中间业务调研报告

中间业务调研报告

商业银行中间业务调研报告

——基于中国建设银行的代收代付业务所谓中间业务，是指商业银行不直接运用或很少运用自身货币资金要素，依托业务、技术、机构、信誉和人才等优势，以中间人或代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保、租赁及其它委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。伴随着全球范围内金融自由化程度的不断加深和银行再造理论的广泛应用，现今中间业务已成为国际商业银行新的利润增长点，是新兴的“朝阳”业务。同时，由于中间业务对服务客户、联系客户及促进传统资产负债业务发展起着重要作用，故已成为衡量商业银行综合实力和发展水平的重要标准。

一、商业银行中间业务的宏观分析

1.历程

相对其它国家而言，中国银行业中间业务发展相对落后，其具体表现为起步晚、品种少、收入占比低、管理体制和手段相对落后。中国中间业务大致从1994年的金融体制改革开始真正起步，大致分为4个阶段。

（1）1994—1998年存款导向阶段。此时发展中间业务意在维护客户关系，稳定和增加存款，业务领域主要集中在代收代付、委

托贷款等方面。此时的四大国有商业银行中间业务收入占总收入的比重一直在6.7%--9.6%之间徘徊。

（2）—收入导向阶段。业务以防范风险、增加收入为主要目的，创新重点集中于代理保险、投资银行、资产托管等高收益中间业务。中国商业银行中间业务占营业收入的比重从3.8%提高到了8%左右，实现了较大的跨越，但与国际上的大银行相比，中国银行业中间业务发展的差距在进一步扩大，如花旗银行中间业务收入占比达70%，英国巴克莱银行更高达73%。

（3）—收入劲长阶段。 -- 中国上市银行中间业务飞速发展，特别是随着资本市场的火暴，代理证券、代理基金、代理保险买卖等中间业务强劲增长，中间业务收入首次实现了翻番。依托发达的网上银行销售渠道、灵活的销售政策、广泛的代销产品等，非国有上市银行中间业务增长速度更是遥遥领先。

（4）—今业务深化阶段。现如今，中国银行客户金融服务需求日趋多元化、差异化，金融市场迅猛发展，商业银行体制也不断深化改革，公司治理不断完善，这使得风险管理水平显著提高，中间业务产品日益丰富，中间业务发展步伐日益加快。从总量上看，中国商业银行中间业务收入总量增长迅速，已远远超出同期收入利差增长和同期资产、负债的增长。

2.现状

（1）中间业务收入占全行总收入的比重长期在低位徘徊。受传统经营模式、人才、技术等多方面的影响，中国商业银行中间业务

发展不充分。据统计资料表明：国内商业银行中间业务收入比重低，具体为工行5%、农行1.71%、中行17%、建行8%。

（2）中间业务品种尚未全部开发推广。根据巴塞尔委员会的分类方法，商业银行中间业务可分为四类：银行提供的各种担保，贷款或投资的承诺业务，创造金融工具，利用银行人力与技术设备等资源为客户提供的中介与服务。当前，中国商业银行已开办的中间业务，以上述分类的第四类为主，并在尝试推广第一、二类的某些业务，至于第三类业务，除了国际贸易及外债收支因防范汇率、利率风险需要所做的远期和互换交易外，其它衍生产品还未实现零的突破。

（3）中间业务发展很不平衡。一是中间业务在各业务种类之间的发展很不平衡。其具体表现为有些中间业务如银行卡和代理业务发展十分迅速，而有些中间业务如电子计算机服务尚未开展起来。二是中间业务在各地区之间的发展很不平衡。经济较为发达的省会城市中间业务发展较快，而在经济欠发达的地区则发展缓慢。三是中间业务在同一地区的各家银行之间发展也不平衡。交通银行、招商银行等股份制商业银行中间业务发展较迅速，而国有商业银行则发展相对缓慢。

3.中间业务的主要内容

中国人民银行在《关于落实<商业银行中间业务暂行规定>有关问题的通知》( )中，将国内商业银行中间业务分为九类:

（1）支付结算类中间业务，指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，如支票结算、进口押汇、承兑汇票等。

