商业银行经营与管理概念小结-推荐下载

1、商业银行是以获取利润为目的，以多种金融资产和负债为经营对象，为客

户提供综合性多功能服务的金融企业。

2、商业银行制度是一个国家的商业银行以何种外在组织形式和内部组织结构

进行经营活动的法律法规，其是否健全，是否有效率，对经济和金融的发展具有重要的意义。

3、总分行制是指法律允许在总行之下，在国内各地普遍设立分支机构，形成

以总行为中心的，庞大的银行网络的银行制度。

4、单一银行制是指银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立或不许设立

分支机构的银行制度。

5、混业经营广义上是指商业银行在业务领域内没有什么限制，他可以经营所

有的金融业务，即商业银行业务、投资银行业务（证券业务）、保险业务、信托业务等在同一家金融机构中都可以经营，狭义上是指银行业务与投资银行业务相结合的制度。

6、分业经营的模式是将商业银行业务和投资银行业务截然分开，不允许一家

银行同时混合经营两类银行业务，商业银行不允许进入投资银行领域，投资银行也不允许进入商业银行领域。

7、偿还期对称原理是指商业银行资产和负债的偿还期要在一定程度上相互对

称，如活期存款和现金资产相对应，定期存款和长期贷款相对应。

8、目标替代原理是指商业银行的流动性，安全性，盈利性之间具有此消彼长

的关系，如流动性增强，银行的盈利性就要减弱，银行的安全性越高，营利性就越弱。

9、线性规划法，也称做管理科学法，是解决在一定的约束条件下如何使目标

函数最大化或最小化的一种运筹学方法。

10、资产负债比例管理，是指通过一套指标体系来引导，评价和管理商业银

行的资金运用方向，是银行各项指标能够达到或者接近最佳水平，以实现银行流动性，安全性，盈利性的和谐统一，最终达到银行的经营管理目标。11、经济资本是指资银行的经营管理中可用来消化损失的资本，是在没有任

何强制性要求的情况下，银行出于审慎经营的考虑而持有的资本。

12、监管资本是指银行的监管当局认可的股东权益和某些负债。

13、所谓市场风险，是指因市场价格变动而导致表内外业务头寸损失的风险。

14、操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统，或外部事件

所造成损失的风险。本定义所指的操纵风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

15、内源资本是通过内部留存收益获得的资本来源。

16、储蓄存款主要是针对居民个人积蓄货币和取得利息收入而开办的一种存

款业务。

17、通知存款是指不约定存期，约定在支取时事先通知银行的一种储蓄方式。

18、市场渗透定价法是一种致力于扩大市场份额的定价方法，使用此方法，

在短期内银行并不追求以利润弥补成本，而是支付给客户高于市场水平的利率，或向客户收取远低于市场标准的费用，以此来吸引客户。

19、同业拆借是银行的一项传统业务，它是指商业银行及其他金融机构之间

对超额准备金的临时拆借。

20、回购协议是指金融资产持有者出售金融资产取得资金，但在出售时，出

售人同意在一定如期按预定的价格再购回此项金融资产。

21、外国金融债券是指债券发行银行通过银行或金融机构在外国发行的以该

国货币为面值的金融债券。

22、信用贷款，银行以借款人的信誉与未来的现金流量为依据，无需抵押物

或者第三人的担保而发放的贷款。

23、担保贷款，是银行以借款人所提供的履行债务的物权担保或者以第三人

的信用担保而发放的贷款。担保贷款保证能力强，有利于强化贷款风险管理，减少贷款风险损失，是目前我国商业银行最主要的贷款方式。

24、保证贷款，按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款惹怒能偿

还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。保证贷款实际上属于信用贷款，但是有借款人与保证人的双重信用做保证，因此审查保证人的担保资格与担保能力非常重要。

