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商业银行经营管理小结(1)文档
商业银行经营管理小结一、思考题总结：第一章1、什么是商业银行？它的主要职能是什么？2、简述商业银行在国民经济中的地位和作用。
3、20世纪90年代以来商业银行发展特点是什么？4、比较分析商业银行不同组织制度的利弊。
5、如何认识商业银行经营目标间的关系？第二章1、银行资本的构成及其主要功能是什么？2、如何分析银行资本充足性问题？3、银行资本管理的目标及其主要对策是什么？4、戴维·贝勒的银行资产持续增长模型的主要思想是什么？5、内源资本支持银行资产增长的主要限制因素有哪些？6、比较分析不同外源资本来源的利弊。
第三章1、银行负债业务在其经营中的主要作用是什么2、影响存款定价的主要因素是什么3、银行短期借款的主要途径和管理重点是什么4、试分析银行发行金融债券筹措资金的利弊5、不同种类金融债券的特点是什么第四章一、商业银行现金资产的构成及其作用二、如何预测商业银行的资金头寸三、影响商业银行库存现金需要量的因素有哪些？如何测算库存现金需要量？四、影响商业银行超额准备金需要量的因素有哪些？银行如何调节超额准备金数量？第五章⏹1、工商企业贷款的主要形式有哪些⏹2、抵押贷款的种类及其抵押贷款管理的主要内容是什么⏹3、简述财务比率分析及其主要内容⏹4、银行贷款定价的主要方法有哪些⏹5、房地产抵押贷款信用分析的主要内容是什么⏹6、简述消费信贷的种类及其管理重点⏹7、银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么第六章✹P 180：1、3、4✹补充：✹1、证券组合应遵循的主要原则是什么？✹2、银行证券投资面临的主要风险是什么？如何规避这些风险？✹3、一般而言，银行如何根据市场利率的变化调整证券组合？✹4、“有效持续期”与“证券组合的免疫性”这两个概念的含义是什么？第七章●P250：1●2、什么是票据发行便利？●3、什么是远期利率协议？远期利率协议的主要作用是什么？●4、表外业务有哪些主要的风险？如何加强对表外业务风险的监督与管理？二、练习题《商业银行经营管理学》练习题一、选择题（含单向选择与多向选择）1．在证券市场上，股票的收益率一般与市场利率（），股票的市场价格与市场利率（）。
商业银行经营与管理实验报告[总结]
![商业银行经营与管理实验报告[总结]](https://img.taocdn.com/s3/m/afb1657282c4bb4cf7ec4afe04a1b0717fd5b330.png)
商业银行经营与管理实验报告[总结]引言商业银行作为现代金融体系中的重要组成部分，在经营和管理过程中扮演着重要角色。
本实验的目的是通过模拟商业银行的经营与管理过程，深入理解商业银行的运作机制，了解其经营模式和管理策略。
本报告将对实验的设计、过程和结果进行总结和分析。
实验设计实验采用了一个虚拟的商业银行模型进行，模型中包含了各项指标和参数，模拟了真实商业银行的运营环境。
实验设计的主要内容包括：1.银行资产和负债的构成，包括存款、贷款、债券等；2.不同类型客户的需求和服务，包括个人客户和企业客户等；3.银行的风险管理机制，包括信用风险、市场风险和操作风险等；4.银行的利润和盈利能力，包括净息差和资本回报率等；5.银行的管理策略和运营模式，包括资产负债管理和客户关系管理等。
通过对这些方面的模拟和分析，可以更好地理解商业银行的经营和管理过程，并为实际运营提供参考和指导。
实验过程在实验过程中，我们根据模型设置的各项指标和参数，模拟了商业银行的日常经营和管理活动。
具体实验过程如下：1.设置银行的资产和负债结构，包括存款的种类和利率、贷款的类型和利率等；2.模拟银行与不同类型客户之间的交互，包括存款、贷款和理财产品等；3.监控银行的风险状况，及时预警和处理潜在风险，并调整资产负债结构以提高风险管理能力；4.分析银行的盈利情况，包括净息差和资本回报率等指标，评估银行的经营能力；5.根据分析结果，优化银行的管理策略和运营模式，提高效率和盈利能力。
