信用证基础知识及风险防范
信用证方式下的风险及其防范措施
信用证方式下的风险及其防范措施信用证是银行根据申请人(进口商)的要求，向受益人(出口人)开立的一种有条件的书面付款保证，即开证行保证在收到受益人交付全部符合信用证规定的单据的条件下，向受益人或其指定人履行付款的责任。
因此，信用证结算是依据银行信用进行的。
一、信用证的特点1．信用证是银行以自己的信用作出的付款保证，所以，在信用证方式下，银行承担第一性的付款责任，即信用证是以银行信用取代了商业信用，这一特点极大地减少了由于商人间交易的不确定性而造成的付款不确定性，为进出口双方提供了很大的保障作用。
2．信用证虽以贸易合同为基础，但它一经开立，就成为独立于合同以外的一项契约。
《UCP500》第3条规定信用证与其可能作为其依据的销售合同是相互独立的交易，即使信用证中提及该合同，银行也与该合同无关，并且不受其约束。
由此可见，信用证的所有当事人仅凭信用证条款办事，以信用证为的依据。
出口方如果提交了与信用证条款完全一致的单证，就能保证安全迅速收汇。
出口方履行了信用证条款，并出具了与信用证条款相符的单据，并不保证他完全履行了合同，相反，如果出口方认真履行了合同，却未能提供与信用证相符的单据时，也会遭到银行拒付。
3．信用证业务是纯粹的单据买卖。
《UCP500》第4条规定：在信用证业务中，各有关方所处理的是单据，而不是与单据所涉及的货物、服务或其他行为。
银行只看单据，不看货物。
只要求受益人所提供的单据表面上与信用证条款相符合，而对于所装货物的实际情况如何，是否中途遗失，是否如期到达目的港，货物与单据是否相符等等概不负责；银行有义务合理小心地审核一切单据，以确定单据表面是否符合信用证条款，银行对任何单据的形式、完整性、准确性、真实性以及伪造或法律效力等概不负责。
因此，信用证是一种相对于托收、电汇等方式而言信用度较高的一种支付方式。
交易双方通过信用证业务，就某笔交易，建立起商业信用加银行信用，这样的双重信用给了买卖双方更大的安全。
信用证的风险及防范措施
信用证的风险及防范措施1. 信用证是什么？信用证，听起来挺高大上的，其实就是一种支付工具，常用于国际贸易。
简单来说，信用证是银行给买卖双方的一个保证：买家通过银行向卖家提供一定金额的保证，卖家只要按照约定交货，银行就会付款。
这就像是在打麻将时，有人给你撑腰，你敢放开手脚，哈哈！但，虽然听起来很不错，可这背后却藏着不少风险。
2. 信用证的风险2.1 风险一：买家违约首先，买家的违约是个大问题。
想象一下，你辛辛苦苦做了货，结果买家一声不吭，直接跑路了，简直让人心痛不已。
这种情况虽然银行会介入，但你心里的那份失落和焦虑可不是金钱能弥补的。
毕竟，信任建立得不易，轻轻松松就给推翻了，真是让人心累。
2.2 风险二：卖家不按约然后就是卖家不按约。
这情况同样让人抓狂。
你准备了货物，结果卖家一忙，搞错了规格、数量，甚至干脆给你送了个空箱子。
那时候你就像是掉进了一个黑洞，想要追究责任却发现自己根本无从下手。
哎，这就是为什么大家在做生意时，要认真审核每一个细节，不然可就得为一时的疏忽付出惨痛的代价。
2.3 风险三：银行信用风险还有一种风险，就是银行的信用风险。
虽然大多数银行都还算靠谱，但总有些小银行可能会出现问题。
万一哪天银行跑路了，你的货和钱就成了泡影，想想就让人毛骨悚然。
所以啊，在选择银行时，一定要擦亮眼睛，别选了个“小霸王”给自己添麻烦。
3. 如何防范这些风险？3.1 签订合同防范这些风险，首先得从签订合同开始。
在合同中，要把所有细节都写得清清楚楚，不留死角。
这就像买房子时，房产证上得有你名字，买卖合同上同样得清楚明确，谁的责任、义务，一目了然。
这样一来，如果出问题，至少能有个底儿，心里也踏实。
3.2 选择可信赖的伙伴再者，选择合作伙伴时可得谨慎点。
就像交朋友一样，别光看表面，得多花点时间了解对方。
可以通过多方渠道查查对方的背景，听听圈子里的人怎么说。
交朋友讲究的是“以诚相待”，做生意更是如此，大家都有了信任，合作才会顺利，生意也能做得风生水起。
关于国际贸易中信用证欺诈风险与防范
