信用证培训课件
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银行信用证知识培训通用课件
风险管理挑战
随着国际贸易环境的变化，信用证风险管理面临 更多挑战，需要加强风险识别和防范。
法规和监管变化
各国金融法规和监管政策的变化可能对信用证业 务产生影响，需要关注并适应相关变化。
感谢您的观看
THANKS
利用信用证条款的漏洞，故意延迟交货或提出不符点。例 如，某卖方利用信用证条款的漏洞，延迟交货数月，导致 买方损失惨重。
信用证欺诈的防范措施
选择可靠交易伙伴
选择有良好信誉的交易伙 伴，并对其背景进行调查
。
及时沟通与协商
在交易过程中，及时与交 易伙伴沟通与协商，解决
可能出现的问题。
01
02
03
04
05
如果开证行出现破产、倒闭等情 况，无法正常履行信用证项下的 付款义务，会导致受益人无法正 常收到款项。
02
03
欺诈风险
在某些情况下，申请人可能会利 用信用证进行欺诈行为，如提供 虚假单据、伪造单据等。
04
信用证风险的防范措施
选择资信良好的开 证行
严格审核信用证条 款
认真制作和审核单 据
加强风险预警监控
严格审核单据
对信用证项下的单据进行 严格审核，确保单据的真
实性和准确性。
仔细阅读信用证条款
在开立信用证前，仔细阅 读条款，确保其符合合同 约定，并避免条款存在漏
洞。
利用保险和银行担保
为防止信用证欺诈，可以 购买相关保险或要求银行
出具担保。
06
信用证在贸易中的作用与未来发展
信用证在贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，通过银行信用保 障交易双方的利益，降低贸易风险。
促进贸易便利化
随着国际贸易环境的变化，信用证风险管理面临 更多挑战，需要加强风险识别和防范。
法规和监管变化
各国金融法规和监管政策的变化可能对信用证业 务产生影响，需要关注并适应相关变化。
感谢您的观看
THANKS
利用信用证条款的漏洞，故意延迟交货或提出不符点。例 如，某卖方利用信用证条款的漏洞，延迟交货数月，导致 买方损失惨重。
信用证欺诈的防范措施
选择可靠交易伙伴
选择有良好信誉的交易伙 伴，并对其背景进行调查
。
及时沟通与协商
在交易过程中，及时与交 易伙伴沟通与协商，解决
可能出现的问题。
01
02
03
04
05
如果开证行出现破产、倒闭等情 况，无法正常履行信用证项下的 付款义务，会导致受益人无法正 常收到款项。
02
03
欺诈风险
在某些情况下，申请人可能会利 用信用证进行欺诈行为，如提供 虚假单据、伪造单据等。
04
信用证风险的防范措施
选择资信良好的开 证行
严格审核信用证条 款
认真制作和审核单 据
加强风险预警监控
严格审核单据
对信用证项下的单据进行 严格审核，确保单据的真
实性和准确性。
仔细阅读信用证条款
在开立信用证前，仔细阅 读条款，确保其符合合同 约定，并避免条款存在漏
洞。
利用保险和银行担保
为防止信用证欺诈，可以 购买相关保险或要求银行
出具担保。
06
信用证在贸易中的作用与未来发展
信用证在贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，通过银行信用保 障交易双方的利益，降低贸易风险。
促进贸易便利化
审核修改信用证培训课件51页PPT
第五页，编辑于星期二：点 四十四分。
受益人审核的主要内容
二.检查信用证受益人和开证人制的单名时按称错和误地的址填是写即否可
完整和准确。
1.受益人名称和地址是否正确。
单银名据行(若若英受受不核文益益符对)人人不，收地的一单款致址名位人写称印名错不，正章称一确不与般，能进不则随账用无便银修论雕行改如刻户。何要；改证。
1.除非信用证规定数量不得有增减，那么，在付款金额不超
过信用证金额的情况下，货物数量可以容许有5%的增减。 2.特别注意:以上提到的数量有5%增减的规定一般适用于大
宗货物，对于以包装单位或以个体为计算单位的货物不适 用。
如：5000 PIECES, COTTON SHIRTS （5000 件全棉衬 衫）由于数量单位是“件”，实际交货时只能是5000件， 而不能有5%的增减。