（2）银行卡业务，是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。（3）代理类中间业务，指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代收代付款业务、代理证券业务、.代理保险业务、代理银行卡收单业务等。

（4）担保类中间业务，指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。

（5）承诺类中间业务，是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，包括贷款承诺、透支额度等可撤销承诺和备用信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤销承诺两种。

（6）交易类中间业务，指商业银行为满足客户保值或自身风险管理的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，包括期货、期权等各类金融衍生业务。

（7）基金托管业务，是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项。

（8）咨询顾问类业务，是商业银行依靠自身在信息和人才等方面的优势，收集和整理有关信息，结合银行和客户资金运动的特点，形成系统的方案提供给客户，以满足其经营管理需要的服务活动，主要包括财务顾问和现金管理业务等。

（9）其它类中间业务，包括保管箱业务以及其它不能归入以上八类的业务。

二、商业银行中间业务的微观分析（以建行为例）

1.公司规模及基本治理结构

中国建设银行为股份制商业银行，其内部有股东大会、董事会、监事会三会。公司规模庞大，当前在大陆境外的中国香港、新加坡、德国（法兰克福）、南非（约翰内斯堡）、日本（东京、大阪）、韩国（首尔）、美国(纽约)、越南(胡志明市)、澳大利亚（悉尼、墨尔本）、卢森堡、中国台湾(台北)设有海外分行，在中国香港、英国(伦敦)、俄罗斯(莫斯科)、阿联酋（迪拜）、卢森堡、新西兰（奥克兰）均设有全资子公司。（中国建设银行组织架构图）

股东大会①

我行重大事项做出决策，包括审议批准利润分配方案、年度财务预算方案和决算方案、注册资本的改变、发行债券、合并、分立以及修改公司章程等。

②董事会：

中国建设银行股份有限公司董事会对股东大会负责，负责执行股东大会的决议，并按照法律、法规、规章、公司章程的规定和股东大会的授权行使职权。所有董事有责任积极参与公司重大事项的决策，保护银行利益及股东权益。董事会现有12名董事，均按照公司章程的有关规定，经股东大会选举产生。其中，执行董事4名、非执行董事3名、独立非执行董事5名。

③监事会：

中国建设银行股份有限公司监事会是公司的监督机构，向股东大会负责，监督董事会和高级管理层的行为及财务事宜。本行监事会由七名监事组成：股东代表监事三名，外部监事一名，均经股东大会选举产生；职工代表监事三名，由职工代表大会选举产生。本行的董事、高级管理人员不得兼任监事。监事长由监事