关于国际贸易中信用证欺诈风险与防范一、前言二、信用证基础知识1. 信用证定义和类型2. 信用证的结构和内容3. 信用证的操作流程三、信用证欺诈的成因1. 行业规制不完善2. 品质检验不严3. 发货时不注意安全四、信用证欺诈的风险1. 诈骗者的利用手段2. 资金的损失3. 商业形象及信誉的打击五、预防信用证欺诈1. 对买家的调查2. 对供应商的调查3. 修改信用证的结构内容4. 建立信任的关系六、实际案例解析1. 北非国家首都银行案例2. 土耳其行骗科技公司3. 中国货物出口有限公司建筑公司诈骗4. 阿曼航运公司业务欺诈案5. 阿根廷Edesur公司欺诈案七、结论第一篇：前言随着现代经济的发展，越来越多的企业选择开展国际贸易，而信用证在国际贸易中扮演着极为重要的角色。
信用证作为一种银行保函，在确保贸易平稳运转的同时，也同样存在着欺诈的风险。
在这篇论文中，将会针对信用证中的欺诈风险做出详细分析，同时也会对防范欺诈的方法和实际案例进行解析。
第二篇：信用证基础知识1. 信用证定义和类型信用证是一种银行保函，被广泛应用于国际贸易中。
它是由买方银行发出的书面证明，保证在商业交易中，买方会按照合同约定，以指定的金额或数量付款给卖方或经过第三方银行支付，同时买方银行还会负责担保买方在支付过程中不会出现任何问题。
信用证可以分为进口信用证和出口信用证，根据不同的业务特点和双方要求，信用证还可以细分为红字信用证、绿字信用证、转让信用证、不可转让信用证等多种类型。
2. 信用证的结构和内容信用证的结构和内容主要包括开证行、受益人、申请人、通知行、规定付款行等要素。
其中，开证行是发出信用证的银行，受益人是指由信用证保证的收款人，申请人是指提出信用证申请的客户，通知行是指在信用证所规定的时间内，通知受益人提取货款或付款的银行，规定的付款行是指信用证至少规定了一家供货银行或代理银行，向受益人支付货款。
3. 信用证的操作流程操作流程包括开证、通知、提交单据和付款四个步骤。
信用证业务的主要风险及防范措施
信用证业务的主要风险及防范措施信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它的流程复杂，涉及多个环节，存在一些主要风险。
本文将分析信用证业务的主要风险，并提出相应的防范措施。
首先，信用证存在欺诈风险。
一些不良商家可能利用信用证的复杂性，提供虚假文件或进行伪造等欺诈行为。
为了防范这种风险，银行应对信用证的申请人进行严格的审查，确保其可靠性和信誉度。
此外，银行还应加强对信用证的复核，确保所有文件的真实性与合法性，防止欺诈情况的发生。
其次，信用证存在付款风险。
在国际贸易过程中，买方在开立信用证后可能会出现资金问题，导致无法按时付款。
为了降低这种风险，建议银行在开立信用证前要仔细审查买方的资信状况，并要求买方提供足够的抵押品或担保。
此外，银行还应及时催促买方履行付款义务，并保持与买方的良好沟通，确保款项的及时到账。
第三，信用证存在操作风险。
由于信用证流程复杂，涉及多个环节，操作中可能出现疏忽、错误等问题，导致付款延迟或文件无效。
为了减少这种风险，银行应加强对信用证操作人员的培训和管理，确保其熟悉信用证操作流程，并建立良好的内部控制体系。
此外，银行还应加强对信用证操作过程的监控和审查，及时发现并纠正操作错误。
第四，信用证存在政治和法律风险。
国际贸易中涉及不同国家之间的交易，当国际关系出现变动或发生法律冲突时，可能对信用证产生一定影响。
为了应对这种风险，银行应密切关注国际形势，及时了解相关政治和法律变化，并在必要时与法律专业人士进行沟通，以确保信用证的有效性和合规性。
最后，信用证存在货物风险。
在国际贸易中，由于长途运输和不同国家之间的货物检验标准存在差异，可能导致货物的质量、数量或完整性出现问题。
为了防范这种风险，银行应建立健全的货物检验机制，确保货物符合合同要求。
此外，信用证的申请人和受益人也应在合同中明确规定货物的质量要求和检验标准，以减少相关争议的发生。
综上所述，信用证业务存在一些主要风险，包括欺诈风险、付款风险、操作风险、政治和法律风险以及货物风险。
信用证操作注意事项——避免操作中的错误和风险
