国际信用证基础知识和操作流程——外贸销售培训-文档资料共39页
国际信用证的使用流程
国际信用证的使用流程1. 什么是国际信用证国际信用证（International Letter of Credit）是国际贸易中一种常用的支付方式，它是由国际商会所制定的一种支付保障工具。
国际信用证通常由买卖双方的银行作为中介，保障卖方在交付货物或提供服务后能够获得款项支付。
2. 国际信用证的基本流程国际信用证的基本流程包括以下几个步骤：•卖方提交询价报价：卖方在交易开始前，向买方银行提供询价报价以获取信用证；•买方开立信用证：买方通过其银行向卖方的银行开立信用证，明确交易细节、付款条件等；•卖方准备货物：卖方按照合同要求准备货物，并确保符合信用证中的要求；•卖方向银行出具单据：卖方在交货后向银行出具符合信用证要求的单据；•卖方提交单据：卖方将准备好的单据提交给开证行；•开证行核验单据：开证行对提交的单据进行核验，确认是否符合信用证的要求；•开证行付款：开证行根据信用证的约定付款给卖方；•买方接收货物：买方根据信用证的约定接收货物，并确认满意；•开证行向买方索取款项：开证行向买方索取相应的付款款项。
3. 国际信用证操作的注意事项在使用国际信用证的过程中，有几点需要特别注意：•仔细阅读信用证条款：作为卖方，确保准确理解信用证条款，以免出现误解或无法遵守的情况；•确保单据符合要求：卖方在准备单据时，需要仔细核对信用证的要求，确保单据完全符合要求；•及时通知有关方：当准备好单据后，及时通知相关方，确保交易顺利进行；•主动沟通解决问题：当出现问题或疑问时，及时与银行进行沟通解决，避免延误交易；•妥善保管单据：无论是卖方还是买方，都需要妥善保管好相关单据，以备后续审查或索赔时使用。
4. 国际信用证的优势和风险国际信用证作为一种支付工具，具有以下优势：•保障双方利益：国际信用证保障了卖方在完成交货后能够获得款项支付，同时也保障了买方在支付款项前能够获得货物；•减少支付风险：国际信用证由银行担保，减少了支付风险，提高了交易安全性；•便于融资：卖方可以将信用证作为融资工具，向银行申请贷款；•充分利用银行服务：国际信用证需要通过银行进行操作，卖方和买方可以充分利用银行的服务和资源。
信用证业务培训教材
• 信开——通过快递公司寄送通知行（信 纸） 电开——通过电讯网络发送到通知行
• 通知行——代理行（建立广泛代理行网 络）
• 判断真实性—印鉴、密押（手工、自动）
电讯网络
• 主要的传递方式-电讯 对世界各国银行影响最大的电讯网络是 SWIFT，即环球银行间金融电讯协会。
全称是SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION
其他
• 备用信用证(standby)：是具有信用证形式和 内容的银行保函。开证行保证在开证申请人未 能履行其应尽的义务时，受益人即可按备用信 用证的规定向开证行索偿。
• 可转让信用证(transferable)：受益人可要求 转让行（通知行）将信用证全部或部分转让给 一个或多个第二受益人的信用证。
转让信用证
• TRANSFERABLE • 转让：第一受益人可替换单据、可保留不转让
修改的权利 • 可一次转多个、或多次转一个 第二受益人 • 金额、单价、到期日、交单期、装船期可减少/
缩短
• 第一受益人：支付转让费用、赚取差价 • 第二受益人：收款的条件（是否有银行的承诺）
信用证主要内容
• 信用证 MT700 电文的主要内容（见样本） • 金额、单价、数量（溢短装） • 开证行、通知行（转通知行）、付款行、 • 保兑行、偿付行 • 有效期及地点、装船期、交单期 • 装货港、卸货港/监管地、最终目的地 • 各类要求提交的文件
date/draft date --- by acceptance/negotiation • 无汇票--- by defer payment
