信用证基础知识培训
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信用证业务培训教材
追索权行使
当银行因单据不符而拒付时，申请人有权向受益人追索已支付的款项。追索时 应提供充分的证据和理由，并按照相关法律法规和合同条款进行。
案例分析与经验分享
案例分析
通过对实际案例的分析，了解信用证 业务中可能遇到的问题和风险，以及 相应的解决方案和应对措施。
经验分享
分享在信用证业务操作过程中的成功 经验和注意事项，帮助业务人员提高 操作水平和风险防范意识。
运输单据
检查运输单据如提单、空运单等中 的装运日期、装运港、目的港、收 货人等是否与信用证相符。
保险单据
核实保险单据中的被保险人、 保险金额、险别等是否符合信 用证要求。
其他单据
根据信用证要求，审核其他相 关单据如产地证、检验证等。
审核单据之间关系
单据与信用证关系
确保所有单据与信用证条款严格相符， 避免因不符点导致的拒付风险。
开证行风险防范
严格审核申请人资格
01
开证行应对申请人进行严格的资信调查和评估，确保其具备履
行合约的能力和诚信。
审慎开立信用证
02
开证行应仔细审查信用证条款，确保其与贸易合同一致，并明
确各方责任和义务。
监控交易进程
03
开证行应密切关注交进程，确保单据的真实性和一致性，及
时发现并处理潜在风险。
通知行风险防范
议付行审核单据无误后，按照信用证规 定的付款方式进行付款或承兑。
开证行根据申请人的要求开立信用证， 并通过通知行将信用证通知给受益人。
受益人收到信用证后，按照信用证条款 的规定装运货物、备妥单据并交出单议 付。
02 信用证种类与特点
跟单信用证与光票信用证
跟单信用证（Documentary Credit）
当银行因单据不符而拒付时，申请人有权向受益人追索已支付的款项。追索时 应提供充分的证据和理由，并按照相关法律法规和合同条款进行。
案例分析与经验分享
案例分析
通过对实际案例的分析，了解信用证 业务中可能遇到的问题和风险，以及 相应的解决方案和应对措施。
经验分享
分享在信用证业务操作过程中的成功 经验和注意事项，帮助业务人员提高 操作水平和风险防范意识。
运输单据
检查运输单据如提单、空运单等中 的装运日期、装运港、目的港、收 货人等是否与信用证相符。
保险单据
核实保险单据中的被保险人、 保险金额、险别等是否符合信 用证要求。
其他单据
根据信用证要求，审核其他相 关单据如产地证、检验证等。
审核单据之间关系
单据与信用证关系
确保所有单据与信用证条款严格相符， 避免因不符点导致的拒付风险。
开证行风险防范
严格审核申请人资格
01
开证行应对申请人进行严格的资信调查和评估，确保其具备履
行合约的能力和诚信。
审慎开立信用证
02
开证行应仔细审查信用证条款，确保其与贸易合同一致，并明
确各方责任和义务。
监控交易进程
03
开证行应密切关注交进程，确保单据的真实性和一致性，及
时发现并处理潜在风险。
通知行风险防范
议付行审核单据无误后，按照信用证规 定的付款方式进行付款或承兑。
开证行根据申请人的要求开立信用证， 并通过通知行将信用证通知给受益人。
受益人收到信用证后，按照信用证条款 的规定装运货物、备妥单据并交出单议 付。
02 信用证种类与特点
跟单信用证与光票信用证
跟单信用证（Documentary Credit）
信用证培训课程79页PPT
3、承兑信用证
含义：
承兑信用证是指信用证规定开证行对于受益人开立以 开证行为付款人或以其他银行为付款人的远期汇票， 在审单无误后，应承担承兑汇票并于到期日付款的信
用证。
第十八页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
4、议付信用证
含义：议付信用证是指开证行承诺延伸至第三当事人， 即议付行，其拥有议付或购买受益人提交信用证规 定的汇票/单据权利行为的信用证。
1、即期付款信用证（by payment at sight）
2、延期付款信用证 （by deferred payment at xx days after sight）
3、承兑信用证（by acceptance ）
4、议付信用证 （by negotiation）
第十五页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
Main content
Definition and types
信用证的定义和种类 Content 信用证的内容 SWIFT 电开本信用证
Check and Modification
信用证的审核及修改
技能要求：小组讨论课后的信用证范例，
并制作审核单
第二页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
第一节 信用证(Letter of Credit，L/C)
3、假远期信用证
第二十页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
1、即期信用证
即期付款 –受益人立即100%货款，付款
行 : 借记开证行帐户，贷记受益人帐户
第二十一页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
