兖州煤业2019年度财务分析报告
衮州煤业财务分析报告(3篇)
第1篇一、引言衮州煤业作为我国重要的能源企业之一，其财务状况直接关系到我国能源安全和经济稳定。
本报告旨在通过对衮州煤业财务报表的分析，评估其财务健康状况、盈利能力、偿债能力、运营效率以及投资价值，为投资者、管理层和相关部门提供决策参考。
二、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析衮州煤业资产总额为XXX亿元，其中流动资产XXX亿元，占总资产比重为XXX%；非流动资产XXX亿元，占总资产比重为XXX%。
流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等，非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
2. 负债结构分析衮州煤业负债总额为XXX亿元，其中流动负债XXX亿元，占总负债比重为XXX%；非流动负债XXX亿元，占总负债比重为XXX%。
流动负债主要包括短期借款、应付账款等，非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等。
3. 所有者权益分析衮州煤业所有者权益为XXX亿元，占总资产比重为XXX%。
所有者权益主要包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。
（二）利润表分析1. 营业收入分析衮州煤业营业收入为XXX亿元，同比增长XXX%，主要得益于国内煤炭市场需求的增长。
2. 营业成本分析衮州煤业营业成本为XXX亿元，同比增长XXX%，主要原因是原材料价格上涨和人工成本增加。
3. 毛利率分析衮州煤业毛利率为XXX%，同比下降XXX个百分点，主要原因是营业成本上升幅度大于营业收入。
4. 期间费用分析衮州煤业期间费用为XXX亿元，同比增长XXX%，主要原因是管理费用和财务费用增加。
5. 净利润分析衮州煤业净利润为XXX亿元，同比增长XXX%，主要得益于营业收入增长。
（三）现金流量表分析1. 经营活动现金流量分析衮州煤业经营活动现金流量为XXX亿元，同比增长XXX%，主要原因是营业收入增长。
2. 投资活动现金流量分析衮州煤业投资活动现金流量为XXX亿元，同比下降XXX%，主要原因是减少了固定资产投资。
3. 筹资活动现金流量分析衮州煤业筹资活动现金流量为XXX亿元，同比增长XXX%，主要原因是增加了长期借款。
兖州煤业2019年三季度财务分析结论报告
兖州煤业2019年三季度财务分析综合报告兖州煤业2019年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年三季度实现利润为259,121.2万元，与2018年三季度的295,674.4万元相比有较大幅度下降，下降12.36%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能在销售规模扩大的同时提高利润水平，应注意增收减利所隐藏的经营风险。
二、成本费用分析2019年三季度营业成本为3,868,037.3万元，与2018年三季度的3,515,752.6万元相比有较大增长，增长10.02%。
2019年三季度销售费用为142,078.2万元，与2018年三季度的166,322万元相比有较大幅度下降，下降14.58%。
2019年三季度在销售费用大幅度下降情况下营业收入却获得了一定增长，表明企业采取了较为成功的销售战略，销售业务的管理水平显著提高。
2019年三季度管理费用为115,191.8万元，与2018年三季度的134,684.6万元相比有较大幅度下降，下降14.47%。
2019年三季度管理费用占营业收入的比例为2.58%，与2018年三季度的3.14%相比有所降低，降低0.56个百分点。
但并没有带来经济效益的明显提高，要注意控制管理费用的必要性。
2019年三季度财务费用为59,821.4万元，与2018年三季度的132,935.4万元相比有较大幅度下降，下降55%。
三、资产结构分析与2018年三季度相比，2019年三季度应收账款出现过快增长。
预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2018年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，兖州煤业2019年三季度是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
兖州煤业2020年三季度财务分析详细报告
兖州煤业2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况兖州煤业2020年三季度资产总额为21,892,023.7万元，其中流动资产为7,064,144万元，主要以货币资金、其他流动资产、存货为主，分别占流动资产的39.01%、19.59%和12.66%。