• 假远期信用证(usance bill to be negotiated at sight basis)是指信用 证付款期限为远期，信用证特别条款规 定开证行即期付款，贴现利息由开证人 承担的信用证。其特点是开证申请人远 期付款，而受益人即期收款。
国际贸易培训信用证结算知识介绍课件
单据通过指定银行邮寄给开证行的路途中遗失， 开证行仍应承担付款责任，受益人可以避免单据 遗失的风险；
指定银行审单发现不符点，受益人就近修改单据 比较方便；
通过指定银行审单，受益人可获得结算和融资的 便利，尽早收回货款。
国际贸易培训－－信用证结算知识介绍
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四种信用证比较
特点
种类 即期付款
迟期付款
承兑
议付
条款表述
By Payment at By Payment By Acceptance By
Sight
xxx days After
Negotiation
Sight
是否需要汇票 不要
付款期限
即期
不要 远期
需要 远期
需要 即期或远期
受益人获得付 即期 款的时间
付款有无追索 无 权
未来某一时间 未来某一时间 即期或未来某 一时间
无
无
有
国际贸易培训－－信用证结算知识介绍
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二、信用证业务中的常用单据
国际贸易培训－－信用证结算知识介绍
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信用证业务中的主要单据
汇票 商业发票 包装单（装箱单）
国际贸易培训－－信用证结算知识介绍
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国际贸易培训－－信用证结算知识介绍
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信用证项下发票的提交原则
信用证要求提交“发票”而未做进一步定义时，可提 交以下形式的发票：
• 商业发票(Commercial Invoice) • 海关发票(Customs Invoice) • 税务发票(Tax Invoice) • 最终发票(Final Invoice) • 领事发票(Consular Invoice) 一般情况下，临时发票(Provisionsl Invoice)、形式发
国际贸易培训课件--信用证结算知识介绍ppt课件PPT51页
受益人的责任和义务
按照信用证的要求备货装运 按照信用证的要求准备、制作和
提交单据
受益人接受信用证时应注意的问题
受益人收到信用证后应审核信用证的内容以保证： ✓ 受益人能够获得信用证规定的所有单据； ✓ 受益人能够履行信用证规定的所有条款和条件； ✓ 信用证是按照销售合同或其他协议开立的； 信用证不符合以上要求时应尽快联系开证申请人研究如
Sight
xxx days After
Negotiation
Sight
是否需要汇票 不要
付款期限
即期
不要 远期
需要 远期
需要 即期或远期
受益人获得付 即期 款的时间
付款有无追索 无 权
未来某一时间 未来某一时间 即期或未来某 一时间
无
无
有
二、信用证业务中的常用单据
信用证业务中的主要单据
汇票 商业发票 包装单（装箱单）
付款赎单后提取货物。
进口商办理开证申请时应注意的问题
在申请开证前，开证申请人与受益人对于如何开证，至 少要在以下七个方面达成一致意见：
✓ 信用证是否不可撤销、是否需要转让、是否需要保兑； ✓ 信用证结算方式是即期付款、延期付款、承兑还是议付； ✓ 信用证使用的币种和金融； ✓ 信用证的有效期是何日期； ✓ 最迟装运日期和交单期限是何日期； ✓ 是否允许分批装运或支款；是否禁止转运； ✓ 何时开出信用证。
汇票的收款人
汇票的收款人应为信用证的受益人，但 由于受益人通常都是通过银行去收取信 用证的款项，所以信用证项下汇票的收 款人一般为指定的交单银行。
信用证项下收款人的一般表述：Pay to the order of XXX Bank.
