4农行 国内信用证：基础知识
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信用证操作指南及单证操作系列知识汇总
信用证操作指南及单证操作系列知识汇总信用证操作指南及单证操作系列知识汇总
一、信用证操作指南
1、信用证的概念及分类
1.1 信用证的定义
1.2 信用证的分类
2、信用证的开立和修改
2.1 信用证开立的程序和要求
2.2 信用证的修改与通知
3、信用证的核实和处理
3.1 信用证的核实与确认
3.2 信用证的索证和索付
3.3 信用证的仲裁和诉讼
4、信用证的单证操作
4.1 收到信用证后的处理
4.2 单证的准备和审核
4.3 单证的合理修改和修正
4.4 单据的交付和验单
5、其他相关操作
5.1 卖方的发货和装运
5.2 买方的接收和验收
5.3 卖方的付款要求和结算
5.4 信用证操作中的常见问题及解决办法
二、附件
附件1：信用证开立申请书范本
附件2：信用证修改通知书范本
附件3：单证要求清单范本
三、法律名词及注释
1、信用证（Letter of Credit，简称LC）：指一种银行为买
方（申请人）发出的书面承诺，保证在符合一定条件下，向卖方支
付一定金额的款项或承兑一定金额的汇票。
2、信用证开立申请书：买方向银行提出开立信用证的书面申请，其中包括信用证的基本条款和要求。
3、信用证修改通知书：买方或卖方向银行发出的修改信用证相关条款的书面通知。
4、单证要求清单：卖方按照信用证要求准备的单证清单，包括发票、提运单、保险单等。
四、全文结束。
信用证业务基础知识概要共36页
承 诺，踏 上旅途 ，义无 反顾。 40、对时间的价值没有没有深切认识 的人， 决不会 坚韧勤 勉。
61、奢侈是舒适的，否则就不是奢侈 。——CocoCha nel 62、少而好学，如日出之阳；壮而好学 ，如日 中之光 ；志而 好学， 如炳烛 之光。 ——刘 向 63、三军可夺帅也，匹夫不可夺志也。 ——孔 丘 64、人生就是学校。在那里，与其说好 的教师 是幸福 ，不如 说好的 教师是 不幸。 ——海 贝尔 65、接受挑战，就可以享受胜利的喜悦 。——杰纳勒 尔·乔治·S·巴顿
信用证业务基础知识概要
36、“不可能”这个字(法语是一个字 )，只 在愚人 的字典 中找得 到。--拿 破仑。 37、不要生气要争气，不要看破要突 破，不 要嫉妒 要欣赏 ，不要 托延要 积极， 不要心 动要行 动。 38、勤奋，机会，乐观是成功的三要 素。(注 意：传 统观念 认为勤 奋和机 会是成 功的要 素，但 是经过 统计学 和成功 人士的 分析得 出，乐 观是成 功的第 三要素 。
61、奢侈是舒适的，否则就不是奢侈 。——CocoCha nel 62、少而好学，如日出之阳；壮而好学 ，如日 中之光 ；志而 好学， 如炳烛 之光。 ——刘 向 63、三军可夺帅也，匹夫不可夺志也。 ——孔 丘 64、人生就是学校。在那里，与其说好 的教师 是幸福 ，不如 说好的 教师是 不幸。 ——海 贝尔 65、接受挑战，就可以享受胜利的喜悦 。——杰纳勒 尔·乔治·S·巴顿
信用证业务基础知识概要
36、“不可能”这个字(法语是一个字 )，只 在愚人 的字典 中找得 到。--拿 破仑。 37、不要生气要争气，不要看破要突 破，不 要嫉妒 要欣赏 ，不要 托延要 积极， 不要心 动要行 动。 38、勤奋，机会，乐观是成功的三要 素。(注 意：传 统观念 认为勤 奋和机 会是成 功的要 素，但 是经过 统计学 和成功 人士的 分析得 出，乐 观是成 功的第 三要素 。
银行信用证知识培训通用课件
风险管理挑战
随着国际贸易环境的变化，信用证风险管理面临 更多挑战，需要加强风险识别和防范。
法规和监管变化
各国金融法规和监管政策的变化可能对信用证业 务产生影响，需要关注并适应相关变化。
感谢您的观看
THANKS
利用信用证条款的漏洞，故意延迟交货或提出不符点。例 如，某卖方利用信用证条款的漏洞，延迟交货数月，导致 买方损失惨重。
信用证欺诈的防范措施
选择可靠交易伙伴
选择有良好信誉的交易伙 伴，并对其背景进行调查
。
及时沟通与协商
在交易过程中，及时与交 易伙伴沟通与协商，解决
可能出现的问题。
01
02
03
04
05
如果开证行出现破产、倒闭等情 况，无法正常履行信用证项下的 付款义务，会导致受益人无法正 常收到款项。
02
03
欺诈风险
在某些情况下，申请人可能会利 用信用证进行欺诈行为，如提供 虚假单据、伪造单据等。
04
信用证风险的防范措施
选择资信良好的开 证行
严格审核信用证条 款
认真制作和审核单 据
加强风险预警监控
严格审核单据
对信用证项下的单据进行 严格审核，确保单据的真
实性和准确性。
仔细阅读信用证条款
在开立信用证前，仔细阅 读条款，确保其符合合同 约定，并避免条款存在漏
洞。
利用保险和银行担保
为防止信用证欺诈，可以 购买相关保险或要求银行
出具担保。
06
信用证在贸易中的作用与未来发展
信用证在贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，通过银行信用保 障交易双方的利益，降低贸易风险。
促进贸易便利化
随着国际贸易环境的变化，信用证风险管理面临 更多挑战，需要加强风险识别和防范。
法规和监管变化
各国金融法规和监管政策的变化可能对信用证业 务产生影响，需要关注并适应相关变化。
