A．保荐代表人数量少于两名B．公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行C．最近12个月因违法违规被中国证监会从名单中去除D．注册资本为人民币5千万元一、单项选择题(每题0．5分，共30分，以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分)3、美国投资银行业确立分业经营框架的时间大概是（）。
A．20世纪初B．20世纪30年代C．20世纪50年代D．20世纪90年代三、判断题(每题0．5分，共30分，不选、错选均不得分)3、沪、深证券交易所都实行股票和可转换公司债券的上市保荐制度。
2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》真题单选题答案及解析
2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》真题单选题答案及解析一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。
以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。
)1．根据深圳证券交易所的规定，中小企业板块上市公司试行【】。
A．严格保荐制度B．弹性保荐制度C．终身保荐制度D．规范保荐制度【答案解析】答案为B。
根据《关于中小企业板上市公司实行公开致歉并试行弹性保荐制度的通知》，中小企业板上市公司试行弹性保荐制度。
2．招股说明书应至少披露发行人向【】供应商(合计)的采购额占当期年度采购总额的百分比。
A．前五名B．前三名C．前十名D．最大【答案解析】答案为A。
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》第七十七条的规定，发行人应披露主要客户及供应商的资料，包括向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比。
3．资产评估报告的有效期为【】起的一年。
A．评估基准日B．评估报告出具日C．评估工作开始日D．评估报告生效日【答案解析】答案为A。
资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。
资产评估报告的有效期为评估基准日起的1年。
4．应保证上市公告书真实性、准确性、完整性，并承担个别和连带的法律责任的主体不包括【】。
网址：/A．发行人律师B．全体董事C．发行人D．全体监事【答案解析】答案为A。
发行人及其全体董事、监事、高级管理人员应当对上市公告书签署书面确认意见，保证上市公告书所披露信息的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
5．公开发行证券的公司信息披露规范不包括【】。
A．编报规则B．内容与格式准则C．规范问答D．信息披露原则【答案解析】答案为D。
根据《中国证监会现行规章、规范性文件目录》，公开发行证券的公司信息披露规范包括：内容与格式准则、编报规则、规范问答。
首次公开发行股票的信息披露应遵守相关规范。
6．股份有限公司的监事会成员不得少于【】，其中职工代表比例最低为【】。
2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》历年真题答案及解析
2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》历年真题答案及解析一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。
以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合要求)1．【A】的颁布意味着20世纪影响全球各国金融业的分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代。
A．《金融服务现代化法案》B．《证券法》C．《格拉斯•斯蒂格尔法》D．《证券交易法》【答案解析】：《金融服务现代化法案》对投资银行在名称上不提银行，而提金融服务，金融服务当然可以包括银行的传统业务，如存贷款活动。
进行这样的改动，意味着投资银行业涵盖银行业和非银行业的全部金融活动。
2．【B】的出台结束了股票发行的额度限制，意味着我国证券市场在市场化方向上迈出了意义深远的一步。
A．2003年《证券发行上市保荐制度暂行办法》B．1998年《中华人民共和国证券法》C．2005年《公司法》D．2006年修订的《证券法》【答案解析】：1998年我国《证券法》出台后，开始实行发行审核制，由中国证监会负责审核。
股票发行核准制度结束了股票发行的额度限制，只要符合要求的通过审核都可以发行股票，因而不再受规模和数量的限制。
3．召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开【】目前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开【B 】日前通知各股东。
A．15、10B．20、15C．25、20D．30、20网址：/【答案解析】：召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开20日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开15日前通知各股东。
4．资产支持证券是由【C 】发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。
A．贷款服务机构B．资金保管机构C．特定目的信托受托机构D．发起机构【答案解析】：资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。
2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》真题判断题答案解析
2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》真题判断题答案解析三、判断题(本大题共60小题，每题0.5分，合计30分。