汇票金额
汇票金额应根据信用证的规定确定，通常有两 种情况：
信用证培训资料
1.不同支付方式的灵活运用
❖ 信用证与汇付相结合 信用证与汇付相结合系指部分货款采用信用证，余 额货款采用汇付结算。例如，成交的契约货物是散 装物，如矿砂、煤炭、粮食等，进出口商同意采用 信用证支付总金额的90％。余额10％，待货到后经 过验收，确定其货物计数单位后，将余额货款采用 汇付办法支付
❖ 信用证与托收相结合
不可撤销信用证与跟单托收相结合的支付方式， 是指部分货款采用信用证支付，部分余额货款 采用跟单托收结算
对进口商来讲，可减少开证保证金，用少数的 资金可作大于投资几倍的贸易额，有利于资金 的周转，而且可节约银行费用
对出口商来讲，采用部分使用信用证部分托收， 虽然托收部分须承担一定的风险，但以信用证 作保证，这是一种保全的办法
2.信用证的分类
❖ 常见信用证种类一 跟单信用证(DOCUMENTARY CREDIT)：是凭 跟单汇票或仅凭单据付款的信用证,国际贸易结 算中所使用的信用证绝大部分是跟单信用证。
光票信用证：是凭不附带单据的汇票付款的信用 证
可撤销(REVOCABLE)信用证：是指开证行对所 开信用证不必征得受益人同意有权随时撤销的信 用证
❖ D/P的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票, 和货运单据以及有关单据到银行填写托收申请书, 委托银行代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代 收行委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人兑现汇票. 代收行收回汇票,将单据交给进口人 进口人到期付款 代收行收款并转帐给托收人 托收行将钱交给出口人
❖ D/A的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票, 和货运单据以及有关单据,到银行填写托收申请书, 委托银行代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代收 行委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人承兑汇票. 代收行收回汇票,将单据交给进口人. 进口人到期付款 代收行收款并转帐给托收人 托收行将钱交给出口人
信用证操作流程和相关注意事项
信用证操作流程和相关注意事项一．信用证遵守的主要原则（3 个重要原则）（1）单证一致：单据和信用证一致。
（2）单单一致：单据和单据之间一致。
（3）单内一致：单据内前后一致二．信用证操作流程简述如下：1.出口企业与国外客户确认好订单情况,确认好产品数量，单价，谈好贸易条款，例如FOB 报价,CNF 等一切基本资料。
有时候，在后面办理信用证时，可能出于关税等原因客户要求改变商品名称或者数量等，要特别谨慎的更改。
因为改了一个地方，可能会涉及到好几个地方的内容，为保持一致，请注意审查信用证里与之相关的内容。
2.出口方准备好合同与买方签订，如果不签订合同，一般可开具形式发票（P ROFORMA INVOI CE)给买方客户。
3.客户收到形式发票后，向其所在银行，即开证行申请开出信用证。
这里说明一下，客户申请开证一般是填一张信用证申请表（APPLI CATI ON F ORM)。
在正式提交申请开证之前，请让客户先把开证草稿发给我方确认。
待所有疑问都达成一致之后，再通知客户开证。
4.开证行根据客户提交的申请表，开出信用证，一般是以国际银行电传（SWIF T)方式，开到卖方所在地通知行。
开证行一定要让客户找知名度高的。
一般找在国际上排名前2 0名的银行。
当开证行用任何有效的电讯传递方式指示通知行，通知信用证或信用证的修改，该电讯将被认为是有效信用证文件或有效修改书，并且不需要再发出邮寄证实书。
5.卖方银行，术语叫：在大多数情况下，信用证不是由开证行直接通知受益人，而是通过其在受益人国家或地区的代理行，即通知行进行转递的。
通知行通知受益人的最大优点就是安全。