非流动资产为14,827,879.7万元，主要以无形资产、固定资产、在建工程为主，分别占非流动资产的36.29%、28.3%和13.16%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产19,424,362.4 100.00 19,757,291.7100.00 21,892,023.7100.00流动资产6,464,931.5 33.286,360,496.132.19 7,064,144 32.27货币资金2,772,056.3 14.272,331,872.811.802,755,416.612.59其他流动资产1,060,557.3 5.461,362,772.56.901,384,127.56.32非流动资产12,959,430.9 66.72 13,396,795.667.81 14,827,879.767.73无形资产4,692,129.2 24.164,540,721.222.985,381,649.924.58固定资产4,322,944.3 22.264,156,288.221.044,195,622.919.17在建工程846,568.8 4.36 0 -1,950,992.68.912.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的39.21%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产6,464,931.5 100.006,360,496.1100.00 7,064,144 100.00货币资金2,772,056.3 42.882,331,872.836.662,755,416.639.01其他流动资产1,060,557.3 16.401,362,772.521.431,384,127.519.59应收账款0 - 461,004.4 7.25 711,424.2 10.07预付款项475,724.6 7.36 853,229.9 13.41 487,941.3 6.91其他应收款0 - 0 - 316,484.6 4.48一年内到期的非流动351,392.6 5.44 144,531.4 2.27 146,870.3 2.08 资产应收股利0 - 0 - 48,734.1 0.69应收利息0 - 0 - 23,536.2 0.33交易性金融资产0 - 14,200.2 0.22 14,337.4 0.203.资产的增减变化2020年三季度总资产为21,892,023.7万元，与2019年三季度的19,757,291.7万元相比有较大增长，增长10.8%。
基于哈佛分析框架的兖州煤业财务分析
一、背景分析首先我要分析公司的宏观环境情况，采用PEST分析法，从政治、经济、社会、技术四个小方面，分别对该公司所处的宏观环境进行分析。
我国国家能源局专门制定了符合我国煤炭企业的规划。
主要核心思想内容就是发展新型的清洁能源。
明确保护了我国基础能源的地位，同时也指明了煤炭企业发展的方向。
国家对煤炭企业越来越严格。
要求煤炭企业兼并重组的话，只能保留大型的煤炭企业，这样就决定了很高的环境要求。
针对十年政治环境基本不变化的历史来说，兖州煤业有限公司需要面对的更加复杂动态的政治环境。
煤炭行业的发展与经济周期在一定程度上存在滞后性。
例如，当国内消费被拉动的时候，耗煤企业占比较大的企业慢慢提速和扩张，在这种情况下，煤炭企业就会随着这些企业的提速和扩张而发展，虽然具有一定的滞后。
因此，现在政府也在做一些宏观调控，深化改革，使得中国经济软着陆。
对于环境保护这一块，煤炭的利用率低，环境污染问题就比较严重尤其是目前有一些小企业的存在，污染很严重。
数据显示，同样GDP水平情况下，我国能源消耗却是发达国家的好几倍，产出小、投入多、污染大是煤炭企业需要解决的重要问题。
虽然我国也在寻找清洁的替代能源，但是中国作为最大的发展中国家，煤炭是成本比较低的一次能源，这个需求短期不会降低。
兖州煤业有限公司在21世纪初进军澳大利亚市场，兖州煤业有限公司所使用的采煤方法主要由煤炭赋存的地质特点决定。
兖州煤业有限公司主要使用两种采煤方法：井工开采和露天开采，它的煤炭开采以及设备技术代表着中国煤炭行业已经超过国外水平。
只有不断地革新技术，才能获得长足的发展。
二、会计分析兖州煤业营业收入201549799144172201659673546.000201758726589000201863922738.000营业成本存货余额平均存货余额总资产平均存货/总资产流动资产平均存货/流动资产存货周转率（次）2981873741313946791931495923597980894215191.53%342368310054.37%19.9345485836.000156553076414801049791207508350001.23%330462737214.54%30.734561119800015971680001581349382125699474.0001.26%31428694.0005.03%28.8451703996.0001569913.0001583540500131135198.0001.21%36884268.0004.29%32.65从存货周转率看，呈现起伏状态，但是周转速度缓慢。
煤业集团财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言煤业集团作为我国能源产业的重要支柱，其财务状况直接关系到国家能源安全和社会经济发展。