信用证操作注意事项——避免操作中的错误和风险信用证作为国际贸易中常用的支付方式，其操作是否得当直接关系到交易的安全性和有效性。
在操作信用证时，需要注意以下几点，以避免错误和风险。
一、确认信用证的有效性在开始操作信用证之前，首先需要对信用证进行确认。
确认信用证是否有效，确认银行那个开具的信用证是否与合同内容一致。
如果发现有任何不一致的情况，需要第一时间联系银行进行沟通，以避免交易受到影响。
二、确认单证的要求在确认信用证的有效性后，需要进一步了解信用证要求的单证内容，了解所有条款与细节，以确保单证能够正确地填写、交付。
同时，要注意单证的有效期限，避免逾期提交单证而影响交易。
三、仔细阅读信用证条款除了对单证的了解，也需要对信用证中的所有条款进行仔细审阅，了解所有具体要求和支付方式，确保交易的安全性和有效性。
同时，也需要注意信用证中对付款方的限制性条件，以便及时作出决策。
四、避免错误的单证操作在填写单证时需要非常仔细，确保所有填写项目与银行所要求的一致，避免瑕疵单证的出现，影响交易的进行或者支付。
同时，还需要注意单证上的签名和盖章，确保其真实可信。
五、及时反馈交易进展在交易过程中，需要及时通知主管部门和交易对方，让对方及时了解交易的进展情况，避免交易因为种种事物而被耽误。
同时也需要及时反馈银行的各种要求和指示，确保交易的进行顺畅。
六、防范交易风险在操作信用证时，还需要注意防范各种风险，例如可疑的交易行为，信用证作假等情况，通过仔细了解和低位反应以防止交易风险的发生。
在遵守以上注意事项的基础上，我们可以高效、顺畅地进行信用证操作；避免交易风险，确保各方的利益得到有效的保护。
这也是未来贸易操作的发展方向所在。
信用证项下银行面临的风险及防范措施
信用证项下银行面临的风险及防范措施摘要信用证业务在经济全球化的进程中得到了充分发展，银行承担审单人的责任也越来越大，同时单据方面的操作风险也明显增加。
银行面临的风险增加，银行有必要采取一定的措施，完善信用制度，将风险置于可控范围之内，有效减少银行损失维护自身利益。
本文不仅列举了银行所面临的风险，同时也给出了相应的具体解决措施。
关键词：信用证银行风险防范措施1.信用证特征与银行面临的风险的联系1.1.独立性产生的信用证风险信用证一经开出后，即使出现信用证中存在条款与合同不符的现象，无论是申请人还是受益人都无权要求银行终止业务。
信用证基于该特性产生的风险主要在于合同买卖双方。
1.2.单据业务导致的信用证风险信用证业务以单据形式开展，该方式无疑简化了国际贸易结算过程，但同时也为信用证存在风险埋下了伏笔。
由于开证行仅需要对审核信用中表面的真实性负责，不法分子利用这一特点，伪造虚假单据对开证行进行欺诈，而开证行审单过程中并不会发现单据是伪造的。
1.3.“银行信用”导致的信用证风险开证银行作为第一付款人，如果进出口双方利用信用证业务作为间接从银行进行融资的手段，此时会给银行造成巨大风险。
若买方与银行勾结一同欺诈卖方，那么信用证业务也会给卖方造成巨大风险。
2.信用证项下的银行面临的风险2.1.欺诈风险欺诈在各国都是普遍存在的问题，且欺诈是各种交易中最常见的一个问题，欺诈是一种道德风险问题。
信用证欺诈的风险具有较大的风险表现为其负面影响较为严重。
信用证欺诈具有国际性的特点，自上世纪40年代以来呈扩张趋势，且发展中国家受影响颇为严重。
信用证欺诈给公司和银行都造成极大的损失和不可挽回的影响，银行信用受损。
信用证是基于银行信用而产生的银行支付方式，信用证欺诈极大地损害了银行信用，给银行支付体系造成了影响，同时会对金融体系造成影响。
2.2.监管制度风险我国目前针对规范国内信用证的规章制度过于单一，仅有人民银行制定的《国内信用证结算方法》。
信用证风险分析及其防范
信用证风险分析及其防范在国际结算中，相比较于汇付、托收支付方式中商业信用带来的不安全性，信用证由于其银行信用带来的自身安全高效的特点被进出口商广泛使用。
但信用证结算并不使万无一失的，随着近年来信用证风险的不断提高，其欺诈案例的比例逐年上升，这种传统的结算方式受到了严峻的挑战，本文通过对信用证特点、操作流程等方面进行归纳总结，提出了在信用证项下相关当事人以及监管方面应采取的规避风险的措施，从而为有效的降低信用证风险提供一定帮助。