2、远期信用证
对进口商来说：
其好处是可以利用出口商的资金，有利于他本身的资 金周转。
对出口商来说，
有利于成交和扩大出口，收汇也较托收方式安全。但双方都 要承担汇价变动风险。
银行信用证知识培训通用课件
风险管理挑战
随着国际贸易环境的变化，信用证风险管理面临 更多挑战，需要加强风险识别和防范。
法规和监管变化
各国金融法规和监管政策的变化可能对信用证业 务产生影响，需要关注并适应相关变化。
感谢您的观看
THANKS
利用信用证条款的漏洞，故意延迟交货或提出不符点。例 如，某卖方利用信用证条款的漏洞，延迟交货数月，导致 买方损失惨重。
信用证欺诈的防范措施
选择可靠交易伙伴
选择有良好信誉的交易伙 伴，并对其背景进行调查
。
及时沟通与协商
在交易过程中，及时与交 易伙伴沟通与协商，解决
可能出现的问题。
01
02
03
04
05
如果开证行出现破产、倒闭等情 况，无法正常履行信用证项下的 付款义务，会导致受益人无法正 常收到款项。
02
03
欺诈风险
在某些情况下，申请人可能会利 用信用证进行欺诈行为，如提供 虚假单据、伪造单据等。
04
信用证风险的防范措施
选择资信良好的开 证行
严格审核信用证条 款
认真制作和审核单 据
加强风险预警监控
严格审核单据
对信用证项下的单据进行 严格审核，确保单据的真
实性和准确性。
仔细阅读信用证条款
在开立信用证前，仔细阅 读条款，确保其符合合同 约定，并避免条款存在漏
洞。
利用保险和银行担保
为防止信用证欺诈，可以 购买相关保险或要求银行
出具担保。
06
信用证在贸易中的作用与未来发展
信用证在贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，通过银行信用保 障交易双方的利益，降低贸易风险。
促进贸易便利化
随着国际贸易环境的变化，信用证风险管理面临 更多挑战，需要加强风险识别和防范。
法规和监管变化
各国金融法规和监管政策的变化可能对信用证业 务产生影响，需要关注并适应相关变化。
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THANKS
利用信用证条款的漏洞，故意延迟交货或提出不符点。例 如，某卖方利用信用证条款的漏洞，延迟交货数月，导致 买方损失惨重。
信用证欺诈的防范措施
选择可靠交易伙伴
选择有良好信誉的交易伙 伴，并对其背景进行调查
。
及时沟通与协商
在交易过程中，及时与交 易伙伴沟通与协商，解决
可能出现的问题。
01
02
03
04
05
如果开证行出现破产、倒闭等情 况，无法正常履行信用证项下的 付款义务，会导致受益人无法正 常收到款项。
02
03
欺诈风险
在某些情况下，申请人可能会利 用信用证进行欺诈行为，如提供 虚假单据、伪造单据等。
04
信用证风险的防范措施
选择资信良好的开 证行
严格审核信用证条 款
认真制作和审核单 据
加强风险预警监控
严格审核单据
对信用证项下的单据进行 严格审核，确保单据的真
实性和准确性。
仔细阅读信用证条款
在开立信用证前，仔细阅 读条款，确保其符合合同 约定，并避免条款存在漏
洞。
利用保险和银行担保
为防止信用证欺诈，可以 购买相关保险或要求银行
出具担保。
06
信用证在贸易中的作用与未来发展
信用证在贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，通过银行信用保 障交易双方的利益，降低贸易风险。
促进贸易便利化
银行信用证知识培训通用课件
开证费
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电 子渠道将信用证通知受益 人。
通知内容
信用证的详细条款，包括 交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知 行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据 ，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修 改、兑付、拒付等环节的操作流 程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新 版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
1 2 3
概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之 一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准 。
根据信用证规定，在收到符合要求的 单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与 防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付 款的文件，因此存在一些与银 行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为 可能会导致信用证受益人无法 获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相 符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证， 用于担保借款人或债务人 的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使 用的信用证，每次使用后 需重新满足条件才能再次 使用。