字样； 八.启运港、目的港或转运港与信用证的规定不符
第二十二页，编辑于星期二：点 四十四分。
信用证审核中常见的不符点
九.汇票上面付款人的名称、地址等不符；
十.汇票上面的出票日期不明； 十一.货物短装或超装；
十二.发票上面的货物描述与信用证不符；
十三.发票的抬头人的名称、地址等与信用证不符 十四.保险金额不足，保险比例与信用证不符； 十五.保险单据的签发日期迟于运输单据的签发日期
上一页 下一页 返回 第二十六页，编辑于星期二：点 四十四分。
4.3 知识准备
2.信用证修改应注意的问题 (1)一份信用证如有多处需要修改，应集中一次洽请申请人办理修改，
避免一改再改，既增加双方的费用又浪费时间，而目还会引起不良影 响。 (2)修改信用证的要求一般应用电信方式通知申请人，同时应规定一个 修改书的到达时限。 (3)对收到的信用证修改通知书应认真进行审核，如发现修改内容有误 或不能同意的，受益人有权拒绝接受。 (4)根据《UCP600》第10条e款的规定，不允许部分接受修改，部分接 受修改将被视为拒绝接受修改的通知。
受益人审核的主要内容
二.检查信用证受益人和开证人制的单名时按称错和误地的址填是写即否可
完整和准确。
1.受益人名称和地址是否正确。
单银名据行(若若英受受不核文益益符对)人人不，收地的一单款致址名位人写称印名错不，正章称一确不与般，能进不则随账用无便银修论雕行改如刻户。何要；改证。
1.除非信用证规定数量不得有增减，那么，在付款金额不超
过信用证金额的情况下，货物数量可以容许有5%的增减。 2.特别注意:以上提到的数量有5%增减的规定一般适用于大
宗货物，对于以包装单位或以个体为计算单位的货物不适 用。
如：5000 PIECES, COTTON SHIRTS （5000 件全棉衬 衫）由于数量单位是“件”，实际交货时只能是5000件， 而不能有5%的增减。
字样； 八.启运港、目的港或转运港与信用证的规定不符
第二十二页，编辑于星期二：点 四十四分。
信用证审核中常见的不符点
九.汇票上面付款人的名称、地址等不符；
十.汇票上面的出票日期不明； 十一.货物短装或超装；
十二.发票上面的货物描述与信用证不符；
十三.发票的抬头人的名称、地址等与信用证不符 十四.保险金额不足，保险比例与信用证不符； 十五.保险单据的签发日期迟于运输单据的签发日期
上一页 下一页 返回 第二十六页，编辑于星期二：点 四十四分。
4.3 知识准备
2.信用证修改应注意的问题 (1)一份信用证如有多处需要修改，应集中一次洽请申请人办理修改，
避免一改再改，既增加双方的费用又浪费时间，而目还会引起不良影 响。 (2)修改信用证的要求一般应用电信方式通知申请人，同时应规定一个 修改书的到达时限。 (3)对收到的信用证修改通知书应认真进行审核，如发现修改内容有误 或不能同意的，受益人有权拒绝接受。 (4)根据《UCP600》第10条e款的规定，不允许部分接受修改，部分接 受修改将被视为拒绝接受修改的通知。
《信用证讲》课件
信用证的特点与作用
特点 信用证是一种银行信用，开证银行承担第一付款责任。
信用证是一种自足的文件，不依附于贸易合同。
信用证的特点与作用
• 信用证是一种单据业务，银行只处理单据，不负责货物。
信用证的特点与作用
01
02
03
提供付款保障
进口商通过开立信用证为 出口商提供付款保障，降 低贸易风险。
促进贸易发展
选择有良好信誉的开证行 和受益人，降低欺诈风险 。
06
信用证在国际贸易中的应 用
信用证在国际贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了 一种可靠的支付方式，通 过银行信用保障交易双方 的利益，降低欺诈风险。
促进贸易发展
信用证简化了交易流程， 提高了交易效率，降低了 交易成本，从而促进了国 际贸易的发展。
信用证的修改
• 开证行将修改通知书邮寄给通知行，或通 过SWIFT系统发送电子版修改通知书。
信用证的修改
修改的内容应明确、具体，避免产生歧义。 修改后的信用证应遵循国际商会《跟单信用证统一惯