判断正确请填A，错误请填B)1．根据中国证监会2003年8月30日发布(2004年10月15日修订)的《证券公司债券管理暂行办法》的规定，证券公司债券包括证券公司发行的可转换债券和次级债券。
【】2．票面利率越高，可转换公司债券的债权价值越高；反之，票面利率越低，可转换公司债券的债权价值越低。
【】3．企业发行短期融资券所募集的资金应用于企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露具体资金用途，企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途不需提前披露。
【】4．证券公司申请保荐机构资格时，注册资本应当不低于人民币2亿元。
【】5．资本维持原则强调公司应当保持与其章程规定一致的资本，是动态的维护；资本不变原则强调非经修改公司章程，不得变动公司资本，是静态的维护。
【】6．认定公司控制权的归属，只需审查相应的股权投资关系。
【】7．在没有遭受收购打击前，各公司可以通过在公司章程中加入反收购条款，使将来的收购成本加大，接收难度增加。
【】8．股份有限公司注册资本最低限额为人民币1000万元。
以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%。
【】9．发行人可以将招股说明书摘要、招股说明书全文、有关备查文件刊登于除证监会规定网站外的其他报刊和网站，披露内容可以不用完全一致，且可以早于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间。
【】10．《公司法》第148条规定，董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。
【】11．公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。
但当公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
【】12．境内上市外资股采取无记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购和买卖。
2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》真题多选题练习题
2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》真题多选题练习题多项选择题（本类题共40小题，每小题l分，共40分。
每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。
多选、少选、错选、不选均不得分）1．证券公司必须持续符合的风险控制指标标准有（）。
A．净资本与各项风险准备之和的比例不得低于l0％B．净资本与净资产的比例不得低于40％C．净资产与负债的比例不得低于20％D．净资本与负债的比例不得低于8％2．网下发行方式主要的缺点是（）。
A．发行环节多B．认购成本高C．社会工作量大、效率低D．吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显3．保荐期间分为（）。
A．持续推荐阶段B．尽职调查阶段C．持续督导阶段D．尽职推荐阶段4．股份的特点有（）。
A．股份的平等性B．股份的可转让性C．股份的单一性D．股份的不可分性5．不得担任独立董事的人员是（）。
A．在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系B．直接或间接持有上市公司已发行股份1％以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属网址：/C．在直接或间接持有上市公司已发行股份5％以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属D．为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员6．下列关于股份有限公司的利润分配说法正确的是（）。
A．公司持有的本公司股份不得分配利润B．公司法定公积金累计额为公司注册资本30％以上的，可以不再提取C．公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10％列入公司法定公积金D．公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损7．创立大会对（）事项作出决议，必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。
A．通过公司章程B．选举重事会成员C．对公司的设立费用进行审核D．审议发起人关于公司筹办情况的报告8．关联关系包括关联方与发行人之间的（）。
A．股权关系B．人事关系C．管理关系D．商业利益关系9．国有资产监督管理机构应进行审核的事项包括（）。
证券发行与承销多选题试题及答案（2015年）
证券发行与承销多选题试题及答案（2015年）如果下定决心了，一定要考过2015年证券从业资格考试，就从现在开始努力吧。
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多项选择题(本类题共40小题，每小题l分，共40分。
每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。
多选、少选、错选、不选均不得分)1.证券交易与证券发行的联系表现为( )。
A.证券交易与发行相互促进、相互制约B.证券交易决定了证券发行的规模，是证券发行的前提C.证券交易使证券的流动性特征显示出来，有利于证券发行的顺利进行D.证券交易为证券发行提供了对象2.从基金的基本类型看，基金一般可分为( )。
A.交易型开放式指数基金B.封闭式基金C.上市开放式基金D.开放式基金3.根据交易合约的签订与实际交割之间的关系，证券交易的方式有( )。
A.期货交易B.现货交易C.远期交易D.即时交易4.下列有关设立证券公司所应具备的条件说法正确的有( )。