在实验过程中，我们还进行了数据分析和模型优化，以验证模型的准确性和可行性，并对实验结果进行解释和讨论。
实验结果和分析通过实验，我们获得了以下主要结果和分析：1.银行资产和负债结构有助于提高银行的盈利能力。
通过合理配置存款和贷款的种类和利率，可以增加银行的净息差和资本回报率，提高盈利能力；2.有效的风险管理是银行经营的关键。
通过监控和管理信用风险、市场风险和操作风险，可以减少潜在风险对银行经营的不利影响；3.客户关系管理对于银行的发展至关重要。
心得体会 学习商业银行经营与管理的心得体会
心得体会学习商业银行经营与管理的心得体会
作为一名财务类的学生，通过对商业银行经营与管理的学习，我对财务十分感兴趣。
商业银行在金融市场中发挥着重要的作用，是否经营和管理好商业银行，无形中关系着每
个人的利益，这种概念让我感到很惊讶。
学习商业银行经营与管理时，我感觉我在学习一门新的课程。
它有一个庞大的体系，
从金融机构投资、贷款、理财和其他业务开始，其目的是确保银行正常运营和利益最大化。
内容涉及到多个不同领域，包括贷款、风险管理、资本投资、担保、税务等。
它还概括了
银行业政策和管理机制，例如银行监管和担保。
学习商业银行经营与管理的过程中，我发现了它存在的一种相互关联的复杂机制，不
同的金融机构之间存在着一种相互依存的关系，而它也是银行的运作的一种基础。
同时，
还了解到银行的风险管理非常重要，在实施贷款、理财业务和其他业务时，应该谨慎地考
虑贷款方式、金融投资产品、投资和信用分类等不同因素，以确保降低风险，避免金融风险。
学习商业银行经营与管理的过程中，我感受到了财务管理的重要性，并尊重财务人员
在实施有效的财务管理措施时所作出的努力。
通过对所学内容的深入了解，我发现，在实
施有效的财务管理和营销活动时，精心设计的管理结构和有效的管理措施是非常重要的。
总之，学习商业银行经营与管理课程，让我更加深入地了解到商业银行运营以及经营
管理的重要性，从而更好地了解金融市场，加强与金融机构和相关业务的交流。
心得体会 学习商业银行经营与管理的心得体会
学习商业银行经营与管理的心得体会学习商业银行经营与管理的心得体会提高风险防范意识增强合规经营理念-----------“大学习、大检查、大讨论”心得体会根据分行开展“大学习、大检查、大讨论”内控主题教育活动的精神，在分行相关部门的宣传、组织和动员下，我认真、深入地参加了这次学习活动。
通过这次主题教育活动，进一步提高了我的风险防范意识，强化了合规操作的观念，并且明晰了岗位的责任以及这次主题教育活动的意义和重要性。
本人认真学习《关于在全行开展依法合规专题教育活动和落实省行案件防范工作整改方案的通知》文件，通过学习进一步认识到依法合规经营对我行经营管理的重要性和紧迫性，深刻认识到违规经营，案件高发的危害性，使我更加认析到当前内控管理工作面临的严峻形势。
作为一名银行工作人员，我深知依法合规经营是现代商业银行经营管理的基本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企自我发展自我保护及防范金融风险的根本所在，才能确保我行各项工作健康快速发展。
下面是我在学习相关内控制度及管理办法后的几点心得体会：一、加强合规文化教育，是提高经营管理水平的需要开展合规文化教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。
一方面，统一各级领导对加强合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者，策划者、推动者。
当今社会是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。
形势的发展要求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的知识，不断更新知识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。