例》（UCP600）的规定。
信用证修改的要求
修改后的信用证应与原信用证保持一致，避免产 生矛盾。
信用证的通知与传递
《信用证讲》ppt 课件
目录
• 信用证概述 • 信用证的类型与格式 • 信用证的开立与修改 • 信用证的审核与操作流程 • 信用证的风险与防范 • 信用证在国际贸易中的应用
01
信用证概述
信用证的定义
信用证是一种由银行或其他金融机构根据进口商的要求开立的，授权出口商在规 定的时间内向指定的运输公司或其代理提交符合规定的单据，并由开证银行付款 或承兑的书面承诺。
在传递过程中，应确保信用证的安全，防止遗失 或被篡改。
信用证培训课件ppt(62张)
Unit 9 Letter of Credit 信用证
1
9.1 Introduction（简介）
目的：掌握如何申请开立信用证、或对信用证进行修改、延 期及相关的回复。
信用证（Letter of Credit）是国际贸易中最常用的支付方式， 不仅适用于个别交易，也适用于系列交易。信用证的开证 程序始于进口方。进口方通知开证行（Issuing Bank）开立 以出口方为受益人（Beneficiary）的信用证。信用证包含进 出口双方达成交易的详细内容。信用证开出后，由开证行 将信用证寄给出口方所在地的通知行（Notifying Bank）。 接到信用证后，银行和出口方会对信用证进行审核。根据 审核无误的信用证，出口方就可备货装运。装运后，出口 方就可以缮制符合信用证要求的单据，再据此向议付行 （Negotiation Bank）交单议付，取得货款。
到相关信 用证
6
In regard to
关于… In regard to your request for information, I
regret to inform you that I am unable to help you.
关于你需要情报的事，我遗憾地告诉你我没法帮助你。
With regard to hardness, the diamond is in a class by itself.
快开证 valid reason for further delaying the opening of the credit.（货已备妥多日，你方应立即开证，我们不 知道贵方有何合理理由迟迟不开证。）
9
改证或信用证展期信函的写作步骤及常见表达方式：
写作步骤
表达方式
（1） We wish to acknowledge receipt of the L/C No.3450 告诉对方 for the amount of USD5,000 covering your Order 已收到信 No.987.（你方987号订单项下金额5,000美元的3450
1
9.1 Introduction（简介）
目的：掌握如何申请开立信用证、或对信用证进行修改、延 期及相关的回复。
信用证（Letter of Credit）是国际贸易中最常用的支付方式， 不仅适用于个别交易，也适用于系列交易。信用证的开证 程序始于进口方。进口方通知开证行（Issuing Bank）开立 以出口方为受益人（Beneficiary）的信用证。信用证包含进 出口双方达成交易的详细内容。信用证开出后，由开证行 将信用证寄给出口方所在地的通知行（Notifying Bank）。 接到信用证后，银行和出口方会对信用证进行审核。根据 审核无误的信用证，出口方就可备货装运。装运后，出口 方就可以缮制符合信用证要求的单据，再据此向议付行 （Negotiation Bank）交单议付，取得货款。
到相关信 用证
6
In regard to
关于… In regard to your request for information, I
regret to inform you that I am unable to help you.
关于你需要情报的事，我遗憾地告诉你我没法帮助你。
With regard to hardness, the diamond is in a class by itself.