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电 子渠道将信用证通知受益 人。
通知内容
信用证的详细条款，包括 交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知 行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据 ，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修 改、兑付、拒付等环节的操作流 程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新 版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
1 2 3
概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之 一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准 。
根据信用证规定，在收到符合要求的 单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与 防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付 款的文件，因此存在一些与银 行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为 可能会导致信用证受益人无法 获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相 符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证， 用于担保借款人或债务人 的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使 用的信用证，每次使用后 需重新满足条件才能再次 使用。
信用证基础知识培训共26页文档
46、我们若已接受最坏的，就再没有什么损失。——卡耐基 47、书到用时方恨少、事非经过不知难。——陆游 48、书籍把我们引入最美好的社会，使我们认识各个时代的伟大智者。——史美尔斯 49、熟读唐诗三百首，不会作诗也会吟。——孙洙 50、谁和我一样用功，谁法而稳定的权力在使用得当时很 少遇到 抵抗。 ——塞 ·约翰 逊 2、权力会使人渐渐失去温厚善良的美 德。— —伯克
3、最大限度地行使权力总是令人反感 ；权力 不易确 定之处 始终存 在着危 险。— —塞·约翰逊 4、权力会奴化一切。——塔西佗
5、虽然权力是一头固执的熊，可是金 子可以 拉着它 的鼻子 走。— —莎士 比
国内信用证培训资料
国内信用证培训资料一、国内信用证的定义与特点国内信用证是指开证银行依照申请人（购货方）的申请向受益人（销货方）开出的有一定金额、在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面承诺。
国内信用证具有以下几个特点：1、银行信用：国内信用证是以银行信用为基础的支付方式，开证行承担第一性付款责任。
2、独立性：信用证一经开出，就成为独立于买卖合同的另一种契约，不受买卖合同的约束。
3、单据交易：银行处理的是单据，而不是货物，只要受益人提交的单据符合信用证的规定，银行就必须付款。
二、国内信用证的当事人国内信用证主要涉及以下几个当事人：1、申请人：通常是购货方，也就是进口商，有向开证行申请开立信用证的义务，并承担支付信用证款项的责任。
2、受益人：一般是销货方，也就是出口商，有权按照信用证的规定提交单据并要求付款。
3、开证行：应申请人的要求开立信用证，并承担第一性付款责任。
4、通知行：负责将信用证通知给受益人。
5、议付行：愿意买入或贴现受益人跟单汇票的银行。
6、付款行：信用证上指定的付款银行。
三、国内信用证的流程国内信用证的流程大致可以分为以下几个步骤：1、申请开证：申请人向开证行提交开证申请书，并缴纳一定比例的保证金。
2、开证：开证行审核开证申请书及相关资料，符合要求后开出信用证。
3、通知：通知行收到信用证后，核对信用证的真实性，并将信用证通知给受益人。
4、交单：受益人在规定的期限内，按照信用证的要求向指定银行提交相符单据。
5、审单：银行收到单据后，对单据进行审核，判断是否符合信用证的规定。
6、议付：议付行对相符单据进行议付，即垫付货款。
7、付款：付款行在收到单据并审核无误后，向议付行或受益人付款。
四、国内信用证的单据要求国内信用证要求的单据通常包括但不限于以下几种：1、发票：是卖方开具给买方的货物清单和价格明细。