感谢您的观看
THANKS
利用信用证条款的漏洞，故意延迟交货或提出不符点。例 如，某卖方利用信用证条款的漏洞，延迟交货数月，导致 买方损失惨重。
信用证欺诈的防范措施
选择可靠交易伙伴
选择有良好信誉的交易伙 伴，并对其背景进行调查
。
及时沟通与协商
在交易过程中，及时与交 易伙伴沟通与协商，解决
可能出现的问题。
01
02
03
04
05
如果开证行出现破产、倒闭等情 况，无法正常履行信用证项下的 付款义务，会导致受益人无法正 常收到款项。
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03
欺诈风险
在某些情况下，申请人可能会利 用信用证进行欺诈行为，如提供 虚假单据、伪造单据等。
04
信用证风险的防范措施
选择资信良好的开 证行
严格审核信用证条 款
认真制作和审核单 据
加强风险预警监控
严格审核单据
对信用证项下的单据进行 严格审核，确保单据的真
实性和准确性。
仔细阅读信用证条款
在开立信用证前，仔细阅 读条款，确保其符合合同 约定，并避免条款存在漏
洞。
利用保险和银行担保
为防止信用证欺诈，可以 购买相关保险或要求银行
出具担保。
06
信用证在贸易中的作用与未来发展
信用证在贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，通过银行信用保 障交易双方的利益，降低贸易风险。
促进贸易便利化
国内信用证业务介绍课件
2023/10/16
9
国内信用证的基本概念
n 7、业务特点：
n 结算工具和信用工具(银行信用)； n 开证行承担第一性付款责任； n 信用证是独立文件，不受购销合同约束； n 信用证业务只处理单据，一切以单据为准。
2023/10/16
10
国内信用证的基本概念
8、产品优势 1)典型的供应链融资，有效缓解国内贸易中供求双方的资
信用证作为结算方式； n (四)经年审的上年度及当期的财务会计报表； n (五) 提供抵押、质押或保证的，按规定提供有关资料； n (六) 《国内信用证贸易融资业务总协议》； n (七)开证行需要的其他资料。
2023/10/16
21
开立国内信用证申请
n 3、适用对象
n 国内贸易的购货方，需要银行信用支持以获得销货方 对其支付能力的信任进而达成交易。
n 卖方融资产品分为：
1、国内信用证打包贷款：备货阶段融资。
2、国内信用证议付：发货后融资， 在单证相符( 并且开证行已承兑)的条件下，银行扣除议付利 息后向受益人给付对价的行为，只审核单据而未 付出对价的，不构成议付，议付仅限于延期付款
信用证。
2023/10/16
18
开立国内信用证申请
n 业务办理条件 n 应提供的资料 n 适用对象 n 主要风险点和控制措施 n 业务流程
6
国内信用证的基本概念
n 4、国内信用证必须以人民币计价。 只限于 转账结算，不得支取现金。
n 5、适用范围：国内企业之间商品交易的结 算。开立国内信用证必须具有真实、合法 的商品交易背景。
n 6、开立方式：可以采用信开、电开方式。
2023/10/16
7
国内信用证的基本概念
信用证理论知识课件
71 B : BANK CHARGES EXCLUDING ISSUING BANKS ARE FOR ACCOUNT OF BENEFICIARY
十、交单期限及是否保兑
Presentation Period 48 :
DOCUMENTS TO BE PRESENTED
WITHIN 21 DAYS FROM
什么是信用证？
信用证（Letter of Credit,L/C）是银行（开证行） 应买方（开证申请人）要求和指示向卖方（受益 人）开立的，在一定期限内，凭卖方提交规定的 与信用证条款相符的单据，即期或在一个可以确 定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。
信用证业务中存在的契约关系
1.在开证申请人（进口商）和信用证受益人（出 口商）之间存在一份贸易合同。由这份贸易合同 带来了对支付信用的需要。
Documents required 46 A :
+SIGNED INVOICES IULL SET OF CLEAN ON BOARD MARINE
BILLS OF LADING CONSIGNED TO ORDER,
BLANK ENDORSED, MARKED FREIGHT
THE U.C.P. FOR DOCUMENTARY
CREDITS, 2007 REVISION, I.C.C.
PUBLICATIONS NO.600
人有了知识，就会具备各种分析能力， 明辨是非的能力。 所以我们要勤恳读书，广泛阅读， 古人说“书中自有黄金屋。 ”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识， 培养逻辑思维能力； 通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平， 培养文学情趣； 通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。 有许多书籍还能培养我们的道德情操， 给我们巨大的精神力量， 鼓舞我们前进。
信用证基础知识