25、抵押贷款，按《担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作

为抵押物发放的贷款。借款人不履行债务时，商业银行有权依照《担保法》的规定以抵押的财产折价或者以拍卖、变卖抵押财产的价款优先受偿。

26、质押担保，按《担保法》规定的质押方式以借款人或者第三人的动产

或权利作为质物发放的贷款。质押贷款，又分为动产质押贷款和权利质押贷款。

27、票据贴现，贷款人以购买借款人未到期的商业票据的方式发放的贷款。

票据贴现是在商业信用的基础上产线的一种融资行为，是商业银行与银行信用的结合，也称贴现贷款。此种贷款，具有期限短、流动性强、安全性高和效益好等优点。现阶段，银行贴现的户主要对象是银行承兑汇票，因为银行承兑汇票的付款承诺人是银行，贷款回收有可靠性保证。

28、流动资金贷款，是商业银行向企事业法人或国家规定可以作为借款人的

为其他组织发放的用于日常生产经营周转的本外币贷款。

29、一般保证是当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证

人承担保证责任。

30、连带责任保证是指在保证合同中约定，保证人与借款人对借款承担连带

责任。如果借款人在贷款到期没有偿还贷款，商业银行可以要求借款人偿还，也可以要求保证人在保证范围内承担保证责任。

31、保证期间是保证人承担保证责任的有效期，是从贷款到期日起开始的一

段时间，有约定保证期间与法定保证期间。

32、消费贷款是银行以个人或者家庭为对象发放的，用于购买与消费有关的

物品的贷款。消费贷款面对个人，期贷款额度较小、客户分散、服务性强。33、国家助学贷款，是商业银行向已签署合作协议的中国华人民共和国境内

（不含香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区高等院校中的经济困难的学生发放的，用于支付学杂费和生活费的人民币贷款。国家助学贷款按用途分为学杂费和生活费贷款。

34、进出口押汇，一般是指在不同国家的进出口商之间的交易中，一国出口

商以其所开的，联通获取的提单、保险单以及发票等全部有关单据为担保，向银行押借款项，而由银行持有全部单据到期向另一国进口商收回贷款本息的贸易融资业务活动。

35、国际银团贷款是由一家或几家银行牵头多家跨国银行参与，共同向一国

政府、工商企业或者某一项目提供贷款的一种方式。国际银团贷款又称为国际辛迪加贷款。

36、政府债券是各主权国家发行的以本国货币为面值的债券，证明债券持有

人可以从政府或政府机构收取利息。

37、公司债券是企业发行的一种债务契约，企业承诺在未来特定日期，偿还

本金并按事先规定的利率支付利息。

38、股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证。

39、阶梯期限投资策略是指将银行的投资资金平均投放到各种期限的有价证

券上，使银行持有相同数量的不同期限证券，这种投资方法可以用到期限证券提供的流动性，用期限较长的证券保证较高的收益率。

40、杠铃投资策略是指投资者放弃对中期证券的投资，将资金主要集中在短

期证券和长期证券上，形成长短期证券组合。

41、系统性风险又称为市场风险或不可分散风险，是由那些影响证券市场上

所有证券的因素引起的风险，这种影响是全局性的，对所有的证券都起作用。

42、中间业务就是商业银行不用或少用商业银行自己的资金，而以中间人的

身份为客户办理收付和其他委托事项、提供各种金融服务并收取手续费的业务。

43、代理融通又叫代收账款或收买应收账款，是由商业银行或专业代理融通

公司代顾客收取应收款项，并向顾客提供的资金融通的一种业务。

44、担保业务即银行根据交易一方的申请，为申请人交易的另一方出具履约

保证，承诺当申请人不能履约是，由银行按照约定履行债务或承担责任的行为。

45、备用信用证，是开证行应借款人要求，向借款人开出的一种书面付款承

诺，当备用信用证的申请人不能履行对第三方所作的承诺时，由开证行承担赔付责任。

46、票据发行便利是指有关银行与借款人签订协议，约定在未来的一段时间

内，借款人根据具有法律约束力的融资承诺，由银行购买其连续发行的一系列短期票据并以最高利率成本在二级市场上全部出售，否则由包销银行提供等额贷款以满足借款人筹措中期资金的一种融资创新活动。