2、运输单据：如提单、铁路运单、公路运单等，用于证明货物的运输情况。
3、保险单据：如果信用证要求，受益人需提供货物运输保险单据。
信用证基本知识培训
1.信用证含义(Letter of credit, L/C):信用证（L/C）是银行开立的有条件的书面付款承诺，是银行应买方的申请和指示，向卖方开出的有一定金额，并在一定期限内，在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据承诺付款的书面文件2.信用证付款的利与弊信用证(简称L/C)支付方式是随着国际贸易的发展、银行参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。
由于货款的支付以取得符合信用证规定的货运单据为条件，避免了预付货款的风险，因此信用证支付方式在很大程度上解决了进、出口双方在付款和交货问题上的矛盾。
它已成为国际贸易中的一种主要付款方式。
对卖家而言，L/C的最大好处是提供了一个可靠的帐房――付款人，这就是银行，而且是指定的某大银行。
如果他拿到的L/C不符合买卖合约，他就可以终止合约而不付运，另外再索赔(如有市场利用损失)。
如果符合买卖合约，且没有特别难以达到的要求的，他拿到后，做一些该做的事情如找船等，在最后一天的付运期之前把合约要求数量的某一品种的货物付运出去，然后取得一套单证，其中包括最重要的提单(B/L)，即可前往结汇。
L/C要求的一般是清洁的B/L，要求B/L的内容和L/C的内容一致。
因此，卖家要严格按合约准时如数付运货物，否则拿到与L/C不一致的B/L就无法结汇了。
对买家的好处则是货运出来后他才付钱。
只要双方诚实地做生意，买家不会冒多大风险。
因为至少是卖家已经真把货付运了，拿到了已装船提单(B/L)，而且其中的数量、日期及表面状况与买卖合约是一致的。
不像邮购的方式，买家付了款后，连个单证也拿不到，买家也吃不准货到底邮寄出去与否。
现在有了B/L,买家看到合约的所有条件都已达到，他才经银行放钱。
当然，买家还可在L/C里规定这个航次他们所需要的其它文件。
各种贸易有各种不同的文件要求，如果是进口食品，买家就可能要检验报告，这可在L/C里写明，写上去后，银行就要根据整套文件来结汇。
这样，买家拿到整套文件，就可等着拿货了，以后报关、缴税等进口手续也就好办了。
信用证培训资料
信用证开立形式：
信开本信用证（Letter of credit），有 效文本。
电开本（cable）信用证
简电本（Brief cable），不是有效文本 全电本（Full cable)，是否有效视条款而定
电开本占90%以上，主要是SWIFT。
31
简电本：指开证行根据开证申请人的要求，将信用证的主 要内容用电文预先通知受益人。只能作为备货订舱参考， 不能凭以装货，也不是有效的信用证文件，银行不能凭以 承付。通常注明“随寄证实书”。
受益人 （出口商）
1、订立合同 5、发运货物
申请人
（进口商）
6、 4、
7、
提 通知
垫款
交 信用
单证
据
9a、索偿 通知行/保兑行
/转让行/议付 9b、偿付 行/付款行
2、申请开立 信用证
10单 到通 知
3、开证
11付 款赎 单
8、寄出单据
开证行
9、付款
27
信用证结算流程图
受益人
①合同
⑤发货
⑿提货 开证申请人
Port of Destination） 装运期限（Latest Date of Shipment）
37
16、分装/转运。
分批装运 PARTIAL SHIPMENTS
转运
TRANSSHIPMENT
17、交单期。PERIOD FOR
PRESENTATION
18、开证行对有关银行的指示条款。(Instruction to Negotiating Bank/ Advising Bank / Paying Bank)
一个合同下的当事人不能引用另一个合同的规定来取得
不应取得的权利或作为违约的抗辩
信开本信用证（Letter of credit），有 效文本。
电开本（cable）信用证
简电本（Brief cable），不是有效文本 全电本（Full cable)，是否有效视条款而定
电开本占90%以上，主要是SWIFT。
31
简电本：指开证行根据开证申请人的要求，将信用证的主 要内容用电文预先通知受益人。只能作为备货订舱参考， 不能凭以装货，也不是有效的信用证文件，银行不能凭以 承付。通常注明“随寄证实书”。
受益人 （出口商）
1、订立合同 5、发运货物
申请人
（进口商）
6、 4、
7、
提 通知
垫款
交 信用
单证
据
9a、索偿 通知行/保兑行
/转让行/议付 9b、偿付 行/付款行
2、申请开立 信用证
10单 到通 知
3、开证
11付 款赎 单
8、寄出单据
开证行
9、付款
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信用证结算流程图
受益人
①合同
⑤发货
⑿提货 开证申请人
Port of Destination） 装运期限（Latest Date of Shipment）
37
16、分装/转运。
分批装运 PARTIAL SHIPMENTS
转运
TRANSSHIPMENT
17、交单期。PERIOD FOR