UCP在第二条“定义”中规定：“信用证意指一项不 可撤销的安排，不论其如何命名或描述，该项安排构 成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。” 简言之，信用证是一种银行开立的凭装运单据付款的 书面承诺。信用证结算方式的特点之一就是凭单付款。 进口方作为申请人在申请开证行开立信用证时需要递 交开证申请书，就是有效地将买卖合同条款转化为对 出口商（受益人）提交单据的要求。
保兑行
保兑行（Confirming Bank），指应开证行的 授权或要求对信用证加以保兑的银行。保兑 行在信用证上加具保兑后，即对信用证独立 负责，承担必须对相符交单承付或议付的责 任。汇票，单据一经保兑行承付或议付，即 使开证行倒闭或无理拒付，保兑行均无权向 出口商追索款项。这样，保兑信用证下的受 益人可获得开证行和保兑行的双重独立付款 保证。保对银行可以由通知银行兼任，也可 由其他银行加具保兑。
议付行
议付行（Negotiating Bank），是买入 受益人按信用证规定提交的汇票及/或单 据的银行，，可以是通知行。如议付行 发现受益人提交的单据与信用证条款不 符，可拒绝议付。议付行议付后如果被 开证行拒付，议付行可对受益人进行追 索。
付款行
付款行（Paying Bank），是履行付 款责任的银行，一般是开证行或其支 行，也可是开证行指定的另一家银行。 付款行对与信用证条款不符的单据可 拒付，但其付款为终局性的，一旦付 出，即使是误付，对受益人及议付行 也无追索权。
受让人
受让人又称第二受益人 (Second Beneficiary)，是 指接受第一受益人转让有权 使用信用证的人，大都是出 口人的实际供货商。在可转 让信用证下，受益人有权要 求将该证的全部或一部分转 让给第三者，该第三者即为 信用证的受让人。
信用证的基本 内容
保兑行
保兑行（Confirming Bank），指应开证行的 授权或要求对信用证加以保兑的银行。保兑 行在信用证上加具保兑后，即对信用证独立 负责，承担必须对相符交单承付或议付的责 任。汇票，单据一经保兑行承付或议付，即 使开证行倒闭或无理拒付，保兑行均无权向 出口商追索款项。这样，保兑信用证下的受 益人可获得开证行和保兑行的双重独立付款 保证。保对银行可以由通知银行兼任，也可 由其他银行加具保兑。
议付行
议付行（Negotiating Bank），是买入 受益人按信用证规定提交的汇票及/或单 据的银行，，可以是通知行。如议付行 发现受益人提交的单据与信用证条款不 符，可拒绝议付。议付行议付后如果被 开证行拒付，议付行可对受益人进行追 索。
付款行
付款行（Paying Bank），是履行付 款责任的银行，一般是开证行或其支 行，也可是开证行指定的另一家银行。 付款行对与信用证条款不符的单据可 拒付，但其付款为终局性的，一旦付 出，即使是误付，对受益人及议付行 也无追索权。
受让人
受让人又称第二受益人 (Second Beneficiary)，是 指接受第一受益人转让有权 使用信用证的人，大都是出 口人的实际供货商。在可转 让信用证下，受益人有权要 求将该证的全部或一部分转 让给第三者，该第三者即为 信用证的受让人。
信用证的基本 内容
银行信用证知识培训通用课件
开证费
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电 子渠道将信用证通知受益 人。
通知内容
信用证的详细条款，包括 交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知 行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据 ，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修 改、兑付、拒付等环节的操作流 程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新 版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
1 2 3
概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之 一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准 。
根据信用证规定，在收到符合要求的 单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与 防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付 款的文件，因此存在一些与银 行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为 可能会导致信用证受益人无法 获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相 符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证， 用于担保借款人或债务人 的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使 用的信用证，每次使用后 需重新满足条件才能再次 使用。
