商业银行经营与管理学习资料

商业银行经营与管理（计算题）

第七章个人贷款作业

1. 假设刘辉从银行获得一笔汽车贷款，贷款金额为50000元，贷款期限为1年，按月等额本金还款。假设银行采用成本加成定价模型对这笔贷款进行定价，经银行核算，这笔贷款的资金成本为3%，贷款费用为

2.5%，风险补偿费用为1%，银行的目标利润为2.2%，请计算刘辉的贷款利率以及实际贷款利率。

解：根据成本加成定价模型：

贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿费用+目标利润，

所以贷款利率= 3% + 2.5% + 1% + 2.2% = 8.7%；

根据年百分率法，实际贷款利率= 50000 * 8.7% / ( 50000 * 0.5 ) = 17.4% 。

2. 假设王宏申请1年期个人综合消费贷款20000元，他的信用评分属于B级，银行采用基准利率加点定价来确定利率，标准如下所示：

b. 如果使用贴现法贷款，王宏的实际贷款利率是多少？

c. 如果按月支付利息，分两期等额还本，列出风险加点定价法下王宏的现金流。

解：a、在风险乘数加点方法下：

贷款利率= 基准利率* 风险乘数= 6% * 1.2 = 7.2% ；

在风险加点方法下：

贷款利率= 基准利率+ 风险乘数= 6% + 2% = 8% ；

b、根据贴现利率法：

在风险乘数加点方法下，实际利率= 20000 * 7.2% / ( 20000 * ( 1 –7.2%)) = 7.8%；

在风险加点方法下，实际利率= 20000 * 8% / ( 20000 * ( 1 –8%)) = 8.7%；

c、现金流如下：

1~5月应付利息为：20000 * 8% * 1/12 =133.33 元；

6月应付本金和利息为：20000 / 2 + 133.33 = 10133.33 元；

1~5月应付利息为：20000 / 2 * 8% * 1/12 =66.67 元；

6月应付本金和利息为：20000 / 2 + 66.67 = 10066.67 元；

3. 林佳获得了期限为1年、金额为6000元的耐用消费品贷款，按月等额还本，半年后她因加薪而提出提前还贷申请，请用78s条款计算银行应该给予林佳的利息率回扣。

解：根据78s条款法，银行应给予林佳的利息回扣率为：

(1 + 2 +3 + 4 + 5 + 6 ) / 78 * 100% = 26.93% 。

第八章个人住房、综合消费及经营贷款作业

1. 假设林先生从银行获得一笔住房装修贷款，贷款金额为100000元，贷款期限为2年，贷款利率为4.8%，1年后利率调整为6%，试问在按月等额本息，按月等额本金还款方式下，第18个月林先生分别需要偿还多少本金和利息？用表格列出林先生每月的现金流。

解：第一年的月利率4‰

第二年的月利率=5‰

（1）按月等额本息还款

注：其中

每月偿还本金=每月还款额-每月偿还利息

第二年每月还款额为（元）

续上表

（2）按月等额本金还款

每月等额本金=100000÷24=4166.667（元）

第一年每月利息=（100000-已还本金）*4‰

第二年每月利息=（100000-已还本金）*5‰

由以上几个表可知：

按月等额本息还款，第18个月需偿还4255.191元本金和151.184元利息；按月等额本金还款，第18个月需偿还4166.667元本金和125.000元利息。

2. 小刘用价值500万元的别墅进行抵押，获得一笔个人经营抵押贷款。授信额度为抵押品价值的70%，额度期限为10年，可循环使用。如果小刘使用了200万元，那么他还可以用多少额度？如果小刘4年后归还了150万，他的可用额度又为多少？

解：小刘的授信额度为500×70%=350（万元）

使用了200万元，还可用350-200=150（万元）

4年后归还了150万元，可用额度为150+150=300（万元）

3. 王丽的信用卡授信额度为30000元，每月25日为账单日，账单日后20天为最后还款日。5月1日收到对账单，到期还款日为5月15日，应还款余额为20000元，最低还款额为2000元，王丽的上次对账单余额为0，从上次对账单日到本次对账单日期间王丽只消费了1笔：3月31日，金额为20000元。如果王丽本期偿还1500元，请问她6月份收到的对账单上透支利息、滞纳金分别是多少？

解：透支利息=（20000-1500）×0.05%×31=286.75（元）

滞纳金=（2000-1500）×5%=25（元）

4. 赵小平获得了金额300000元、期限10年、利率9%的固定利率住房贷款，约定还款方式按月等额本息，试计算赵小平的每月支付额和利息总额。

解：月利率=9%÷12=7.5‰

按月等额本息，则每月还款额应为

=3800.2732（元）

还款总额=3800.2732×120=456032.78（元）

利息总额=456032.78-300000=156032.78（元）

第十章

5. A、B两家是两家信用等级不同的银行，作为AAA级的A银行与作为BBB级B银行借款成本各不相同。A银行固定利率借款成本为3％，浮动利率借款成本为LIBOR＋0.25％，B银行固定利率借款成本为4％，浮动利率借款成本为LIBOR＋0.75％。试问A、B两家银行是否存在利率互换的可能性？如果进行利率互换，潜在的总收益是多少？

（1）信用等级：A：AAA，B：BBB

固定利率借款成本：A：3%，B:4%

浮动利率借款成本：A：LIBOR+0.25%,B:LIBOR+0.75%

A的借款利率均比B低，即A在两个市场都具有绝对优势。但在固定利率市场上，A比B 的绝对优势为1%，而在浮动利率市场上，A比B的绝对优势为0.5%。这就是说，A在固定利率市场上有比较优势，而B在浮动利率市场上有比较优势。因此A、B存在互换的可能性。

（2）A银行在筹集固定利率资金上有优势，B银行在筹集浮动利率资金上有优势。如果A 银行需要浮动利率资金，B银行需要固定利率资金，则可以进行利率互换交易。A为B筹集固定利率资金，B为A筹集浮动利率资金。

由此：

如果进行利率互换，A、B银行共同支付的筹资成本为：3%+ LIBOR+0.75%

如果没有利率互换，A、B银行共同支付的筹资成本为：4%+ LIBOR+0.25%

两者互换可节省利率水平:1%-0.5%=0.5%

因此可以可以节约：0.5

6．某银行向客户发放了一笔金额为6000万美元，一年期浮动利率贷款。为了避免未来利率下降带来损失，银行在发放贷款的同时，向另外一家银行购买了期限为一年，7％的利率下限。一年后，当市场利率下降为5％时，银行能够获得多少收益补偿？