按照“一岗双责”的要求，认真履行岗位职责，特别是要注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面知识的学习，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。
同时，进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。
心得体会 学习商业银行经营与管理的心得体会
千里之行，始于足下。
心得体会学习商业银行经营与管理的心得体会心得体会：学习商业银行经营与管理的心得体会作为一个热爱学习的大学生，我最近选择了学习商业银行经营与管理这门课程。
通过学习这门课程，我不仅对商业银行的运营和管理有了更深刻的理解，也从中汲取到了一些宝贵的经验和教训。
下面，我将简要概述我在学习过程中的心得体会。
首先，商业银行经营与管理是一个复杂而庞大的系统。
在课程中，我了解到商业银行作为一个金融机构，其运营和管理涉及到众多的方面，涵盖了多个业务板块。
银行需要处理大量的数据，同时需要与其他金融机构和政府机构进行紧密的合作。
学习这门课程让我逐渐认识到商业银行经营与管理的复杂性，也使我深刻体会到一个成功的银行所需具备的综合素质和能力。
其次，有效的风险管理对商业银行的长期发展至关重要。
学习商业银行经营与管理的过程中，我了解到风险管理是银行经营中最为重要的一环。
银行业务涉及到各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等，如果不有效地管理这些风险，将会给银行带来巨大的损失。
因此，一个成功的银行必须建立起科学的风险管理体系，制定出明确的风险管理策略，并且不断加强对员工的培训和教育，以提高员工的风险意识和应对能力。
另外，创新与发展是商业银行不可或缺的因素。
在这门课程中，我了解到商业银行在竞争激烈的市场环境中，必须不断进行产品和服务的创新，以满足客户的多样化需求，提高自身的竞争力。
只有不断推陈出新，不断创新，商业银行才能在激烈的竞争中生存下去。
因此，一个成功的银行必须注重创新发展，并且要有开放的思维，积极吸纳外部的创新资源。
第1页/共2页锲而不舍，金石可镂。
最后，团队合作是商业银行管理中的重要一环。
商业银行的经营和管理需要一个强大的团队，每个人都要承担起具体的职责和任务。
在课程中，我了解到团队合作不仅要有合理的组织结构，还要有有效的沟通和协作机制。
团队成员之间要相互支持，相互信任，共同为达成共同目标而努力。
因此，一个成功的银行必须注重团队建设，激发员工的团队意识和归属感，不断培养和提升团队成员的协作能力。
《商业银行经营管理》课程笔记 (2)
《商业银行经营管理》课程笔记第一章：商业银行概论一、商业银行的基本概念1. 定义商业银行是指依法吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，以盈利为目的的金融机构。
它是现代金融体系中最核心的部分，承担着资金融通、支付结算、信用创造和金融服务等功能。
2. 特点- 以盈利为目的，追求利润最大化。
- 经营对象是货币，主要业务是存款和贷款。
- 面向公众提供服务，具有广泛的社会联系。
- 受到严格的法律和监管约束。
二、商业银行的主要功能1. 信用中介- 吸收存款：商业银行通过吸收个人和企业的存款，将社会闲散资金集中起来。
- 发放贷款：商业银行将吸收的存款以更高的利率贷给需要资金的个人和企业，实现资金的增值。
2. 支付中介- 结算服务：商业银行提供转账、支付、清算等服务，方便客户进行交易。
- 支付工具：发行银行卡、支票等支付工具，提高支付效率。
3. 信用创造- 派生存款：商业银行通过贷款创造新的存款，从而扩大货币供应量。
- 货币乘数效应：商业银行的信用创造能力受货币乘数影响，与存款准备金率成反比。
4. 金融服务- 投资理财：提供各种理财产品，帮助客户实现资产增值。
- 咨询顾问：为企业提供财务顾问、风险管理等服务。