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电 子渠道将信用证通知受益 人。
通知内容
信用证的详细条款，包括 交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知 行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据 ，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修 改、兑付、拒付等环节的操作流 程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新 版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
1 2 3
概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之 一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准 。
根据信用证规定，在收到符合要求的 单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与 防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付 款的文件，因此存在一些与银 行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为 可能会导致信用证受益人无法 获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相 符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证， 用于担保借款人或债务人 的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使 用的信用证，每次使用后 需重新满足条件才能再次 使用。
国内信用证业务主要内容介绍
05
信用证业务发展现状及趋 势
国内信用证业务发展历程
起始阶段
国内信用证业务最初是为了满足国内贸易的 支付需求，其发展初期主要是以银行为中介 ，为贸易双方提供信任保障。
快速发展阶段
随着经济的发展，国内信用证业务逐渐得到广泛应 用，银行参与度也越来越高，成为贸易支付的主要 手段之一。
成熟阶段
近年来，随着电子商务的兴起和供应链金融 的发展，国内信用证业务逐渐成熟，开始向 更高效、便捷的方向发展。
开证行风险及防范
审核单据失误
开证行在审核单据时可能出现失误，导致 不符合信用证要求的单据得以支付款项。 为防范此类风险，开证行应加强对单据的 审核力度，确保其符合信用证要求。
申请人破产或无力偿付
如果申请人破产或无力偿付信用证款项， 开证行将承担偿付责任。为防范此类风险 ，开证行应加强对申请人的资信调查和风 险评估，确保其不会破产或无力偿付。
广泛应用于国际贸易中的货物买卖、服务贸易、工程承包等场景。
可撤销信用证
01
定义
可撤销信用证是指开证行在开立信用 证后，如果开证行认为单据存在问题 或市场出现不利变化，可以修改或撤 销已开立的信用证的信用证。
02
主要特点
灵活性较高，但受益人的保障相对较 弱。
03
适用场景
适用于贸易双方信任度较高或市场变 化较大的情况。
国内信用证业务发展趋势
要点一
电子化与智能化
要点二
专业化与精细化
随着科技的发展，国内信用证业务将 逐渐实现电子化与智能化。通过引入 人工智能、大数据等技术手段，提高 信用证的审核效率、风险控制水平等 。
未来，随着国内信用证业务市场规模 的不断扩大和参与主体的增多，专业 化与精细化的服务将成为信用证业务 发展的重要趋势。银行、物流公司等 将更加注重专业能力的提升和服务质 量的改善。
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12
第四章 授权授信管理
❖ 审批权限：比照商业汇票银行承兑业务审批权限执行 ❖ 额度占用： 1、客户授信额度占用 2、金融机构授信额度占用 3、开证后叙做买方押汇、买方代付，不重复占用
13
第五章 业务办理流程
❖ 客户部门受理与调查：贸易背景真实性调查等 ❖ 国际业务部门审核：按照操作规程进行技术审核 ❖ 信贷管理部门审查：客户主体资格、业务资料完整性、
国内信用证
威海市分行国际业务部
2012-3-7
定义
❖ 国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银 行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证 申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金 ，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有 效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审 批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免 保证金开立国内信用证，比照商业汇票银行承 兑业务减免保证金审批权限执行。