PRESENTATION
18、开证行对有关银行的指示条款。(Instruction to Negotiating Bank/ Advising Bank / Paying Bank)
一个合同下的当事人不能引用另一个合同的规定来取得
不应取得的权利或作为违约的抗辩
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
常见单据有:发票、 箱单、提单、保单、 产地证、检验证明、 受益人证明等
16
第二讲 信用证内容、格式及项目分析 2、信用证格式
(1) MT700开立跟单信用证
13
第一讲 信用证
6、信用证政策 6.3 信用证与贸易术语结合原则
FOB 100%LC X CFR √ CIF √ 备注
TT+LC
√
√
√
TT≥30%
信用证不建议采用DAP贸易术语：因为边境交货情况下，没有唯一有效的物 权凭证控制物权转移。 附件:信用证支付条款模板
14
课程目录
第一讲 信用证
1、信用证概念 2、信用证特点 3、信用证欺诈例外及欺诈例外的例外原则 4、信用证类型 5、SWIFT介绍 6、信用证政策
4、通过编写信用证基础知识的课件，完成业务相关知识的系统
梳理，提高自身的业务能力。
2
课程目录
第一讲 信用证
1、信用证概念 2、信用证特点 3、信用证欺诈例外及欺诈例外的例外原则 4、信用证类型 5、SWIFT介绍 6、信用证政策
第二讲 信用证内容、格式及项目分析
1、信用证内容 2、信用证格式 3、信用证项目分析
信用证基础知识培训
课程目标
课程来源 1、通过系统梳理信用证知识和信用证使用流程，解答物流和业
务人员的知识盲点，系统构建信用证的知识体系； 2、通过理论和案例相结合的编写方式，对重点问题进行深入阐 述，增强业务部门对相关操作要求的理解和认同，极大地提高相 关工作效果和质量。 3、增强财务部门与相关部门之间的沟通和协作能力，使相关人 员与财务专业人员之间、相关部门与财务部门之间能够实现主动 沟通、默契配合的效果，极大地提高工作效率；
中信保承保政策- 2015年 OFFC(暂停承保） 国家名单 阿富汗、伊拉克、布隆迪、乍得、科摩 罗、刚果民主共和国、厄立特里亚、几 内亚比绍、利比里亚、卢旺达、塞拉利 昂、索马里、津巴布韦、 12 CBC（个案处理） 伊朗、古巴、苏丹
第一讲 信用证
6、信用证政策 6.2 信用证费率政策
(1)信用证费率构成 银行费用、中信保费用以及资金占用成本等 180天和360天的 信用证需要根据客 户资质、国别风险、 期限长短确认相关 费用政策
•伪造全套单据：货物 根本不存在，提单是 主要的伪造目标 •伪造部分单据：伪造 单据上的签字 •受益人在单据中做欺 诈性陈述：装运的货 物不是信用证所要求 的货物，而是残次品 或废物 •伪造、变造信用证： 剪接、挖补、涂改等 手段改变银行信用证 结算凭证的内容和主 要条款
•“软条款信用证”欺 诈：加列控制信用证 的生效条件和限制单 据结汇效力的条款， 有 •（a）暂不生效条款； 如：领取进口许可证 才能生效。 •（b）限制性单据条款； （c）加列各种限制； （d）限制性装运条款：
第三讲 信用证的开立、使用、回款解析 1、信用证的开立 2、信用证的使用 3、信用证回款
3
第一讲 信用证
1、信用证概念
《跟单信用证统一惯例—2007年修订本，国际商会第600号出版物》（UCP600）第二条定 义：信用证：指一项不可撤销 的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对 相符交单予以承付的确定承诺。 相符交单：指与信用证条款、跟单信用证统一惯例UCP600的相关适用条款以及国际标准 银行实务（ISBP681）一致的交单。
负有延期付款义务的开证人或 被指定人的受让人，在开证人 或被指定人的付款义务发生后 支付了对价从而获得了单据
7
第一讲 信用证
不同的贸易 背景和方式 适用于不同 （1）按照是否保兑分为： 类型的信用 保兑信用证与不保兑信用证（confirmation / without confirmation） 证
不同的信用证 类型有不同的 规则和风险点
8
第一讲 信用证
4、信用证类型
假远期信用证(Usance L／c Payable at sight) (Buyer’Usance L／C) 是指买卖双方在贸易合同中约定及其交易，货物价格也以进口商即期付款为基 础，但进口商出于融资的需要，开出的信用证要求受益人开立远期汇票 （Usance L／c），而信用证中开证行承诺或授权一家指定银行即期向受益人付 款(Payable at sight),待远期汇票到期时，进口商再向开证行支付款项。 假远期信用证中必须规定：贴现费和承兑费由买方承担，可按照即期方式议付 汇票。
第二讲 信用证内容、格式及项目分析
1、信用证内容 2、信用证格式 3、信用证项目分析
第三讲 信用证的开立、使用、回款解析 1、信用证的开立 2、信用证的使用 3、信用证回款
15
第二讲 信用证内容、格式及项目分析
1、信用证内容
信用证当事人 信用证的类型 信用证号码、开证日期和到期日及地点 信用证金额、容差 交易的货物/服务 装运规定（日期、地点、分批、转运等） 单据要求 交单期限 费用负担规定 信用证兑付方式和办理指定行 开证行付款承诺和偿付安排 附加条款和特别指示 信用证主要内容: 货物信息、装运 信息、单据信息