标签：信用证；软条款；信用证欺诈一、信用证的含义及其特点根据UCP500的规定即由一家银行按照客户（申请人）的要求和指示或以自身名义，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或指定人付款，或承兑并支付收益人开立的汇票，或授权另一银行进行该项付款，或承兑并支付该汇票，或授权另一家银行议付。
信用证在本质上是银行有条件保证付款的证书。
信用证的特点体现在，银行负有第一付款责任，这种银行信用使得进出口双方的资金得到一定程度的保障；是独立于买卖合同以外的独立自足的文件契约；信用证业务是单据交易，这种独立性与抽象性为信用证的结算提供了便捷。
信用证的这些特点给买卖双方在信用证结算过程中提供了极大的便利性与安全性，随着信用证结算业务的不断推广信用证特点所带来的风险也愈发体现出来。
二、信用证的相关当事人及其风险1.合同基础上进出口双方在信用证流程中为了保护卖方的利益，在卖方的要求下，买方即进口商在银行申请开立信用证，作为信用证的申请人，卖方即出口商作为信用证的受益人。
（1）作为申请人所面对的风险大致有以下几种情况情况一：操作性风险申请人在申请信用证及修改信用证的过程中由于疏忽或者欠缺经验，导致信用证出现瑕疵，不符合“单证一致”的原则，结果信用证条款与实际操作结果发生冲突造成不必要的损失，甚至造成银行拒付的风险。
例如：在商品名称中把汽车配件“cl235”写成“c1235”或在把价格条款由FOB条款改成CIF条款的情况下没有增加保险条款。
银行信用证的风险与防范措施
银行信用证的风险与防范措施一、信用证不符点风险不符点是信用证支付中最常见的风险。
“不符点”指买家开出信用证后，卖家没有按照信用证的要求提交单据，一旦卖方的单证跟L/C上有不相符合的地方，即便一个字母或一个标点符号与信用证不相符合，都记为一处不符点。
一旦存在不符点，信用证的银行信用就不复存在，进而转变成客户的商业信用。
因为单证不符，银行无需承担偿付责任，你能否收回款项，就全凭客户信用。
如果客户拒付，卖家将处于进退两难的境地，这就是信用证不符点的风险所在。
信用证不符点常见的有以下两大类：（1）时间类不符点，包括信用证过期、信用证装运日期过期、受益人交单过期等。
（2）单据内容类不符点，常见的有以下九种：①交单单据不齐，如缺少装船通知或快递单据、证明等；②提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；③船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；④各种单据的类别与信用证不符；⑤投保的险种与信用证不符；⑥运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；⑦货物短装或超装（一般信用证都会有±5-10%的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；⑧单据没按要求签字盖章；⑨单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）。
【信保建议】当收到信用证草稿的时候，要注意看信用证的有效期、出货日期是否在我们能安排的范围内，信用证中是否有要求一些由客户或其他第三方出具的证明或文件，谨记：只有受益人自身能做的单据和文件，才是可控的。
要想更好地控制不符点，提前做好准备是关键。
二、信用证软条款风险软条款，是一种“陷阱条款”，简单的讲就是出口方（受益人）提交符合信用证要求的单据需要第三方配合，即买方掌握了整个交易的主动权。
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关于交单行
• 1、什么是交单行（PRESENTING BANK）？
• 2、交单行的责任： • ——交单 • ——不负责审单 • ART.14：按指定行事的指定银行、保兑
行及开证行须审核单据……
关于交单行