通过对煤业集团的财务报告进行深入分析，可以了解其经营状况、财务风险以及未来发展趋势，为政府、投资者和企业管理者提供决策依据。
本文将以某煤业集团为例，对其财务报告进行详细分析。
二、煤业集团财务报告概述（一）公司概况某煤业集团成立于20世纪50年代，是一家集煤炭生产、加工、销售、科研、进出口贸易于一体的大型国有企业。
公司主要业务涵盖煤炭采选、煤炭销售、煤化工、新能源等领域。
经过多年的发展，集团已成为我国重要的煤炭生产企业之一。
（二）财务报告内容本次分析主要针对某煤业集团2019年度的财务报告，报告内容包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
三、煤业集团财务状况分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析从资产负债表可以看出，某煤业集团的资产总额为XXX亿元，其中流动资产占比为XX%，非流动资产占比为XX%。
流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等，非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
2. 负债结构分析某煤业集团的负债总额为XXX亿元，其中流动负债占比为XX%，非流动负债占比为XX%。
流动负债主要包括短期借款、应付账款等，非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等。
3. 所有者权益分析某煤业集团的所有者权益为XXX亿元，占资产总额的XX%。
所有者权益主要由实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润构成。
（二）利润表分析1. 营业收入分析2019年，某煤业集团的营业收入为XXX亿元，同比增长XX%。
营业收入增长主要得益于煤炭价格的上涨和销售量的增加。
2. 营业成本分析2019年，某煤业集团的营业成本为XXX亿元，同比增长XX%。
营业成本增长主要受到原材料价格上涨和人工成本增加的影响。
3. 净利润分析2019年，某煤业集团的净利润为XXX亿元，同比增长XX%。
净利润增长主要得益于营业收入和营业利润的增长。
（三）现金流量表分析1. 经营活动现金流量分析2019年，某煤业集团经营活动产生的现金流量净额为XXX亿元，同比增长XX%。
2019年地方动力煤龙头兖州煤业股份专题研究：行业地位、产能布局、国改情况
2019年地方动力煤龙头兖州煤业股份专题研究：行业地位、产能布局、国改情况目录1.行业地位：地方煤企龙头 (5)1.1煤炭资源丰富，海外产能逐步扩大 (5)1.2产能平稳增长，产量有望逐步增加 (6)1.3精煤销售占比提升，19年上半年净利逆势增长26% (7)2.布局陕蒙，煤化工产能逐渐扩张 (8)3.澳洲产量逐步提升，全球布局抵御风险 (9)4.山东国改排头兵 (11)4.1债务重组降资产负债率 (11)4.2积极推进混改，管理层股权激励 (11)4.3集团相近资产丰富 (12)5.特别股息提振情绪，大股东增持彰显信心 (14)5.1中报特别分红提振情绪，长期高分红可期 (14)5.2A-H股价差大，大股东增持彰显信心 (14)6.盈利预测及估值 (15)7.风险提示 (16)财务报表分析和预测 (17)图目录图1公司国内外产量及占比 (5)图2公司精煤占比 (7)图3公司近年归母净利润与秦港煤价 (8)图4公司甲醇产销量情况（万吨） (8)图5公司甲醇业务价格、成本及毛利率情况 (9)图6纽卡斯尔动力煤价格走势（美元/吨） (10)图7兖煤澳洲近年归母净利润情况（亿元） (10)图8行业债务情况 (11)表目录表1大型动力煤企业煤炭产量储量情况（截至2018年底） (5)表2公司矿井储量及可开采年限 (5)表3截至2018年底公司主要矿井产能情况 (6)表4公司原煤产量变化 (7)表5公司吨煤净利 (8)表6公司在澳大利亚主要资产情况 (10)表7公司股权激励行权期及考核条件 (12)表8公司股权激励对应业绩情况（亿元） (12)表9集团和公司主要资产情况 (13)表10集团主要资产盈利情况（未并入公司部分） (13)表11公司近年分红情况 (14)表12分业务盈利预测 (15)表13可比公司估值表 (16)。
2019年首家境外上市的煤炭国企兖州煤业专题研究：行业分析、产能分析、盈利能力分析
2019年首家境外上市的煤炭国企兖州煤业专题研究：行业分析、产能分析、盈利能力分析目录首家境外上市的煤炭国企：立足山东，布局全球 (1)区位优势明显，以煤为基多元发展 (2)矿区周边交通便利，拥有部分铁路、码头、港口资产 (3)股息率亮眼，股权激励利好长期发展 (3)“三箭齐发”优化产业布局 (4)行业分析：国内煤价2020年或出现改善，海外煤价低迷延续 (4)国内动力煤供需：边际供需都将有所恢复，2020年需求或有结构性改善 (4)海外煤价：海外煤炭供需或持续宽松 (6)煤价判断：弱势现象或在2020年有所改善，海外煤价或延续低迷 (7)产能分析：产能扩张稳步推进，监管影响逐步减弱 (8)石拉乌素矿或带来国内产量增长，澳洲矿区产量计划也有增加 (8)2020年之后产量仍有接续 (11)盈利能力分析：澳洲板块影响渐增，汇率波动或带来盈利扰动 (12)成本已趋于稳定，销量仍有增长潜力 (12)澳洲板块对公司整体业绩影响渐增 (13)人民币贬值对公司业绩或有负面影响 (14)三大业务协同，助力公司业绩锦上添花 (15)煤—化工产业链协同：煤制甲醇运行良好，盈利相对稳定 (15)产融协同：降低融资成本，获取稳定收益 (16)运销板块：收购准东铁路25%股权，未来或逐步实现内蒙矿区运销协同 (16)国改进行时：股权激励有助于提升公司长期价值 (17)分红率维持高位，股息率亮眼 (18)盈利预测及评级 (19)盈利预测假设 (19)盈利预测及评级 (21)插图目录图1：兖州煤业股权结构 (1)图2：公司各业务板块营业收入占比（万元） (1)图3：公司分部业绩走势（万元） (2)图4：公司归母净利润走势（百万元） (2)图5：公司股息率/单位分红横向对比（元） (3)图6：煤炭主产省份核定产能及产量对比（万吨） (5)图7：2019年初至今火电发电占比明显下降 (5)图8：全国重点电厂供耗存（万吨） (5)图9：中国煤炭产量预测（元/吨） (6)图10：中国煤炭进口量预测（万吨） (6)图11：澳大利亚动力煤出口分国别/地区占比统计 (6)图12：日韩煤炭进口依赖度 (6)图13：韩国煤炭进口量及同比增速（万吨） (7)图14：日本煤炭进口量及同比增速（万吨） (7)图15：日韩GDP增速情况（%） (7)图16：日韩电力供给量及同比增速（十亿瓦时） (7)图17：公司各区块板产量占比走势（万吨） (10)图18：公司各区块板销量占比走势（万吨） (12)图19：公司销售单价走势（万吨） (12)图20：公司单位成本走势（万吨） (13)图21：兖煤澳洲地区销售额占比 (14)图22：澳洲板块销售量占比（万吨） (14)图23：销售价格对比（元/吨） (14)图24：兖煤澳洲各煤种销售单价与公司均价对比（万吨） (14)图25：汇率对公司业绩/负债影响（千元） (15)图26：公司资产负债率走势 (19)图27：公司股利支付情况 (19)表格目录表1：煤炭储量情况 (2)表2：公司主要煤矿周边运输方式 (3)表3：煤炭行业供需平衡表 (8)表4：公司煤矿储量及产量情况 (9)表5：公司产量历年产量变化及预测（万吨） (10)表6：公司甲醇营运及财务数据 (15)表7：行权时间安排/考核条件 (17)表8：公司2018及2019计划资本支出情况 (18)表9：公司煤炭业务量价假设 (19)表10：公司各业务板块毛利率测算 (21)表11：A股可比公司估值情况 (21)表12：港股会计准测盈利预测表 (21)。
兖矿集团有限公司财务状况分析
兖矿集团有限公司财务状况分析摘要:兖矿集团有限公司是1996年3月由兖州矿务局整体改制组建的一家国有独资企业,现已发展成为以煤业为主,煤与非煤并重的大型能化集团公司。
文章通过把握数据之间的逻辑关系,找出了集团公司资产负债比不合理,应收账款、存货等资产运营不畅,公司管理费用过于庞大等状况,并针对这些状况提出一些自己的看法和建议。
关键词:兖矿集团;财务分析;现状;对策1 兖矿集团财务状况分析财务分析的基本内容包括:偿债能力分析、营运能力分析、盈利能力分析等。
文章将根据兖矿集团的具体财务数据对其偿债能力分析、营运能力分析、盈利能力分析的各项指标进行分析,以下是各项指标的具体分析。
1.1 兖矿集团偿债能力分析企业偿债能力,静态的讲,就是用企业资产清偿企业债务的能力;动态的讲,就是用企业资产和经营过程创造的收益偿还债务能力。
企业有无现金支付能力和偿债能力是企业能否健康发展的关键。
偿债能力分析就是设计并计算一系列能够反映企业偿债能力的财务指标即偿债能力指标进行分析。
①短期偿债能力分析。
短期偿债能力是指企业用流动资产偿还流动负债的现金保障程度,取决于可以在近期转变为现金的流动资产的多少。
一个企业的短期偿债能力大小,要看流动资产和流动负债的多少和质量状况。
现代企业往往依赖负债进行经营,企业偿债能力的好坏直接影响到企业、债权人、投资者的切身利益。
一个企业若维持不了短期偿债能力,自然而然也就维持不了长期偿债能力,甚至一个盈利企业如果不能偿还其短期债务,它可能面临破产的威胁。
而短期偿债财务比率是短期偿债能力的直接体现者。
②长期偿债能力分析。
长期偿债能力是指企业偿还长期债务的能力。
企业的长期偿债能力与企业的盈利能力、资金结构有着十分密切的关系。
分析长期偿债能力,应主要从以下几个指标着手。
1.2 营运能力分析企业的营运能力反映了企业资金周转状况,对此进行分析,可以了解企业的营业状况及经营管理水平。
资金周转状况好,说明企业的经营管理水平高,资金利用效率高。