21
开证
❖期限
有效期和付款期限最长分别不得超过6个月。 付款期限应与货款回笼周期相匹配。
保证金比例及担保
符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以 用信方式用信的客户： 可办理免担保开证
22
开证
提交资料 1、国内信用证开证申请书 2、开证申请人承诺书 3、购销合同正本/副本 4、我行要求提供的其它资料
23
买方押汇
❖ 定义： 国内信用证项下买方押汇（以下简称买方押汇）是应开
证申请人要求，我行在收到委托收款行或议付行的国 内信用证项下来单后，向开证申请人提供的用以支付 该信用证项下应付款项的短期资金融通。 服务功能： 开证行使用自身资金先行为开证申请人支付信用证项 下货款。
24
买方押汇
❖ 融资比例 不得超过信用证到单金额扣除相应比例保证金后的金 额。
0.15%
修改/撤销、 修不改符/点撤处销理、 不符通点知处理
100元/笔 50元/笔 50元/笔
付款
0.1%
0.05%
承兑/ 承诺付款
开立2500万元，期限2个月信用证 开证手续费：3.75万元 承诺费：1.75万元 保证金：750万元
18
目标客户
目标客户
存量开立银行承兑汇票客户 存量流动资金贷款客户
开临时户。 成立年限要求：2年以上（含)
11
第三章 担保和保证金
❖ 开证保证金比例： 1、一般情况：不低于20% 2、符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方 式用信的客户，可视情况减收或免收保证金
比照商业汇票银行承兑业务减免保证金审批权限 保证金抵扣：
以《中国农业银行信贷业务授权管理办法》中关于低 信用风险信贷业务规定的存单、国债、金融债券、外 汇、票据、保函、保单等作为担保物的，可抵扣相应 金额的保证金。
A 中间业务收入渠道更多
B 贸易风险更易监控
C 贸易融资创新组合更多
7
办法制定背景
❖ 相关制度办法沿革
2019年3月份下发业务管理办法（试行）→2019、4月 下发相关合同文本（农银办发[2019]273号）→2019、 5月下发国内贸易融资会计核算办法（农银规章 [2019]75号）→2019、9月下发“通知”（农银办发 [2019]700号）
❖ 融资期限 1、根据货物销售周期确定。 2、与信用证的付款期限相加应在6个月以内（含）。 3、对符合低信用风险信贷业务条件的买方押汇业务， 融资期限与信用证的付款期限相加可放宽至一年。
25
买方押汇
❖ 申请资料 1、《国内信用证项下贸易融资申请书》 2、增值税专用发票 3、运输单据或货物收据 4、我行要求的其他材料：信贷管理规定要求提交的基
❖ 办法制定依据
2019年中国人民银行颁布的《国内信用证结算办法》
及总行信贷管理有关规定
❖ 制定需求
完善业务流程需求、单项规定突破需求、产品创新需
求等
8
国内信用证业务
❖ 定义 ❖ 业务对象及条件 ❖ 担保和保证金 ❖ 授权授信管理 ❖ 业务办理流程 ❖ 职责分工 ❖ 费率和利率
9
第一章 定 义
❖ 国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银 行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证 申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金 ，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有 效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审 批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免 保证金开立国内信用证，比照商业汇票银行承 兑业务减免保证金审批权限执行。
❖ 利率执行标准的确定 依据人行规定，参考同业，按照两个维度分类执行 1、参照票据贴现利率授权： 议付信用证项下低信用风险业务 2、参照一般法人贷款利率授权 上述以外其他产品
16
第七章 费率和利率
❖ 2009 年版中间业务收费标准——人民币非基本结算类收费标准：
17
开证收入测算
0.1%
议付
开证手续费
2
国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要相同点
3
国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要区别
4
国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要区别
5
➢ 国内信用证较银行承兑汇票的优势——对客户 A
交易更有保障
B 结算更加灵活
C 融资更多渠道
D 内外贸结算更畅通
6
➢ 国内信用证较银行承兑汇票的优势——对银行
具有大宗国内采购的客户 在同业办理相关业务的客户
19
贸易融资产品
产品体系
买方 卖方
开证 买方押汇 买方代付 受托代付
打包贷款 卖方押汇 福费廷
其他
本外通
20
开证
❖定义 我行依照申请人申请，为其开出国内信 用证的一种贸易融资业务