• 例1：一受益人给银行指示“此单有不符点， 请照议付”，对吗？
• 例2：一信用证AVAILABLE WITH BANK OF CHINA BY NEGOTIATION，中行同意做议付 并在审单无误后预付了款项给受益人，如单据 遗失，开证行可以因此不付款吗？如中行示：受UCP600约束 • 如不想遵循UCP600的某一条款，可在信
用证加入例外条款
• 出口商：注意信用证是否有例外条款
信用证条款——截止日、申请人/受益人名、金额
• Expiry 31D • DATE 2007-10-20 PLACE CHINA • Applicant 50 • PUBLIC COMPANY LIMITED • BANGKOK,THAILAND.
ART.20(关于海运提单)相符才承兑的.
• 根据ART.14(A),…银行仅基于单据本身 确定在表面上构成相符交单.
CASE(TA697） ---提单提不了货可以拒付吗?
• 根据ART14(L),只要运输单据能够满足本 惯例第19条、20条、21条、22条、23条 或24条的要求，则运输单据可以由承运 人、船东、船长或租船人以外的任何一 方出具。
Beneficiary 59 • GUANGZHOU CO.,LTD.
GUANGZHOU,CHINA • Amount 32B • CURRENCY USD AMOUNT 9,900.00 • Pos./Neg.Tol(%) 39A • 5/5
关于 兑用方式（AVAILABILITY）、截止日（EXPIRY
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ICC——INTERNATIONAL CHAMBER
OF
COMMERCE(国际商会）
国际民间经济团体，成立于1920年， 总部 在巴黎，成员有50多个国家。
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UCP （ UNIFORM CUSTOMS AND
PRACTICE FOR DOCUMENTATRY
CREDITS跟单信用证统一惯例）
议付（NEGOTIATION）——是指指定银行在 相符交单下，在其应获偿付的银行工作 日当天或之前向受益人预付或者同意预 付款项（ADVANCING OR AGREEING TO ADVANCE FUNDS)，从而购买汇票（其付 款人为指定银行以外的其他银行）及/或 单据的行为。
信用证条款——信用证的种类
DATE）和交单地点（PLACE OF PRESENTATION）
• 可在其处兑用信用证的银行所在地既为 交单地点。可在任何银行兑用的信用证 其交单地点为任一银行所在地。除规定 的交单地点外，开证行所在地也是交单 地点。
关于 兑用方式（AVAILABILITY）、截止日（EXPIRY
DATE）和交单地点（PLACE OF PRESENTATION）
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UCP600—— 是自1933年指定第一版UCP 以来的第6次修改版
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• ISBP(国际标准银行实务） • ——解释单据处理人员应如何应用UCP中
所反映的实务做法。
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• 2007.07.01：ISBP681 • 2013.8.31:ISBP745
• 2、如同意做指定行，则必须审单，确定 单证相符后才可承付或议付
关于指定银行
• 3、在单证相符的情况下善意预付了款项后遇 欺诈，开证行应偿付它。
• 4、确定单证相符后将单寄往开证行，单据在 途中遗失的风险由开证行承担。
• 5、如单据没经指定银行直接寄给了开证行， 开证行有权洽指定银行确认未预付过款项才付 款
• 2.ART.34也适用此案例 • -----银行对单据的真实性不负责
CASE(TA697） ---提单提不了货可以拒付吗?