快开证 valid reason for further delaying the opening of the credit.（货已备妥多日，你方应立即开证，我们不 知道贵方有何合理理由迟迟不开证。）
9
改证或信用证展期信函的写作步骤及常见表达方式：
写作步骤
表达方式
（1） We wish to acknowledge receipt of the L/C No.3450 告诉对方 for the amount of USD5,000 covering your Order 已收到信 No.987.（你方987号订单项下金额5,000美元的3450
《信用证教程》课件
办理单证
卖方在符合信用证要求的情况 下提交单证（如运输单据、发 票等）以获得付款。
信用证的效力
1 保障买卖双方权益
通过信用证，买方可以 保证货物符合要求而且 付款及时，卖方得到付 款的保证，双方的利益 都得到了保障。
2 标准化操作流程
3 风险规避
信用证操作流程标准化， 可以降低操作风险与误 解，便于国际贸易的扩 展。
信用证通过银行间网络 结算，降低了买方和卖 方的交易风险。
注意事项
注意开证行的信誉度和资金实力
开证行的信誉度和资金实力直接关系到信用证的质量。
了解不同国家和地区的信用证条款和法规
不同国家和地区的信用证条款和法规不同，必须确保全面了解。
注意单证的准确性和完整性
单证错误或不全，可能导致支付失败。
信用证案例分析
1
实例分析
使用实际案例，详细分析信用证操作流程及合同条款。
2
常见问题解决方法
对于常见的问题进行详解及解决方法。
3
案例分享
分享成功的实际案例，给大家提供启示。
结束语
总结
信用证是一种国际贸易中重要的付款方式，具 有标准化操作流程、保障交易双方权益、风险 规避的特点。
展望未来
信用证操作流程的数字化、智能化是未来趋势， 可以减少人为错误与纠纷，提高运作效率。
开证流程
1
开证申请
买方根据合同要求向开证行提交开证申请。
2
开证行审核
开证行对申请资料进行审核，如信息准确无误，则发出信用证。
3
开证行通知
开证行通过银行间网络通知受益人（也就是卖方）。
使用信用证
了解信用证条款
在发运货物前，必须确保全面 了解信用证合同条款。
银行信用证知识培训通用课件
开证费
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电 子渠道将信用证通知受益 人。
通知内容
信用证的详细条款，包括 交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知 行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据 ，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修 改、兑付、拒付等环节的操作流 程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新 版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
1 2 3
概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之 一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准 。
根据信用证规定，在收到符合要求的 单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与 防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付 款的文件，因此存在一些与银 行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为 可能会导致信用证受益人无法 获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相 符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证， 用于担保借款人或债务人 的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使 用的信用证，每次使用后 需重新满足条件才能再次 使用。
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电 子渠道将信用证通知受益 人。
通知内容
信用证的详细条款，包括 交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知 行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据 ，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修 改、兑付、拒付等环节的操作流 程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新 版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
1 2 3
概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之 一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准 。
根据信用证规定，在收到符合要求的 单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与 防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付 款的文件，因此存在一些与银 行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为 可能会导致信用证受益人无法 获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相 符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证， 用于担保借款人或债务人 的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使 用的信用证，每次使用后 需重新满足条件才能再次 使用。
信用证知识培训ppt课件
10
信用证格式与结构分析
汇票及付款期限 付款人
42C: Drafts at... 60 DAYS AFTER B/L DATE
42D: Drawee - Name & Address CITIBANK N.A. (CFSL REISSUANCE)
KOWLOON HK
11
信用证格式与结构分析
3
跟单信用证结算方式的特点：
开证行承担第一付款责任 不依附于贸易合同 处理单据而不是货物(只要单证相符,申请人 必须付款)
跟单信用证依据的国际惯例：
跟单信用证统一惯例（UCP600）
4
信用证格式与结构分析
以SWIFT格式为例
5
信用证格式与结构分析
Swift Output : FIN 700 Issue of a Documentary Credit
18
(3)议付信用证（NEGOTIATION L/C) 议付行议付或购买受益人在信用证项下交来的汇票/单 据，只要这些汇票、单据与信用证条款相符，就将被开 证行正当付款，这种信用证即为议付信用证。 1.需指定议付行2.汇票以开证行（或保兑行）为付款人 构成议付条件：1.审核单据 2.支付对价 议付行是票据的买入者和后手，如果因单据有问题， 遭开证行拒付，其有权向受益人追索票款。这是议付行 与付款行的本质区别，也是议付信用证与付款信用证的 本质区别。
QTY.: 300 PCS UNIT PRICE: USDxxxxx CIF NORFOLK, VA, USA
13
信用证格式与结构分析
所需单据
46A: Documents Required Signed commercial Invoice, 1 original
信用证的基础知识53页PPT
and Contract No. 已签署的商业发票一式三份，注明信用证号码和合同号码。
2、Full set of clean on board Bills of Lading made out [ ] to
order/ [ ] to the order of
，and blank endorsed,
marked “ freight [ ] prepaid/ [ ] to collect showing
第四页，编辑于星期一：二十点 四十七分。
3
任务一 认识信用证
➢ 信用证当事人 开证申请人——Applicant / Opener / Accountee 开证行——Opening bank / Issuing bank 受益人——Beneficiary 通知行——Advising bank / Notifying bank 议付行——Negotiating bank
11
任务二 填写开证申请书
货物描述
到期日和到期地点
信用证支付方式：
( )即期( )承兑 ( )议付
( )延期付款
( )信用证受益人以发票价值的百 分之多少
在提单日后 天按发票金额的 % 付款的汇票
第十三页，编辑于星期一：二十点 四十七分。
12
任务二 填写开证申请书
（二）所需单据（Documents required）详解 1、Signed commercial invoice in 3 copies indicating L/ C No.