•伪造单据欺诈：受益 人的货物根本不存在， 而只凭受益人和船东 伪造的假提单和其他 单据便可以从银行结 汇。 •保函换取清洁提单 •预借提单和倒签提单 欺诈
主动欺诈或 过分欺诈或 实质性欺诈
欺诈是否具有实质性是一个留给法院去决定其深度和广度的问题，是法院自由裁量权问题
6
3、信用证欺诈例外及欺诈例外的例外原则
(2)公司 信用证费率 即期是0.7%，60天是1.5%，90天 2%，120天 3%，180天 约为4%，360天约为 8% (3)信用证银行费用种类及承担主体
开证行和偿付行的费用 -申请人 •开证费用（比较高) •改证费用 •开证行处理单据费用 •电报费用 •偿付费用 通知行和议付行的费用 -受益人 •通知费用 •议付费用 •电报费用 •议付银行邮寄费用等 其他费用-尽量避免， 具体商定 •保兑费用：比较高， 也应该是客户承担 •限制议付银行的审单 费用等，也应该是客 户承担
BKCH CN BJ 110
银行代码 中国银行
国家代码 中国
地区代码 北京
分行代码 北京分行
10
第一讲 信用证
5、SWIFT介绍 5.2 SWIFT电文类型
MT700/701 开立跟单信用证（Issue of Documentary Credit） MT707跟单信用证修改（Amendment to a Documentary Credit） MT710/711通知由第三家银行开立的跟单信用证（Advice of a Third Bank's Documentary Credit） MT720/721跟单信用证转让（Transfer of a Documentary Credit） MT750 通知不符点（Advise of discrepancy）：“电提”使用 MT752 授权付款、承兑或议付（Authorization to pay, Accept or Negotiation） MT732单据已被接受的通知（Advice of Discharge） MT734拒付通知（Advise of Refusal） 77J：discrepancies 77B:disposal of documents.单据的处理情况。①HOLD,代为保管，听候处理；② RETURN,单据已经退还贵行。
附件：MT732、 MT734、 MT752
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第一讲 信用证
6、信用证政策 6.1 信用证开立政策（期限、开证行资质）
中信保承保信用证 业务主要是防范开 证行的商业风险和 政治风险；不承保 不符点交单项下的 任何风险
公司原则上不接受180天及180天以上的信用证，如果客户确实有相关需求，代 表处/市场部需要先签署金融服务协议。 公司要求客户使用的开证行世界排名在2000之前，排名不符合要求的需要个案 处理。 在开立信用证之前,需要确认开证行的资质可接受并申请相应中信保限额。尤其 当开证行第一次使用或者开证行变更的情况下，需要在开立信用证之前提前同 财务部（期限180天以内）或金融服务部（期限在180天和180天以上）核实开 证行的资质并申请相应限额。需要提供的信息有：客户信息（合同中买方名称、 地址、电话等）、开证行的信息（名称、地址、SWIFT）、金额及期限等信息。
实质：开证行为申请人提供金融服务。
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第一讲 信用证
5、SWIFT介绍 5.1 SWIFT
SWIF查询网址 http://www.swift.c om/index?rdct=t
(1)SWIFT定义 (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication)全世界银行 间金融电信协会：是一个国际银行同业间非赢利性的合作组织，负责设计、建立和 管理SWIFT国际网络。目前该网络已经遍布207个国家和地区的8100多家金融机构， 提供金融行业安全报文传输服务与相关接口软件，支持80多个国家和地区的实时支 付清算系统 (2)SWIFT银行识别代码-Bank Identify-er Code,BIC) 构成：是由八位或者十一位英文字母或者阿拉伯数字组成。其中前四位是银行代 码、5和6位是国家代码，7和8位是地区代码，9、10、11位是分行代码。
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第一讲 信用证
3、信用证欺诈例外及欺诈例外的例外原则
3.1 信用证欺诈例外
有关国家的法律和判例认为，承认信用证独立于基础合同的同时，也允许有例外，如果受益人却有 欺诈行为，买方可以要求法院下令禁止银行对信用证付款。这就是所谓的“信用证欺诈例外原则” 受益人的欺诈 开证申请人的欺诈 受益人与船东共谋的信 用证欺诈
3.2 信用证欺诈例外的例外 尽管信用证欺诈例外原则已得到普遍的遵守和确认，但一般认为在有些情况下仍可以对 信用证欺诈例外进行排除。
开证行的被指定人，在未 被通知单据存在伪造或欺 诈的情况下，善意的付出 了对价