47、远期利率协议是一种买卖双方通过预先固定远期利率来防范未来利率波

动，避免利率风险，实现资产或负债保值的一种工具。

48、流动性是指银行为资产增加而融资及在债务到期时履约的能力。

49、流动性风险是指银行不能及时以合理价格取得资金以履行其偿债义务和

其他承诺风险。

50、净流动性缺口是指商业银行在某一时刻流动性需求和供给的差额。

51、资产流动性管理，是以持有流动性资产（主要是现金和短期证券）的相

识来储备流动资金。

52、负债流动性管理，主张银行通过主动负债来获得流动性，即银行可以积

极主动地通过借入资金的方式来维持资产的流动性。

53、资产负债流动性管理，基本思想是资产和负债并重，围绕两者的缺口或

差额，根据银行经营环境的变化，动态滴调整银行的资产负债结构和负债双方在某种特征上的差异，协调不同的资产与负债在利率、期限、流动性等方面的综合匹配，进行最优组合和合理搭配，以实现银行盈利性、安全性和流

动性的统一。

54、流动性压力测试是通过测算银行在极端不利情况下的潜在损失评估其流

动性风险的脆弱性和承担风险的能力，并针对压力测试结果所显示的漏洞采取应对措施，预防或减轻极端不利事件给银行带来的冲击。

55、利率风险是由于市场利率波动的不确定性导致银行收益或市场价值发生

变动的可能性。

56、再融资风险，是银行用短期负债支持长期资产，当未来利率上升时，银

行的利差收入会减少甚至亏损，再投资风险，是银行用长期负债支持短期资产时，当未来利率下降时，银行的利差收入也会减少。

57、在考察期内需要按照市场利率重新定价的资产负债称为利率敏感资金，

又称浮动利率资金或可变利率资金，具体区分为利率敏感资产与利率敏感负债，而在考察期内不需要重新定价的资产与负债成为非利率敏感性资金，或称固定利率资金。

58、一定时间内，利率敏感资产与利率敏感负债的差额被定义为利率敏感缺

口。

59、久期也称有效期限，是按时间与现金流价值进行加权计算金融工具的到

期日，是计算收回某项投资资金的平均时间，或者说是金融工具各期现金流量抵补最初投入的时间。

60、利率互换是指互换双方在约定的一段时间内，根据双方签订的合同，在

一笔象征性本金数额的基础上，互相交换具有不同性质利率款项的支付。61、资产负债表是总体反映会计报告期末的全部资产、负债和所有者权益尊

量情况的会计报表，其作用在于向有关部门提供编报行在某一会计期间内所拥有或控制的经济资源及其构成、所承担的债务及其构成、投资者所有的权益及其构成。

62、银行负债是商业银行所承担的能够以货币计量，应以资产和劳务偿付的

债务。

63、利润表，它是用以反映商业银行在某一会计期间收入、支出、税金、利

润等情况的财务报表，是银行经营活动的动态体现。

64、现金流量表是以现金为基础，根据现金收付制为原理而编制的，综合反

映商业银行在一段时期内现金流量的来源和运用及其增减变化情况的财务报表。

65、银行并购是指在市场竞争机制的作用下，并购银行未获取被并购银行的

经营控制权，有偿购买被并购方的部分或全部产权，以实现资产经营的一体化。

66、现金购买式并购是一种单纯的收购行为，它是由收购者支付一定数量的

现金，从而取得被收购银行的所有权，一旦被收购银行的股东的到了对所拥有股份的现金支付，就失去了任何选举权和所有权。

67、股权式并购是指并购方与目标企业的股东就购买目标企业的股权或者类

似权利达成协议，并购完成后目标企业变成并购方的全资子公司的并购行为。

68、杠杆收购，一般操作是收购银行先投入资金，成立一家置于完全控制下

的“空壳公司”，而空壳公司以其资本以及未来买下的目标银行的资产及其收益为担保进行举债，以贷款的资金完成企业并购。

69、账面价值法，是最常见的估价法之一，它是指在确定兼并收购价值时，

以银行的账面价值为收购价格的参考依据。

70、贴现现金流量法，是将目标银行在预测期内的现金流量和预测期末的剩

余价值（也称终值）按适当的贴现率计算出其现值，该现值即为目标银行的估价。

71、每股收益法，是指在评估目标银行的价值时，许多分析家倾向于考虑股

票的收益而不是资产负债表中的资本价值。