freight amount” notifying [ ]the applicant/ [ ]
13 第十四页，编辑于星期一：二十点 四十七分。
任务二 填写开证申请书
2、Full set of clean on board Bills of Lading made out [ ] to
order/ [ ] to the order of
，and blank endorsed,
marked “ freight [ ] prepaid/ [ ] to collect showing
第四页，编辑于星期一：二十点 四十七分。
3
任务一 认识信用证
➢ 信用证当事人 开证申请人——Applicant / Opener / Accountee 开证行——Opening bank / Issuing bank 受益人——Beneficiary 通知行——Advising bank / Notifying bank 议付行——Negotiating bank
11
任务二 填写开证申请书
货物描述
到期日和到期地点
信用证支付方式：
( )即期( )承兑 ( )议付
( )延期付款
( )信用证受益人以发票价值的百 分之多少
在提单日后 天按发票金额的 % 付款的汇票
第十三页，编辑于星期一：二十点 四十七分。
12
任务二 填写开证申请书
（二）所需单据（Documents required）详解 1、Signed commercial invoice in 3 copies indicating L/ C No.
freight amount” notifying [ ]the applicant/ [ ]
13 第十四页，编辑于星期一：二十点 四十七分。
任务二 填写开证申请书
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
信用证有效期：为受益人向银行提交单据的最 迟期限，从开证日起最长不得超过6个月。
交单期：为提交运输单据的信用证所注明的货 物装运后必须交单的特定日期;也可以在条款中规 定在单据签发日起第几天内提交.未规定该期限的, 装运日后15天(不含装运日)内为交单期。任何情 况下，交单期都不能晚于信用证的有效期。
• 简言之，信用证是一种带有条件的银行付款书面 承诺。
一、概念
申请人 是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项
义务的法人或其他经济组织。
受益人 是指有权收取信用证款项的法人或其他组织。一般
为买卖合同的卖方。
3
一、概念
交单人
是指实施交单行为的受益人或银行。
开证行 是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承
② ⑨⑩ 申 来付 请 单款 开 通赎 证 知单
开证行
③开立信用证
⑦寄单索偿 ⑧到期付款确认书
⑾付款
受益人
（销货方）
⑥
④ 来 证
交 单 并 委
⑿ 付
通托款
知收
款
受益人 开户行
(1)买卖双方签定贸易合同； (2)进口商申请开立信用证； (3)开证行接受申请开出信用证； (4)通知银行向受益人通知信用证； (5)出口商按信用证规定发货； (6)受益人向指定行交单； (7)指定行根据自己的义务付款，承兑或议付； (8)指定行向开证行寄单索汇或向开证行寄单并向偿付
按循环的计算方法分为按时间循环信用证和按金额循环信用证
按恢复方法分为自动循环、半自动循环和非自动循环
6、对开信用证 ( Reciprocal Credit ) 7、对背信用证 ( Back to Back Credit) 8、预支信用证( Anticipatory Credit ) 9、备用信用证（Standby Letter of Credit )
（六）开证行需要的其他资料。
付款方式 付款方式
即期付款 延期付款或议付
1、即期付款是指开证行确认相符交单后即向受益人 支付信用证款项的付款方式。
2、延期付款信用证的付款期限为货物装运日后或货 物收据签发日后或其他指定日期（不含装运日、签发 日）定期付款。付款期限最长不得超过6个月。
国内信用证期限要求
行索偿； (9)开证行向交单行或偿付行付款； (10)开证行通知申请人赎单； (11)申请人付款赎单； (12)申请人提货。
3.2 信用证分类
1、以信用证项下的汇票是否附有货运单据分： 跟单信用证 (Documentary Credit ) 光票信用证 ( Clean Credit )
2、按有没有另一家银行加以保兑分： 保兑信用证( Confirmed Letter of Credit） 不保兑信用证 ( Unconfirmed Letter of Credit )
担审单付款义务的银行。
4
一、概念
通知行 是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知
书的银行。
议付行 是指接受受益人申请，向受益人办理信用证议付的
指定银行。
5
一、概念
委托收款行 是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理
委托收款的银行。 银行工作日