- 电子银行：通过互联网、移动设备等提供在线金融服务。
三、商业银行的经营原则1. 安全性- 资金安全：确保存款人的资金不受损失。
- 资产质量：控制贷款风险，减少不良资产。
- 风险管理：建立健全风险管理体系，防范和化解金融风险。
2. 流动性- 负债流动性：确保存款的提取和支付能力。
- 资产流动性：保持一定比例的流动性资产，以应对可能的资金需求。
3. 盈利性- 利润最大化：在保证安全和流动性的前提下，追求合理的利润。
- 成本控制：降低运营成本，提高经营效益。
四、商业银行的组织结构1. 股东大会- 权力机构：决定银行的重大事项，如修改章程、选举董事等。
- 股东权益：保障股东的合法权益，包括分红、资产处置等。
2. 董事会- 决策机构：制定银行的战略规划和经营目标。
商业银行业务与经营心得
商业银行业务与经营心得一、商业银行业务概述商业银行是指以营利为目的，接受客户存款，提供贷款和信用卡等金融服务的机构。
其主要业务包括存款、贷款、信用卡、外汇兑换、证券投资等。
二、商业银行的经营心得1. 客户至上商业银行的生存和发展离不开客户，因此客户至上是其经营理念之一。
在服务客户时，应以满足客户需求为首要任务，注重服务质量和效率。
2. 风险控制商业银行作为金融机构，在风险控制方面必须做到严谨细致。
对于风险评估及防范措施应当加强管理，并建立完善的风险管理体系。
3. 产品创新商业银行需要不断推出新产品以满足市场需求，同时也需要根据市场变化及时调整产品结构。
在产品创新方面，应注重科技创新和合规性。
4. 人才培养人才是商业银行发展的关键因素之一。
应该注重员工培训和职业发展规划，吸引和留住优秀人才。
5. 社会责任商业银行除了追求经济效益外，还应该承担社会责任。
在服务客户的同时，应注重环保、公益事业等社会问题。
三、商业银行业务分析1. 存款业务存款是商业银行最主要的资金来源之一。
商业银行通过吸收存款来提供贷款和其他金融服务。
根据存款类型不同，可以分为活期存款、定期存款、储蓄存款等。
2. 贷款业务贷款是商业银行主要的盈利来源之一。
商业银行通过向客户提供贷款来获取利润。
根据用途不同，可以分为个人消费贷款、企业投资贷款、房地产贷款等。
3. 信用卡业务信用卡是一种便捷的消费工具，也是商业银行的重要收入来源之一。
商业银行通过发放信用卡来获取手续费和利息收入。
4. 外汇兑换外汇兑换是指将一种货币兑换成另一种货币的过程。
商业银行可以通过外汇兑换来获取汇差收入。
5. 证券投资商业银行可以通过投资股票、债券等证券来获取收益。
在进行证券投资时，商业银行应当注意风险控制。
四、商业银行的未来发展趋势1. 科技驱动随着科技的不断发展，商业银行需要加强科技创新，提高金融服务的效率和质量。
例如，推出智能化柜员机、移动支付等服务。
2. 跨界合作商业银行需要与其他领域的企业进行跨界合作，以提供更多元化的金融服务。
商业银行经营与管理
商业银行经营与管理一、引言商业银行是指依法经营的以经济提供信贷、存款和结算等金融服务为主要业务的金融机构。
商业银行作为金融体系重要组成部分，其经营与管理在促进经济发展、维护金融稳定等方面具有重要意义。
本文档旨在对商业银行的经营与管理进行详细介绍。
二、商业银行的组织结构与职责2-1 董事会：董事会是商业银行的最高决策机构，负责制定商业银行的发展战略和决策重大事项。
2-2 高级管理人员：包括行长、副行长等，负责商业银行日常经营管理和决策执行。
2-3 各部门职责：包括风险管理部门、资金管理部门、贷款与信贷部门、内部控制部门等，各部门负责相应的业务和管理工作。
三、商业银行的市场定位与发展战略3-1 市场定位：商业银行根据市场需求与竞争状况，确定自身的市场定位，如零售银行、公司银行等。
3-2 发展战略：商业银行根据市场需求与自身优势，制定相应的发展战略，如多元化经营、数字化转型等。
四、商业银行的产品与服务4-1 存款业务：包括活期存款、定期存款等不同种类的存款产品。
4-2 贷款业务：包括个人贷款、企业贷款等不同类型的贷款产品。
4-3 票据与汇票业务：商业银行可以提供票据贴现、承兑汇票等服务。