会选举产生，监事任期三年，能够连选连任。

④战略发展委员会：

战略发展委员会的主要职责权限包括：

?拟订战略及发展规划，监测、评估其实施情况；

?审核年度经营计划和固定资产投资预算；

?审查年度经营计划和固定资产投资预算执行情况；

?评估各类业务的协调发展状况；

?审核重大组织调整和机构布局方案；

?审核银行重大投资、融资方案；

?董事会授权范围内行使股权投资、信息技术规划和资本充分率管理等权限；

?董事会授权的其它事宜。

⑤审计委员会：

审计委员会的主要职责权限包括：

?监督银行财务报告，审查银行会计信息及其重大事项披露；

?监督及评估银行内部控制；

?监督及评价银行内部审计工作；

?监督及评估外部审计工作；

?关注可能出现的不当行为并确保有适当安排；

?向董事会报告委员会工作；

?董事会授权的其它事宜。

⑥风险管理委员会：

风险管理委员会的主要职责权限包括：

?根据本行总体战略，审核本行风险管理政策，并对其实施情况及效果进行监督和评价；

?指导本行的风险管理制度建设；

?监督和评价风险管理部门的设置、组织方式、工作程序和效果，并提出改进意见；

?审议本行风险报告，对本行风险状况进行定期评估，提出完善本行风险管理的意见；

?对本行分管风险管理的高级管理人员的相关工作进行评价；

?监督银行核心业务、管理制度和重大经营活动的合规性；

?董事会授权的其它事宜。

⑦提名与薪酬委员会：

提名与薪酬委员会的主要职责权限包括：

?组织拟订董事和高级管理人员的选任标准和程序；

?就董事候选人、行长人选、首席审计官人选和董事会秘书人选，及董事会各专门委员会人选向董事会提出建议；

?审核董事会的架构、人数及组成（包括技能、知识及经验方面），并就为执行银行的公司策略而拟对董事会作出的调整提出建议；

?审查董事会成员履职情况；

?审核行长提名的高级管理人员人选；

?拟订高级管理人员的发展计划及关键后备人才的培养计划；

?审核行长提交的银行薪酬管理制度；

?组织拟订董事及高级管理人员的业绩考核办法，提请董事会审议；

?组织对董事和高级管理人员的业绩考核。根据考核结果和监事会的尽职情况评价，提出对董事和高级管理人员薪酬分配的建议，提请董事会审议；

?根据监事会对监事的业绩考核，提出对监事薪酬分配方案的建议，提请董事会审议；

?监督本行绩效考核制度和薪酬制度的执行情况；

?董事会授权的其它事宜。

⑧社会责任与关联委员会：

社会责任与关联交易委员会的主要职责权限包括：

?设计并提出本行重大关联交易衡量标准以及本行关联交易管理和内部审批备案制度，报董事会批准；

?确认本行关联方；

?接受一般关联交易的备案；

?审查重大关联交易；

?研究拟定本行社会责任战略和政策；

?审核涉及环境与可持续发展的授信政策；

?对本行履行社会责任的情况进行监督、检查和评估；

?研究拟定本行消费者权益保护工作的战略、政策和目标，监督、评价本行消费者权益保护工作；

?董事会授权的其它事宜。

⑨高级管理层：

行长等高级管理人员负责组织我行的经营管理活动。行长主要依据法律、法规、规章和我行章程规定以及股东大会、董事会的授权行使职权，其行为受《中国建设银行股份有限公司行长工作细则》约束。

2.地位

英国《银行家》公布的全球1000家大银行排名榜单中，按一级资本计算，中国建设银行荣登全球银行前三名。 7月20日，《财富》发布的最新的世界500强排行榜中，中国建设银行名列第二十二名。8月，中国建设银行在中国企业500强中，排名第5。 2月，Brand Finance发布全球500强品牌榜单中，中国建设银行排名第14。

这充分展示了中国建设银行资本实力不断提升、资产质量持续改进、发展后劲不断增强，不论是在国内还是国际上都处于较高地位。

3.建行的中间业务

当前中国建设银行主要经营的中间业务有担保类业务、咨询顾问和保理业务三大类。

（1）担保类业务

保函：在贸易项、合约关系、经济关系等交易中按有关合同履行合同约定的义务或承诺的事项，需要由银行作为担保人，向交易的另一方承诺，如未能履行合同约定，则由银行按照保函约定履行债务或承担责任时的办理。

（2）咨询顾问

工程造价咨询：包括建设项目工程概算、预算、结算、竣工决算、工程招标标底、投标报价的编制和审核，建设工程招标代理，对造价进行实时监控业务，经济合同纠纷中的造价鉴定业务，提供造价信息服务业务等。

现金管理：为客户提供适应其自身经营和财务管理模式的综合性金融服务，满足客户提高财务流动性及财务管理水平的需要。

（3）保理业务

国内保理：国内保理业务是中国建设银行为以赊销方式销售货物、应收帐款占用资金量较大的企业设计的一项综合性金融服务，是一种以卖方和买方的货物销售合同为基础，经过受让（购买）企业（卖方）应收账款为其提供资金（保理预付款）或其它相关服务（销售分户账管理、应收账款催收、信用销售控制和信用风险担保）的金融业务。

三、中间业务之代收代付业务分析

1.代收代付业务基本介绍

代收代付业务是委托人、付款人（单位和个人）与银行签订双方或三方协议，根据委托人提供的代收代付清单或加密数据信息介质（包括磁盘、光盘或邮件，简称磁盘），银行提供代理收付款项的服务。代收代付业务属于代理业务中应用范围最广的业务之一，几乎关系到社会生活中的每一家每一户，涉及种类多，涉及范围广。