❖范畴 减免保证金开证、全额保证金项下开证
❖客户准入 AA级以上（低风险可不受信用等级限制）
10
第二章 业务对象及条件
❖ 业务对象 工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、依法从 事经营活动的企（事）业法人和其他经济组织。
不含个体工商户。 ❖ 基本条件 信用等级要求： 1、一般情况：AA级以上（含）客户 2、低信用风险业务：不受信用等级限制 3、在我行开立人民币基本户或一般户，低风险条件可
业务需求合理性等 ❖ 有权审批人审批
14
第六章 职责分工
❖ 国际业务部门：牵头部门,负责单证处理等 ❖ 客户部门：负责贸易背景真实性调查等 ❖ 信贷管理部门：负责单笔业务审查等 ❖ 运营管理部门：负责人民币收付结算处理等 ❖ 机构业务部门：负责中资银行类客户营销管理等
15
第七章 费率和利率
❖ 手续费收取按照总行中间
第四章 授权授信管理
❖ 审批权限：比照商业汇票银行承兑业务审批权限执行 ❖ 额度占用： 1、客户授信额度占用 2、金融机构授信额度占用 3、开证后叙做买方押汇、买方代付，不重复占用
13
第五章 业务办理流程
❖ 客户部门受理与调查：贸易背景真实性调查等 ❖ 国际业务部门审核：按照操作规程进行技术审核 ❖ 信贷管理部门审查：客户主体资格、业务资料完整性、
国内信用证
威海市分行国际业务部
2012-3-7
定义
❖ 国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银 行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证 申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金 ，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有 效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审 批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免 保证金开立国内信用证，比照商业汇票银行承 兑业务减免保证金审批权限执行。
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开证
❖期限
有效期和付款期限最长分别不得超过6个月。 付款期限应与货款回笼周期相匹配。
保证金比例及担保
符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以 用信方式用信的客户： 可办理免担保开证
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开证
提交资料 1、国内信用证开证申请书 2、开证申请人承诺书 3、购销合同正本/副本 4、我行要求提供的其它资料
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买方押汇
❖ 定义： 国内信用证项下买方押汇（以下简称买方押汇）是应开
证申请人要求，我行在收到委托收款行或议付行的国 内信用证项下来单后，向开证申请人提供的用以支付 该信用证项下应付款项的短期资金融通。 服务功能： 开证行使用自身资金先行为开证申请人支付信用证项 下货款。
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买方押汇
❖ 融资比例 不得超过信用证到单金额扣除相应比例保证金后的金 额。
0.15%
修改/撤销、 修不改符/点撤处销理、 不符通点知处理
100元/笔 50元/笔 50元/笔
付款
0.1%
0.05%
承兑/ 承诺付款
开立2500万元，期限2个月信用证 开证手续费：3.75万元 承诺费：1.75万元 保证金：750万元
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目标客户
目标客户
存量开立银行承兑汇票客户 存量流动资金贷款客户
开临时户。 成立年限要求：2年以上（含)
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第三章 担保和保证金
❖ 开证保证金比例： 1、一般情况：不低于20% 2、符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方 式用信的客户，可视情况减收或免收保证金
比照商业汇票银行承兑业务减免保证金审批权限 保证金抵扣：
以《中国农业银行信贷业务授权管理办法》中关于低 信用风险信贷业务规定的存单、国债、金融债券、外 汇、票据、保函、保单等作为担保物的，可抵扣相应 金额的保证金。
A 中间业务收入渠道更多
B 贸易风险更易监控
C 贸易融资创新组合更多
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办法制定背景
❖ 相关制度办法沿革
2019年3月份下发业务管理办法（试行）→2019、4月 下发相关合同文本（农银办发[2019]273号）→2019、 5月下发国内贸易融资会计核算办法（农银规章 [2019]75号）→2019、9月下发“通知”（农银办发 [2019]700号）