通知行将信用证L/C 以正本形式通知买方，并收取通知费（ADVISI NG F EE）6.受益人在收到信用证以后,应立即作如下的检查：(1 )买卖双方公司的名号和地址写法是不是和发票上打印的公司名号和地址写法完全一样？要特别注意信用证里Applicant（申请人）和beneficiar y（受益人）在整个信用证里前后的书写保持一致。
讲述信用证使用的基本流程
讲述信用证使用的基本流程什么是信用证？信用证是一种国际贸易支付方式，是由买方的银行（开证行）向卖方的银行（通知行）发出的一份书面承诺，保证在符合信用证条款的情况下，向卖方支付货款。
信用证在国际贸易中起到了确保付款安全和减少交易风险的重要作用。
信用证的基本流程1.签订合同和选择开证行：买卖双方首先需要签订合同，确定商品的种类、数量、价格等交易条款。
买方选择可信赖的开证行来发起信用证。
2.开证申请：买方将合同和开证申请书提交给开证行，说明信用证的使用细节，如开证金额、有效期等。
3.信用证的开立：开证行收到申请后，核对资料并开立信用证。
信用证中包含了买卖双方的信息、交付要求、付款方式等。
4.通知和接受通知：开证行将信用证通知给卖方的银行（通知行），通知行将信用证的内容告知卖方。
5.货物装运：卖方根据信用证的要求，按时将货物装运并提供装运文件，如提单、发票、装箱单等。
6.提单寄交：卖方将货物提单寄交给通知行或开证行，以便买方能够承运货物和清关。
7.文件检验：通知行或开证行对提单和其他装运文件进行检查，确保文件与信用证的要求相符。
8.付款：买方根据信用证的要求，向开证行支付货款。
开证行收到款项后，将款项转给卖方的银行。
9.交单和付款：开证行向卖方的银行交单，交单包括符合信用证要求的所有装运文件。
卖方的银行核对交单后，向卖方付款。
10.交付货物：卖方收到款项后，安排交付货物给买方，完成交易。
信用证流程的优势•安全性高：信用证的使用确保了付款的安全，买方不需要预付货款，卖方也不需要担心买方不能及时付款的风险。
•简化交易流程：信用证规范了交易流程，减少了交易双方的沟通成本和纠纷风险。
•降低贸易风险：信用证绑定了货物装运和付款，减少了货物无法装运或付款拖延等风险。
•提高信用度：买方使用信用证进行国际贸易可以提高其在国际市场上的信用度和信誉。
信用证的注意事项•仔细阅读：买卖双方在使用信用证前，应仔细阅读信用证的条款和细节，确保能够满足自己的需求。
信用证操作流程介绍
信用证操作流程介绍信用证的开立1.开证的申请进出口双方同意用跟单信用证支付后，进口商便有责任开证。
第一件事是填写开证申请表，这张表为开证申请人与开证行建立了法律关系，因此，开证申请表是开证的最重要的文件。
2.开证的要求信用证申请的要求在统一惯例中有明确规定，进口商必须确切地将其告之银行。
信用证开立的指示必须完整和明确。
申请人必须时刻记住跟单信用证交易是一种单据交易，而不是货物交易。
银行家不是商人，因此申请人不能希望银行工作人员能充分了解每一笔交易中的技术术语。
即使他将销售合同中的所有条款都写入信用证中，如果受益人真的想欺骗，他也无法得到完全保护。
这就需要银行与申请人共同努力，运用常识来避免开列对各方均显累赘的信用证。
银行也应该劝阻在开立信用证时其内容套用过去已开立的信用证(套证)。
3.开证的安全性银行接到开证申请人完整的指示后，必须立即按该指示开立信用证。
另一方面，银行也有权要求申请人交出一定数额的资金或以其财产的其他形式作为银行执行其指示的保证。
按现行规定，中国地方、部门及企业所拥有的外汇通常必须存入中国的银行。
如果某些单位需要跟单信用证进口货物或技术，中国的银行将冻结其帐户中相当于信用证金额的资金作为开证保证金。
如果申请人在开证行没有帐号，开证行在开立信用证之前很可能要求申请人在其银行存入一笔相当于全部信用证金额的资金。
这种担保可以通过抵押或典押实现(例如股票)，但银行也有可能通过用于交易的货物作为担保提供融资。
开证行首先要对该笔货物的适销性进行调查，如果货物易销，银行凭信用证给客户提供的融资额度比滞销商品要高得多。
4.申请人与开证行的义务和责任申请人对开证行承担三项主要义务：(1)申请人必须偿付开证行为取得单据代表代向受益人支付的贷款。
在他付款前，作为物权凭证的单据仍属于银行。
(2)如果单据与信用证条款相一致而申请人拒绝"赎单"，则其作为担保的存款或帐户上已被冻结的资金将归银行所有。