（1）主要分类：

代收业务是指银行按照与委托单位及缴款单位（个人）的协议，根据委托单位提供的清单或缴款单位（个人）提供的缴款凭证，由银行代理委托单位收取款项的业务。

代付业务是指银行按照与委托单位的协议，根据委托单

位提供的清单，经过其在银行开立的活期储蓄账户，由银行

代理委托单位发放款项的业务。

（2）涉及范围

包括代付水费、电费、煤气费、电信话费、保险费、学费、订报费、房租，代发工资、奖金、津贴、保险理赔款、报销款、社会保障资金等。

（3）主要渠道

①网上银行

②重客服务系统

重客服务系统即重要客户服务系统，主要为政府、行业、集团公司和交融同业等重要客户提供资金管理服务，经过专线连接方式，实现银行与企业内部系统的直接联网对接，提供账户查询和对公资金划转服务。

③ATM自助终端

④柜台

（4）主要功能

①依据管理部门相关规定，委托单位与银行签订协议，银行根据委托单位提供清单进行扣款。

②委托单位及缴款单位（个人）与银行签订协议，银行根据委托单位提供清单进行扣款。

③委托单位与银行签订协议，银行根据缴款单位（个人）提供的缴款凭证进行收款。

④委托单位与银行签订协议，银行根据委托单位提供清单将工资、保险费等款项发放到收款人账户。

（5）特点

①支持全国范围内的代收代付业务。

②支持批量及单笔收付款。

③支持实时、定时、预约收付款。

④支持全额、部分收付款。

⑤支持对清单户名校验。

（6）优点

①效率

代收代付业务适用客户群体为全体对公客户，个人客户以银行为媒介，经过支付手续费的方式建立与对公账户的财务往来关系。替代传统手工处理模式，快捷地办理业务，能够缩短收付款时间，提高代收代付业务效率和资金使用效率。

②安全

以银行本身对资金安全的高要求为基础，经过不断提高建立支付系统的防护措施水平，提高了业务安全性，降低了差错率吗，同时协助银行与合作内部明确职责范围和相互制约，有助于单位内控管理。

以建行CCBS集团账户系统为例，代收代付业务实现了在最大安全保护程度下客户流动性管理需求。

③便捷

CCBS系统在开立结算账户时提供币种参数化控制，当前提供的主要币种有：人民币、英镑、港币、美元、瑞士法郎、新加坡

元、瑞典克朗、丹麦克朗、挪威克朗、日元、加拿大元、澳大利亚元、欧元。办理代收代付业务时，代理交易不做币种控制，上述币种均可进行代收代付业务处理，省去了客户兑换货币的步骤。

2.积极意义

经过信用卡开展代收代付业务，能够使银行直接同机关、企事业单位及个人建立密切的业务往来关系，能够增加银行卡发卡量，提高市场占有率，扩大客户群体。从源头上截流和吸收低成本存款，扩大存款来源，稳定客户群体壮大了银行资金实力。经过现有的支付清算系统，只要同代收单位达成协议，即可随时开办业务，业务开办后即可获得存款，投资少、见效快、效益大。因此总结起来开展代收代付业务对银行的积极意义主要包括以下7个方面。

①促进存款业务的发展；

②促进贷款业务的发展；

③促进外汇业务的发展；

④促进借记卡业务的发展；

⑤有利于稳定并扩大客户群；

⑥增加了商业银行中间业务手续费收入；

⑦有助于提升本行形象，扩大对外印象力。

3.发展现状分析

电子银行客户端的发展，使得中间业务逐步成为各大银行的

重点发展的新兴业务之一。电子银行业务主要包括转账汇款，缴费支付、账户查询、信用卡服务、投资理财及电子支付。其中缴费支付和电子支付类属于代收代付业务。签约客户能够使用全部缴费项目。全国用户推荐项目主要包括Q币充值、平安保费续缴、全国话费充值、游戏点卡充值、支付记录查询等。本文将从代收代付业务本身发展历史以及中国建设银行与其它银行代收代付业务竞争力两个方面横向纵向相结合来阐述建行代收代付业务的发展现状。