A.有符合法律、行政法规规定的公司章程B.最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币5亿元C.董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员不一定要具备证券业从业资格D.有完善的风险管理与内部控制制度5.开立证券账户应坚持( )的原则。
A.准确性B.真实性C.合法性D.可靠性6.投资者具有下列( )情形之一的，交易参与人不得为其申报撤销指定交易。
A.撤销当日有交易行为的B.新股申购未到期的C.撤销当日有申报D.因回购或其他事项未了结的7.市价委托的优点有( )。
A.没有价格上的限制B.成交迅速且成交率高C.有利于客户实现预期投资计划D.证券经纪商执行委托指令比较容易8.根据我国证券交易所的相关规定，集合竞价确定成交价的原则为( )。
A.可实现最大成交量的价格&.使未成交量最小的申报价格C.与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格D.高于该价格的买人申报与低于该价格的卖出申报全部成交的价格9.协议平台接受交易用户申报的类型包括( )。
2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》真题多选题答案解析三
2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》真题多选题答案解析三二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。
以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。
)1．投资银行业务可能因管理不善而导致的风险有【】。
A．经济风险B．法律风险C．财务风险D．道德风险【答案解析】答案为BCD。
2003年12月15日，中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》，对投资银行业务的内部控制提出了10条具体要求，其中之一为：证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险和道德风险。
A选项属于宏观风险。
2．鉴于【】，中国证监会于2010年10月11日发布了《关于深化新股发行体制改革的指导意见》，提出第二阶段改革措施。
A．第一阶段新股发行体制改革的各项措施已得到落实B．市场化的改革方向得到了社会的普遍认同C．把发行体制改革向纵深推进成为市场共识D．推出下一步改革措施的市场条件已基本具备【答案解析】答案为ABCD。
鉴于第一阶段新股发行体制改革的各项措施已得到落实，市场化的改革方向得到了社会的普遍认同，把发行体制改革向纵深推进成为市场共识，推出下一步改革措施的市场条件已基本具备，中国证监会于2010年10月11日发布了《关于深化新股发行体制改革的指导意见》，提出第二阶段改革措施。
3．股票发行方式中，下列属于网下发行的是【】。
A．有限量发行认购证方式B．上网定价发行C．全额预缴款方式D．与储蓄存款挂钩方式网址：/【答案解析】答案为ACD。
股票发行方式中，有限量发行认购证方式、无限量认购申请表摇号中签方式、全额预缴款方式和与储蓄存款挂钩方式属于网下发行，其缺点是：发行环节多、认购成本高、社会工作量大、效率低。
上网竞价方式和上网定价方式属于网上发行，其缺点是：吸收居民储蓄资金作用不如网下发行明显，大部分申购资金都是证券市场存量资金和机构资金。
4．国债承销团按照国债品种组建，包括【】。
最新 2015年证券从业《证券发行与承销》考试真题(二)-
2015年证券从业《证券发行与承销》考试真题（二）一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)1.创业板上市公司发行新股的，持续督导期间为股票上市当年剩余及其后( )完整会计年度。
A.5个B.3个C.2个D.1个2.下述事项中不是保荐机构及其保荐代表人权利的事项是( )。
A.列席发行人的股东大会、董事会和监事会B.定期或不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人资料C.对发行人违法违规事项发表公开谴责D.对发行人的信息披露文件进行事前审阅3.保荐机构应当对招股说明书进行验证，并在验证文件与( )之间建立起索引关系。
A.工作底稿B.发行保荐C.发行保荐书D.尽职4.发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件，初次报送的材料份数是( )。
A.原件1份，复印件2份B.原件1份，复印件3份C.原件1份，复印件5份D.原件1份，复印件6份5.发行人向中国证监会报送申请文件时，不能提供有关文件原件的，下列表述正确的是( )。
A.由承继其职权的单位出文证明文件的真实性B.由承销商律师提供鉴证意见C.由保荐机构提供鉴证意见D.由出文单位负责人签字确认与原件一致二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求)1.保荐机构中应当在发行保荐书上签字的人员有( )。
A.保荐机构法定代表人B.内核负责人C.保荐业务部门负责人D.项目协办人2.( )的，应当终止保荐协议。
A.保荐机构被暂停资格6个月B.发行人因再次申请发行新股另行聘请保荐机构C.保荐代表人被中国证监会撤销资格D.保荐机构被中国证监会撤销资格3.证券发行上市保荐业务工作底稿包括( )。
A.保荐机构对发行上市申请文件的内部核查制度B.保荐机构从事保荐业务的记录C.申请文件及其他文件D.保荐机构尽职调查文件4.上市公司发行新股的申请文件一经报送，未经中国证监会同意，不得随意( )。
A.增加B.撤回C.更换D.减少5.对于首次公开发行股票申请文件中需要发行人律师鉴证的文件，发行人律师应做到( )。
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2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》题历年真题及答案一、单选题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。