4-4 外汇业务：商业银行可以提供外汇兑换、跨境汇款等服务。
五、商业银行的风险管理5-1 信用风险管理：商业银行需要建立完善的信用风险管理制度，包括评估借款人信用状况、控制不良贷款等。
5-2 市场风险管理：商业银行需要建立市场风险管理机制，包括利率风险、外汇风险等的管理与控制。
5-3 操作风险管理：商业银行需要建立操作风险管理制度，包括内部流程控制、员工行为管理等。
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法律名词及注释：1-《中华人民共和国商业银行法》：商业银行法是中华人民共和国关于商业银行的法律规范，规定了商业银行的组织结构、经营范围等方面的内容。
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1、商业银行是以获取利润为目的，以多种金融资产和负债为经营对象，为客户提供综合性多功能服务的金融企业。
2、商业银行制度是一个国家的商业银行以何种外在组织形式和内部组织结构进行经营活动的法律法规，其是否健全，是否有效率，对经济和金融的发展具有重要的意义。
3、总分行制是指法律允许在总行之下，在国内各地普遍设立分支机构，形成以总行为中心的，庞大的银行网络的银行制度。
4、单一银行制是指银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立或不许设立分支机构的银行制度。
5、混业经营广义上是指商业银行在业务领域内没有什么限制，他可以经营所有的金融业务，即商业银行业务、投资银行业务（证券业务）、保险业务、信托业务等在同一家金融机构中都可以经营，狭义上是指银行业务与投资银行业务相结合的制度。
6、分业经营的模式是将商业银行业务和投资银行业务截然分开，不允许一家银行同时混合经营两类银行业务，商业银行不允许进入投资银行领域，投资银行也不允许进入商业银行领域。
7、偿还期对称原理是指商业银行资产和负债的偿还期要在一定程度上相互对称，如活期存款和现金资产相对应，定期存款和长期贷款相对应。
8、目标替代原理是指商业银行的流动性，安全性，盈利性之间具有此消彼长的关系，如流动性增强，银行的盈利性就要减弱，银行的安全性越高，营利性就越弱。
9、线性规划法，也称做管理科学法，是解决在一定的约束条件下如何使目标函数最大化或最小化的一种运筹学方法。
10、资产负债比例管理，是指通过一套指标体系来引导，评价和管理商业银行的资金运用方向，是银行各项指标能够达到或者接近最佳水平，以实现银行流动性，安全性，盈利性的和谐统一，最终达到银行的经营管理目标。
11、经济资本是指资银行的经营管理中可用来消化损失的资本，是在没有任何强制性要求的情况下，银行出于审慎经营的考虑而持有的资本。
12、监管资本是指银行的监管当局认可的股东权益和某些负债。
13、所谓市场风险，是指因市场价格变动而导致表内外业务头寸损失的风险。
14、操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统，或外部事件所造成损失的风险。
本定义所指的操纵风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
15、内源资本是通过内部留存收益获得的资本来源。
16、储蓄存款主要是针对居民个人积蓄货币和取得利息收入而开办的一种存款业务。
17、通知存款是指不约定存期，约定在支取时事先通知银行的一种储蓄方式。
18、市场渗透定价法是一种致力于扩大市场份额的定价方法，使用此方法，在短期内银行并不追求以利润弥补成本，而是支付给客户高于市场水平的利率，或向客户收取远低于市场标准的费用，以此来吸引客户。
19、同业拆借是银行的一项传统业务，它是指商业银行及其他金融机构之间对超额准备金的临时拆借。
20、回购协议是指金融资产持有者出售金融资产取得资金，但在出售时，出售人同意在一定如期按预定的价格再购回此项金融资产。
21、外国金融债券是指债券发行银行通过银行或金融机构在外国发行的以该国货币为面值的金融债券。