第一，代收代付业务发展趋势分析

本文共选取了至的历史数据，所有数据均来源于中国建设银行年度报告。

代收代付业务收取手续费和佣金，而手续费和佣金收入是最能反映银行除贷款利息收入和投资盈利以外的所有作为中介和咨询顾问的业务发展状况的指标，经过比较历年代收代付的业务与

手续费和佣金净收入占比，能够较为充分的反映出代收业务的发展状况。相比直接用营业净利润总额，代收代付业务收入仅仅占了极小的比重，直接相比变动幅度过小，不能准确反映出该项业务收入的发展状况，可是结合实际情况而言，代收代付业务的迅猛增长是显而易见的。从高校学费的收取基本都是银行代扣来看，覆盖九年义务教育的收费管理系统也是时间问题。因此本文选取手续费及佣金净收入、代收代付收入和代收代付收入与手续费及佣金净收入比重作为比较对象。

从图中我们能够看出从至来代收代付业务基本保持稳定增长的模式。

在代收代付业务收入出现大幅度下降源于国内资本市场的大幅走低，而在开始出现走低的状况是由于支付宝微信支付等第三方支付平台的兴起，挤占了中国建设银行网上银行客户端的市场占有率。

因此银行应该适时研究市场需求变化经过完善业务流程与激励机制、提高人员业务能力和风险防范意识，挖掘渠道优势等多种措施积极推动建立与对公客户的合作关系，促进业务发展。

第二，建行代收代付业务市场竞争力分析

中国建设银行拓展代收代付业务当前面临的两大挑战分别是同业金融机构（主要包括其余三大国有银行和股份制商业银行）和第三方支付平台。为充分比较三者之间的竞争力，本文采取SWOT进行分析。

4.对策建议

在中间业务发展成为时代潮流时，中国建设银行作为四大行之一应该根据自身资本实力以及在发展新型业务存在的问题，大力发展中间业务的同时注意发展侧重点，瞄准市场需求改进业务模式。第三方支付平台的发展既是挑战，同样也存在机遇。代收代付业务若能够与其它平台形成双赢合作模式，就能够进一步拓展用户数量，增加存款来源。因此本小组经过对中国建设银行中间业务的调查研究，为进一步提高代收代付收入贡献度，提出以下建议，经过加大产品创新和客户拓展力度，加强收费管理和交叉等措施达到增加中间业务收入的目的。

①致力技术更新，完善客户使用端

“科技是第一生产力”，在技术革命日新月异的现代社会，抢先根据用户需求做出技术创新的企业都将在市场上占有不可撼动的地位，对银行业而言也是如此。客户使用端直接与客户对接，简单幼小同时确保资金安全性的客户端是吸引客户的必要条件。没有技术依托，仅仅依靠银行本身实力很难在市场化的今天

一直处于不败之地。实现与第三方支付平台代收代付之间的双赢合作，以技术作为支撑，结合双方优势进一步发展潜在客户，扩大市场占有量。在不能与第三方支付平台形成同盟战线时，银行也需要不断进行技术革新，抢占市场份额。

②扩大合作范围，加强风险管控

尽管代收代付业务范围发展至今，已经实现了从单一领域到多元领域的转变，从单一的代发工资、代收学费到代收移动电话费、代理征地补偿资金、代理她行现金寄存、代收石油款等，领域不断扩大，代收代付资金流量逐年增加，资金沉淀也增加较多。可是合作对象仅限于对公客户，银行应逐步扩大合作对象范围，发展业务种类，加强与私人客户之间的代收代付业务往来。在扩大合作领域的同时，加强风险管控。在商业银行经营代收代付业务的过程中时刻存在着风险。一方面是由于客观情况的变动，如市场情况、新政策的出台等；另一方面是银行主观政策上的失误。由于这两方面的变动而导致其在资产、收益、资信方面造成损失的可能性便是银行代收代付业务的风险。因此银行规避风险应从开办业务的各个环节及业务的开发着手，在保证银行能够盈利及安全的同时，做到强化规范管理，提高代收代付业务的科技含量，加强科技管理。

③系统整合资源，创新体制机制

在代收代付工作中，一方而存在着内部重视不够的现象，另一方而也存在重复劳动，资源浪费的现象，而这两种现象的根源