以下各小题以给出的4个选项中，只有一项最符合要求)1、商业银行发行次级定期债券，须向( )提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
A.中国银监会B.中国证监会C.中国人民银行D.国家发展和改革委员会标准答案： a2、1927年的( )取消了禁止商业银行承销股票的规定。
A.《国民银行法》B.《麦克法顿法》C.《格拉斯，斯蒂格尔法》网址：/D.《金融服务现代化法案》标准答案： b解析：1864年的《国民银行法》严厉禁止国民银行从事证券市场活动，只有私人银行可通过吸收储户存款，然后在证券市场上开展承销或投资活动。
1927年《麦克法顿法》取消了禁止商业银行承销股票的规定，实现了商业银行与投资银行两个领域的重合。
1933年通过的《证券法》和《格拉斯?斯蒂格尔法》严格规定证券发行人和承销商的信息披露义务。
1999年11月《金融服务现代化法案》先后经美国国会通过和总统批准，成为美国金融业经营和管理的一项基本性法律。
3、企业短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过()的有价证券。
A. 90天B.半年C.365天D.2年标准答案： c网址：/解析：2005年5月23日，中国人民银行发布了《短期融资券管理办法》根据该办法第一章第三条和第二章第十三条的规定，短期融资券是指企业依照该办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。
4、修订后的《公司法》和《证券法》于2005年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，并于( )起施行。
A. 2005年10月27日B.2005年12月27日C.2006年1月1日D.2006年3月1日标准答案： c5、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取( )方式。
A.全部网上定价发行B.配售C.网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合D.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行网址：/标准答案： b解析：我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取配售方式。
按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向特定的投资者配售。
6、发起设立是指由发起人认购公司发行的( )而设立公司的方式。
A.优先股份B.控股股份C.全部股份D.部分股份标准答案： c7、申请记账式国债承销团甲甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务应当位于前( )名以内。
A.3B.5网址：/C.15D.25标准答案： d8、个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示( )。
A.本人身份证B.持股凭证C.本人身份证和持股凭证D.书面委托书标准答案： c解析：个人股东亲自出席会议的，应当出示本人身份证和持股凭证;接受委托代理他人出席会议的，应当出示代理人身份证、代理委托书和持股凭证。
9、创立大会应有代表股份总数( )以上的发起人、认股人出席，方可举行。
A. 1/4网址：/B.1/2C.1/3D.2/3标准答案： b解析：召开创立大会，并建立公司组织机构。
创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可举行。
10、可转换公司债券上市的条件之一是可转换公司债券的期限为( )年以上。
A.3B.2C.5D.1标准答案： d11、根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为( )。
网址：/A.国家法人股B.国有股C.国有法人股D.国家股标准答案： d解析：根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为国家股，由土地管理部门委托国家股持股单位统一持有。
12、国有资产的产权界定应当依据( )的原则进行。
A.谁投资、谁拥有产权B.谁经营、谁拥有产权C.谁授权、谁拥有产权D.谁管理、谁拥有产权标准答案： a网址：/13、公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。
应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有()级土地评估资格的土地评估机构评估。
A. AB.AAC.AAAD.A+标准答案： a14、 ( )是指得到法律认可和保护、不具有实物形态，并在较长时间内(超过1年)使企业在生产经营中受益的资产。
A.固定资产B.流动资产C.递延资产D.无形资产网址：/标准答案： d解析：无形资产是指得到法律认可和保护，不具有实物形态，并在较长时间内(超过1年)使企业在生产经营中受益的资产。
15、单选管理层讨论与分析( )财务因素，( )非财务因素。
A.包括，不包括B.不包括，不包括C.不包括，包括D.包括，包括标准答案： d16、按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为( )。
A.直接融资与间接融资B.内部融资与外部融资C.股权融资与债务融资D.短期融资与长期融资网址：/标准答案： a17、对于企业负债，一般规定偿还期在( )年以上的借款为长期负债。
A. 1B.2C.3D.5标准答案： a解析：长期融资是指所融资金能为企业长期占用。
对于企业负债，一般规定偿还期在1年以上的借款为长期负债。
18、监事会和连续( )日以上单独或者合计持有公司( )以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。
A. 30,5%B. 60,5%C. 90,10%网址：/D. 365,10%标准答案： c解析：监事会不召集和主持股东大会会议的，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持。