22、信用贷款，银行以借款人的信誉与未来的现金流量为依据，无需抵押物或者第三人的担保而发放的贷款。
23、担保贷款，是银行以借款人所提供的履行债务的物权担保或者以第三人的信用担保而发放的贷款。
担保贷款保证能力强，有利于强化贷款风险管理，减少贷款风险损失，是目前我国商业银行最主要的贷款方式。
24、保证贷款，按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款惹怒能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。
保证贷款实际上属于信用贷款，但是有借款人与保证人的双重信用做保证，因此审查保证人的担保资格与担保能力非常重要。
25、抵押贷款，按《担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。
借款人不履行债务时，商业银行有权依照《担保法》的规定以抵押的财产折价或者以拍卖、变卖抵押财产的价款优先受偿。
26、质押担保，按《担保法》规定的质押方式以借款人或者第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。
质押贷款，又分为动产质押贷款和权利质押贷款。
27、票据贴现，贷款人以购买借款人未到期的商业票据的方式发放的贷款。
票据贴现是在商业信用的基础上产线的一种融资行为，是商业银行与银行信用的结合，也称贴现贷款。
此种贷款，具有期限短、流动性强、安全性高和效益好等优点。
现阶段，银行贴现的户主要对象是银行承兑汇票，因为银行承兑汇票的付款承诺人是银行，贷款回收有可靠性保证。
28、流动资金贷款，是商业银行向企事业法人或国家规定可以作为借款人的为其他组织发放的用于日常生产经营周转的本外币贷款。
29、一般保证是当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任。
30、连带责任保证是指在保证合同中约定，保证人与借款人对借款承担连带责任。
如果借款人在贷款到期没有偿还贷款，商业银行可以要求借款人偿还，也可以要求保证人在保证范围内承担保证责任。
31、保证期间是保证人承担保证责任的有效期，是从贷款到期日起开始的一段时间，有约定保证期间与法定保证期间。
32、消费贷款是银行以个人或者家庭为对象发放的，用于购买与消费有关的物品的贷款。
消费贷款面对个人，期贷款额度较小、客户分散、服务性强。
33、国家助学贷款，是商业银行向已签署合作协议的中国华人民共和国境内（不含香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区高等院校中的经济困难的学生发放的，用于支付学杂费和生活费的人民币贷款。
国家助学贷款按用途分为学杂费和生活费贷款。
34、进出口押汇，一般是指在不同国家的进出口商之间的交易中，一国出口商以其所开的，联通获取的提单、保险单以及发票等全部有关单据为担保，向银行押借款项，而由银行持有全部单据到期向另一国进口商收回贷款本息的贸易融资业务活动。
35、国际银团贷款是由一家或几家银行牵头多家跨国银行参与，共同向一国政府、工商企业或者某一项目提供贷款的一种方式。
国际银团贷款又称为国际辛迪加贷款。
36、政府债券是各主权国家发行的以本国货币为面值的债券，证明债券持有人可以从政府或政府机构收取利息。
37、公司债券是企业发行的一种债务契约，企业承诺在未来特定日期，偿还本金并按事先规定的利率支付利息。
38、股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证。
39、阶梯期限投资策略是指将银行的投资资金平均投放到各种期限的有价证券上，使银行持有相同数量的不同期限证券，这种投资方法可以用到期限证券提供的流动性，用期限较长的证券保证较高的收益率。
40、杠铃投资策略是指投资者放弃对中期证券的投资，将资金主要集中在短期证券和长期证券上，形成长短期证券组合。