6
• 信用证的基本当事人
开证申请人 （进口商）
100元。
❖议付单据金 额的0.1﹪ 。
• 凭规定的单据 货运单据
(1)主要单据 商业发票证书 装箱单重量单 海关发票
商检证书
五、信用证的特点
1、信用证是一项独立文件 2、信用证以单据为处理对象（单据交易) 3、开证行负第一性的付款责任
十七、国内信用证业务流程
1 国内信用证(即期付款)业
信用证
小组成员：胥海强 周勇 葛道高 刘叶 钱康
3.1 信用证概述
一、什么是信用证(Letter of Credit)
• 信用证是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和 指示向卖方(受益人)开立的、在一定期限内凭规 定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确 定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。
• 4、信用证号码（L/C NUMBER），此栏由 银行填写；
受益人 （出口商）
3将信用证通 知受益人
1申请开证
2寄信用证
开证行
通知行
开证申请人需提供的资料
（一）开证申请书； （二）开证申请人承诺书； （三）有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理 货款结算； （四）上年度和当期的资产负债表、损益表各现金流量表； （五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营 业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量 表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）；
3、根据付款方式的不同分： 即期付款信用证 延期付款信用证 承兑信用证 议付信用证
4、根据受益人对信用证的权利可否转让分 可转让信用证 ( Transferable Credit ) 不可转让信用证 ( Non-transferable Credit )
5、循环信用证 ( Revolving Credit )
填写规则
• 1、开证日期（DATE），在进口申请书右 上角填写申请日期；
• 2、致：浙江省中国银行（ TO：BANK OF CHINA，ZHEJIANG BRANCH）；
• 3、请开列以下不可撤销信用证（PLEASE ISSUE ON OUR BEHALF AND FOR OUR ACCOUNT THE FOLLOWING IRREVOABLE LETTER OF CREDIT）；
务
开证申请人
（购货方）
①签订购销合同 ⑤发货
② ⑧⑨ 申 来付 请 单款 开 通赎 证 知单
开证行
③开立信用证 ⑦寄单索偿
⑩付款
受益人
（销货方）
⑥
④ 来 证
交 单 并 委
⑾ 付
通托款
知收
款
受益人 开户行
十七、国内信用证业务流程
2 国内信用证(延期付款)业
务
开证申请人
（购货方）
①签订购销合同 ⑤发货
国内信用证期限要求
有效期限最长6个月；修改有效期的,原 有效期加展期不超过6个月。延期付款信用 证的付款期限最长不超过6个月。修改付款 期限的，原付款期限加展期不超过6个月。
国内信用证费率
❖开证金额的
0.05﹪～ 0.15﹪，
最少不低于100 元。
开证 修改 手续费
❖每笔50元。
通知 议付
❖ 每笔100元;增额 修改的，增额部分 按开证手续费标准 收取，最少不低于
交单期：为提交运输单据的信用证所注明的货 物装运后必须交单的特定日期;也可以在条款中规 定在单据签发日起第几天内提交.未规定该期限的, 装运日后15天(不含装运日)内为交单期。任何情 况下，交单期都不能晚于信用证的有效期。
• 简言之，信用证是一种带有条件的银行付款书面 承诺。
一、概念
申请人 是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项
义务的法人或其他经济组织。
受益人 是指有权收取信用证款项的法人或其他组织。一般
为买卖合同的卖方。
3
一、概念
交单人
是指实施交单行为的受益人或银行。
开证行 是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承
② ⑨⑩ 申 来付 请 单款 开 通赎 证 知单
开证行
③开立信用证
⑦寄单索偿 ⑧到期付款确认书
⑾付款
受益人
（销货方）
⑥
④ 来 证
交 单 并 委
⑿ 付
通托款
知收
款
受益人 开户行
(1)买卖双方签定贸易合同； (2)进口商申请开立信用证； (3)开证行接受申请开出信用证； (4)通知银行向受益人通知信用证； (5)出口商按信用证规定发货； (6)受益人向指定行交单； (7)指定行根据自己的义务付款，承兑或议付； (8)指定行向开证行寄单索汇或向开证行寄单并向偿付
按循环的计算方法分为按时间循环信用证和按金额循环信用证
按恢复方法分为自动循环、半自动循环和非自动循环