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兖州煤业[600188]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (6)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (10)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (13)2.3.3 利润总额分析 (14)2.3.4 成本费用分析 (15)2.4 现金流量分析 (16)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (16)2.4.2 现金流入结构分析 (17)2.4.3 现金流出结构分析 (22)2.5 偿债能力分析 (26)2.5.1 短期偿债能力 (26)2.5.2 综合偿债能力 (27)2.6 营运能力分析 (28)2.6.1 存货周转率 (28)2.6.2 应收账款周转率 (29)2.6.3 总资产周转率 (30)2.7盈利能力分析 (31)2.7.1 销售毛利率 (31)2.7.2 销售净利率 (32)2.7.3 ROE（净资产收益率） (33)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (34)2.8成长性分析 (35)2.8.1 资产扩张率 (35)2.8.2 营业总收入同比增长率 (36)2.8.3 净利润同比增长率 (37)2.8.4 营业利润同比增长率 (38)2.8.5 净资产同比增长率 (39)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况兖州煤业2019年资产总额为207,821,363,000.0元，其中流动资产为63,562,136,000.0元，占总资产比例为30.58%；非流动资产为144,259,227,000.0元，占总资产比例为69.42%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，兖州煤业2019年的流动资产主要包括货币资金、其他流动资产以及存货，各项分别占比为42.91%，20.69%和11.48%。
2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，兖州煤业2019年的非流动资产主要包括无形资产、固定资产以及在建工程，各项分别占比为34.18%，30.44%和12.73%。
2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况兖州煤业2019年年总负债金额为124,297,241,000.0元，所有者权益总额为83,524,122,000.0元，其中资本金为4,912,016,000.0元，资产负债率为59.81%，在负债中，流动负债为73,319,898,000.0元；占负债和所有者权益总额的35.28%，非流动负债为50,977,343,000.0元，占负债和所有者权益总额的24.53%。
2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 兖州煤业2019年的流动负债主要包括其他应付款、短期借款以及一年内到期的非流动负债，各项分别占比为33.28%，24.33%和16.61%。
2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，兖州煤业2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及其他非流动负债，各项分别占比为51.27%，28.58%和7.34%。
2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年兖州煤业的所有者权益部分主要包括未分配利润、少数股东权益以及其他权益工具，各项分别占比为52.10%，24.22%和12.35%。
2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年兖州煤业的净利润为11,109,660,000.0元，与2018年的10,655,936,000.0元相比上升了4.26%。
2.3.2 营业利润分析2019年兖州煤业的营业利润为13,521,247,000.0元，与2018年的15,367,321,000.0元相比下降了12.01%。
2.3.3 利润总额分析2019年兖州煤业的利润总额为14,043,187,000.0元，与2018年的15,043,182,000.0元相比下降了6.65%。
2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年兖州煤业的成本费用总额为188,765,979,000.0元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为91.51%，3.01%和2.87%。
2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年兖州煤业的经营现金流量净额为24,871,078,000.0元，与2018年的22,432,396,000.0元相比上升了10.87%；投资活动现金流净额为-5,971,989,000.0元；筹资活动现金流净额为-23,371,882,000.0元。
2.4.2 现金流入结构分析2019年兖州煤业现金流入总金额为275,256,695,000.0元，其中经营活动现金流入为241,025,602,000.0元，占现金流入总额的87.56%；投资活动现金流入为7,759,033,000.0元，占现金流入总额的 2.82%；筹资活动现金流入为26,472,060,000.0元，占现金流入总额的9.62%。