❖ 融资期限 1、根据货物销售周期确定。 2、与信用证的付款期限相加应在6个月以内（含）。 3、对符合低信用风险信贷业务条件的买方押汇业务， 融资期限与信用证的付款期限相加可放宽至一年。
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买方押汇
❖ 申请资料 1、《国内信用证项下贸易融资申请书》 2、增值税专用发票 3、运输单据或货物收据 4、我行要求的其他材料：信贷管理规定要求提交的基
❖ 办法制定依据
2019年中国人民银行颁布的《国内信用证结算办法》
及总行信贷管理有关规定
❖ 制定需求
完善业务流程需求、单项规定突破需求、产品创新需
求等
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国内信用证业务
❖ 定义 ❖ 业务对象及条件 ❖ 担保和保证金 ❖ 授权授信管理 ❖ 业务办理流程 ❖ 职责分工 ❖ 费率和利率
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第一章 定 义
❖ 国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银 行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证 申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金 ，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有 效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审 批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免 保证金开立国内信用证，比照商业汇票银行承 兑业务减免保证金审批权限执行。
❖ 利率执行标准的确定 依据人行规定，参考同业，按照两个维度分类执行 1、参照票据贴现利率授权： 议付信用证项下低信用风险业务 2、参照一般法人贷款利率授权 上述以外其他产品
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第七章 费率和利率
❖ 2009 年版中间业务收费标准——人民币非基本结算类收费标准：
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开证收入测算
0.1%
议付
开证手续费
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国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要相同点
3
国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要区别
4
国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要区别
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➢ 国内信用证较银行承兑汇票的优势——对客户 A
交易更有保障
B 结算更加灵活
C 融资更多渠道
D 内外贸结算更畅通
6
➢ 国内信用证较银行承兑汇票的优势——对银行
具有大宗国内采购的客户 在同业办理相关业务的客户
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贸易融资产品
产品体系
买方 卖方
开证 买方押汇 买方代付 受托代付
打包贷款 卖方押汇 福费廷
其他
本外通
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开证
❖定义 我行依照申请人申请，为其开出国内信 用证的一种贸易融资业务
❖范畴 减免保证金开证、全额保证金项下开证
❖客户准入 AA级以上（低风险可不受信用等级限制）
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第二章 业务对象及条件
❖ 业务对象 工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、依法从 事经营活动的企（事）业法人和其他经济组织。
不含个体工商户。 ❖ 基本条件 信用等级要求： 1、一般情况：AA级以上（含）客户 2、低信用风险业务：不受信用等级限制 3、在我行开立人民币基本户或一般户，低风险条件可
业务需求合理性等 ❖ 有权审批人审批
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第六章 职责分工
❖ 国际业务部门：牵头部门,负责单证处理等 ❖ 客户部门：负责贸易背景真实性调查等 ❖ 信贷管理部门：负责单笔业务审查等 ❖ 运营管理部门：负责人民币收付结算处理等 ❖ 机构业务部门：负责中资银行类客户营销管理等
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第七章 费率和利率
❖ 手续费收取按照总行中间