41、系统性风险又称为市场风险或不可分散风险，是由那些影响证券市场上所有证券的因素引起的风险，这种影响是全局性的，对所有的证券都起作用。
42、中间业务就是商业银行不用或少用商业银行自己的资金，而以中间人的身份为客户办理收付和其他委托事项、提供各种金融服务并收取手续费的业务。
43、代理融通又叫代收账款或收买应收账款，是由商业银行或专业代理融通公司代顾客收取应收款项，并向顾客提供的资金融通的一种业务。
44、担保业务即银行根据交易一方的申请，为申请人交易的另一方出具履约保证，承诺当申请人不能履约是，由银行按照约定履行债务或承担责任的行为。
45、备用信用证，是开证行应借款人要求，向借款人开出的一种书面付款承诺，当备用信用证的申请人不能履行对第三方所作的承诺时，由开证行承担赔付责任。
46、票据发行便利是指有关银行与借款人签订协议，约定在未来的一段时间内，借款人根据具有法律约束力的融资承诺，由银行购买其连续发行的一系列短期票据并以最高利率成本在二级市场上全部出售，否则由包销银行提供等额贷款以满足借款人筹措中期资金的一种融资创新活动。
47、远期利率协议是一种买卖双方通过预先固定远期利率来防范未来利率波动，避免利率风险，实现资产或负债保值的一种工具。
48、流动性是指银行为资产增加而融资及在债务到期时履约的能力。
49、流动性风险是指银行不能及时以合理价格取得资金以履行其偿债义务和其他承诺风险。
50、净流动性缺口是指商业银行在某一时刻流动性需求和供给的差额。
51、资产流动性管理，是以持有流动性资产（主要是现金和短期证券）的相识来储备流动资金。
52、负债流动性管理，主张银行通过主动负债来获得流动性，即银行可以积极主动地通过借入资金的方式来维持资产的流动性。
53、资产负债流动性管理，基本思想是资产和负债并重，围绕两者的缺口或差额，根据银行经营环境的变化，动态滴调整银行的资产负债结构和负债双方在某种特征上的差异，协调不同的资产与负债在利率、期限、流动性等方面的综合匹配，进行最优组合和合理搭配，以实现银行盈利性、安全性和流动性的统一。
54、流动性压力测试是通过测算银行在极端不利情况下的潜在损失评估其流动性风险的脆弱性和承担风险的能力，并针对压力测试结果所显示的漏洞采取应对措施，预防或减轻极端不利事件给银行带来的冲击。
55、利率风险是由于市场利率波动的不确定性导致银行收益或市场价值发生变动的可能性。
56、再融资风险，是银行用短期负债支持长期资产，当未来利率上升时，银行的利差收入会减少甚至亏损，再投资风险，是银行用长期负债支持短期资产时，当未来利率下降时，银行的利差收入也会减少。
57、在考察期内需要按照市场利率重新定价的资产负债称为利率敏感资金，又称浮动利率资金或可变利率资金，具体区分为利率敏感资产与利率敏感负债，而在考察期内不需要重新定价的资产与负债成为非利率敏感性资金，或称固定利率资金。
58、一定时间内，利率敏感资产与利率敏感负债的差额被定义为利率敏感缺口。
59、久期也称有效期限，是按时间与现金流价值进行加权计算金融工具的到期日，是计算收回某项投资资金的平均时间，或者说是金融工具各期现金流量抵补最初投入的时间。
60、利率互换是指互换双方在约定的一段时间内，根据双方签订的合同，在一笔象征性本金数额的基础上，互相交换具有不同性质利率款项的支付。
61、资产负债表是总体反映会计报告期末的全部资产、负债和所有者权益尊量情况的会计报表，其作用在于向有关部门提供编报行在某一会计期间内所拥有或控制的经济资源及其构成、所承担的债务及其构成、投资者所有的权益及其构成。
62、银行负债是商业银行所承担的能够以货币计量，应以资产和劳务偿付的债务。
63、利润表，它是用以反映商业银行在某一会计期间收入、支出、税金、利润等情况的财务报表，是银行经营活动的动态体现。
64、现金流量表是以现金为基础，根据现金收付制为原理而编制的，综合反映商业银行在一段时期内现金流量的来源和运用及其增减变化情况的财务报表。
65、银行并购是指在市场竞争机制的作用下，并购银行未获取被并购银行的经营控制权，有偿购买被并购方的部分或全部产权，以实现资产经营的一体化。