由此可见，监事会和连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。
19、不属于按购并双方的行业关联性划分的是( )。
A.要约收购B.混合收购C.横向收购D.纵向收购标准答案： a解析：公司收购按购并双方的行业关联性划分为横向收购、纵向收购和混合收购。
要约收购与协议收购属于按持股对象是否确定划分的。
20、从事保荐业务的机构和个人，必须经( )核准。
A.证券业协会网址：/B.中国证监会C.证券交易所D.证券登记结算中心标准答案： b21、保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于( )年。
A. 10B.8C.5D.3标准答案： a解析：保荐代表人必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查;保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。
保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于10年。
网址：/22、发行涉及国有股的，应在国有股股东之后标注( )，在国有法人股股东之后标注( )，并披露前述标识的依据及标识的含义。
A.“SS”;“SLS”B.“SL”;“SLS”C.“SS”;“SL”D.“SS”;“LSL”标准答案： a23、申请首次公开发行股票的公司应按( )的要求制作申请文件。
A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号一首次公开发行股票并上市申请文件》B.《首次公开发行股票并上市申请文件要求》C.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一首次公开发行股票并上市申请文件》D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号一首次公开发行股票并上市申请文件》标准答案： a网址：/解析：申请首次公开发行股票的公司应按《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号一首次公开发行股票并上市申请文件》的要求制作申请文件。
24、保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率( )的前提下，募集人才能偿付本息。
A.不低于100%B.不高于100%C.不低于50%D.不高于50%标准答案： a25、招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后( )个月内有效。
特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过( )个月。
A. 3,1B. 6,3C. 6,1网址：/D. 12,6标准答案： c26、股票发行采取溢价发行的，股票的发行价格由( )确定。
A.证监会B.发行人C.主承销商D.发行人与承销的证券公司协商标准答案： d解析：《证券法》第三十四条规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。
27、某股份有限公司发行股票4000万股，交款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为()元。
网址：/A. 0.50B. 0.45C. 0.40D. 0.30标准答案： c28、公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足( )家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。
A. 10B.20C.50D.100标准答案： c解析：询价结束后，公开发行股票数量在4亿股以下、提供有效报价的询价对象不足20家的，或者公开发行股票数量在.4亿股以上、提供有效报价的询价对象不足50家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。
网址：/29、公司的股权价值=( )。
A.公司整体价值一净债务值B.公司整体价值十总债务值C.公司整体价值一总债务值D.公司整体价值十净债务值标准答案： a解析：考查公司股权价值的计算方式。
公司股权价值=公司整体价值一净债务值。
30、向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的( )。
A. 100%B. 20%C. 30%D. 40%网址：/标准答案： b31、董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过( )年。
A. 3B.4C.5D.7标准答案： a32、在上网资金申购的规定中，每一申购单位为( )股，申购数量最高不得超过当次社会公众股上网发行数量或者( )万股。
A. 1,1000B. 100,1000C. lO00,9999.9网址：/D. 1000,10000标准答案： c解析：每一申购单位为1000股，申购数量不少于1000股，超过1000股的必须是1000股的整数倍，但最高不得超过当次社会公众股上网发行数量或者9999.9万股。
33、在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为( )。
A.标准小5号字B.标准5号字C.标准小4号字D.标准4号字标准答案： a解析：招股说明书摘要的一般要求中包括：在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为标准小5号字，最小行距为0.35毫米。
34、上市公司非公开发行股票，其发行对象( )的，可以由上市公司自行销售。
网址：/A.均属于公司全体股东B.为公司前5名股东C.均属于原前10名股东D.为原前50名股东标准答案： c35、发行人应披露( )，包括提高竞争力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。