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为219,683,581,000.0元,占经营活动现金流入小计的91.15%;收到的税费返还为672,416,000.0元,占经营活动现金流入小计的0.28%;收到其他与经营活动有关的现金为20,669,605,000.0元,占经营活动现金流入小计的8.58%。
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为3,905,220,000.0元,占投资活动现金流入小计的50.33%;取得投资收益收到的现金为1,517,500,000.0元,占投资活动现金流入小计的19.56%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为491,883,000.0元,占投资活动现金流入小计的6.34%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为35,469,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.46%;收到其他与投资活动有关的现金为1,808,961,000.0元,占投资活动现金流入小计的23.31%。
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为925,720,000.0元,占筹资活动现金流入小计的 3.5%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为925,720,000.0元,占筹资活动现金流入小计的 3.5%;取得借款收到的现金为25,487,129,000.0元,占筹资活动现金流入小计的96.28%;收到其他与筹资活动有关的现金为59,211,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.22%。
2.4.3 现金流出结构分析2019年兖州煤业现金流出总额为279,729,488,000.0元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为216,154,524,000.0元,占现金流出总额的77.27%;投资活动现金流出小计为13,731,022,000.0元,占现金流出总额的4.91%;筹资活动现金流出小计为49,843,942,000.0元,占现金流出总额的17.82%。
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为171,924,851,000.0元,占经营活动现金流出小计的79.54%;支付给职工以及为职工支付的现金为10,756,129,000.0元,占经营活动现金流出小计的4.98%;支付的各项税费为9,959,403,000.0元,占经营活动现金流出小计的4.61%;支付其他与经营活动有关的现金为23,514,141,000.0元,占经营活动现金流出小计的10.88%。
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为11,367,855,000.0元,占投资活动现金流出小计的82.79%;投资支付的现金为2,158,578,000.0元,占投资活动现金流出小计的15.72%;取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为135,061,000.0元,占投资活动现金流出小计的0.98%;支付其他与投资活动有关的现金为69,528,000.0元,占投资活动现金流出小计的0.51%。
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为28,902,743,000.0元,占筹资活动现金流出小计的57.99%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为11,930,939,000.0元,占筹资活动现金流出小计的23.94%;其中：子公司支付给少数股东的股利、利润为1,299,784,000.0元,占筹资活动现金流出小计的2.61%;支付其他与筹资活动有关的现金为9,010,260,000.0元,占筹资活动现金流出小计的18.08%。
2.5 偿债能力分析2.5.1 短期偿债能力从短期偿债比率看，兖州煤业2019年的流动比率、速动比率及现金比率分别为86.69%，76.74%，37.20%。
2.5.2 综合偿债能力从整体的资产负债率和产权比率指标来看，2019年兖州煤业年的资产负债率和产权比率分别为59.81%和148.82%。
2.6 营运能力分析2.6.1 存货周转率2019年兖州煤业的存货周转率为27.80次,2018年为28.66次，2019年比2018年下降了0.86次。
2.6.2 应收账款周转率2019年兖州煤业的应收账款周转率为30.23次,2018年为13.15次，2019年比2018年上升了17.08次。