6、对开信用证 ( Reciprocal Credit ) 7、对背信用证 ( Back to Back Credit) 8、预支信用证( Anticipatory Credit ) 9、备用信用证（Standby Letter of Credit )
（六）开证行需要的其他资料。
付款方式 付款方式
即期付款 延期付款或议付
1、即期付款是指开证行确认相符交单后即向受益人 支付信用证款项的付款方式。
2、延期付款信用证的付款期限为货物装运日后或货 物收据签发日后或其他指定日期（不含装运日、签发 日）定期付款。付款期限最长不得超过6个月。
国内信用证期限要求
行索偿； (9)开证行向交单行或偿付行付款； (10)开证行通知申请人赎单； (11)申请人付款赎单； (12)申请人提货。
3.2 信用证分类
1、以信用证项下的汇票是否附有货运单据分： 跟单信用证 (Documentary Credit ) 光票信用证 ( Clean Credit )
2、按有没有另一家银行加以保兑分： 保兑信用证( Confirmed Letter of Credit） 不保兑信用证 ( Unconfirmed Letter of Credit )
担审单付款义务的银行。
4
一、概念
通知行 是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知
书的银行。
议付行 是指接受受益人申请，向受益人办理信用证议付的
指定银行。
5
一、概念
委托收款行 是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理
委托收款的银行。 银行工作日
6
• 信用证的基本当事人
开证申请人 （进口商）
100元。
❖议付单据金 额的0.1﹪ 。
• 凭规定的单据 货运单据
(1)主要单据 商业发票证书 装箱单重量单 海关发票
商检证书
五、信用证的特点
1、信用证是一项独立文件 2、信用证以单据为处理对象（单据交易) 3、开证行负第一性的付款责任
十七、国内信用证业务流程
1 国内信用证(即期付款)业
信用证
小组成员：胥海强 周勇 葛道高 刘叶 钱康
3.1 信用证概述
一、什么是信用证(Letter of Credit)
• 信用证是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和 指示向卖方(受益人)开立的、在一定期限内凭规 定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确 定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。
• 4、信用证号码（L/C NUMBER），此栏由 银行填写；
受益人 （出口商）
3将信用证通 知受益人
1申请开证
2寄信用证
开证行
通知行
开证申请人需提供的资料
（一）开证申请书； （二）开证申请人承诺书； （三）有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理 货款结算； （四）上年度和当期的资产负债表、损益表各现金流量表； （五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营 业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量 表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）；
3、根据付款方式的不同分： 即期付款信用证 延期付款信用证 承兑信用证 议付信用证
4、根据受益人对信用证的权利可否转让分 可转让信用证 ( Transferable Credit ) 不可转让信用证 ( Non-transferable Credit )
5、循环信用证 ( Revolving Credit )
填写规则
• 1、开证日期（DATE），在进口申请书右 上角填写申请日期；
• 2、致：浙江省中国银行（ TO：BANK OF CHINA，ZHEJIANG BRANCH）；
• 3、请开列以下不可撤销信用证（PLEASE ISSUE ON OUR BEHALF AND FOR OUR ACCOUNT THE FOLLOWING IRREVOABLE LETTER OF CREDIT）；
务
开证申请人
（购货方）
①签订购销合同 ⑤发货
② ⑧⑨ 申 来付 请 单款 开 通赎 证 知单
开证行
③开立信用证 ⑦寄单索偿
⑩付款
受益人
（销货方）
⑥
④ 来 证
交 单 并 委
⑾ 付
通托款
知收
款
受益人 开户行
十七、国内信用证业务流程
2 国内信用证(延期付款)业
务
开证申请人
（购货方）
①签订购销合同 ⑤发货
国内信用证期限要求
有效期限最长6个月；修改有效期的,原 有效期加展期不超过6个月。延期付款信用 证的付款期限最长不超过6个月。修改付款 期限的，原付款期限加展期不超过6个月。
国内信用证费率
❖开证金额的
0.05﹪～ 0.15﹪，
最少不低于100 元。
开证 修改 手续费
❖每笔50元。
通知 议付
❖ 每笔100元;增额 修改的，增额部分 按开证手续费标准 收取，最少不低于