• ART.34条 关于单据有效性的免责 • 银行对任何单据的形式、充分性、准确性、内
容真实性、虚假性或法律效力，或对单据中规 定或添加的一般或特殊条件，概不负责；银行 对任何单据所代表的货物、服务或其他履约行 为的描述、数量、重量、品质、状况、包装、 交付、价值或其存在与否，或对发货人、承运 人、货运代理人、收货人、货物的保险人或其 他任何人的诚信与否，作为或不作为、清偿能 力、履约或资信状况，也概不负责。
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信用证条款——信用证的种类
• 信用证的种类： • ——NEGOTIATION
• —— PAYMENT
• —— DEFERRED PAYMENT（不需汇票）
• ——ACCEPTANCE
信用证条款——信用证的种类
• AVAILABLE WITH ANY BANK BY NEGOTIATION
• ----审单标准 • ----寄失单的风险
• 作为申请人(买方),要求开立哪种信用证风险最 小?
• AVAILABLE WITH ISSUING BANK BY PAYMENT
关于指定银行
• 1、被授权做指定行（承付或议付）并不 意味其必须承担承付、议付的义务，除 非其明确同意并通知受益人。
2、TO（付款人）…栏 —— 应打信用证 FIELD42的DRAWEE
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汇票要点
• 4、PAY TO THE ORDER OF ...栏 • ——打OURSELVES
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• 是ICC的一个专为解决信用证项下争议提 供有偿服务机构。
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• APPLICANT(申请人) • ISSUING BANK(开证行) • ADVISING BANK(通知行) • BENEFICIARY(受益人) • PRESENTING BANK(交单行) • NEGOTIATING BANK(议付行)
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汇票要点
• 7、确定MATURITY时： • FROM、AFTER都不包含提及的日期 • 例：汇票期限为10 DAYS FROM B/L DATE
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➢相符交单指与： ➢1、信用证条款 ➢2、UCP600 的相关适用条款
3、ISBP(即国际标准银行实务,但不仅限 于） ➢一致的交单
根据什么要求制单？
➢1、信用证条款 ➢2、UCP600 的相关适用条款
3、 ISBP(即国际标准银行实务,但不仅限 于）
信用证条款——开证行、开证日期、适用的UCP • BANK OF AYUDHYA PUBLIC COMPANY
信用证条款——开证行、开证日期、适用的UCP
• MT700 • 报头银行：是开证行
• MT710 • 报头银行：是转通知行 • FIELD 52A的银行：是开证行
UCP的适用
• Application Rules 40E • Art.1跟单信用证统一惯例，2007年修订
本，国际商会第600号出版物，适用于所 有在正文中表明受本惯例约束的跟单信 用证（在其可适用的范围内，包括备用 信用证）。除非信用证明确修改或排除， 本惯例对一切有关当事人均具有约束力。
CASE(TA697） ---提单提不了货可以拒付吗?
• 问题: • 开证行审单确认单证相符后承兑后,因所
交的提单是HOUSE B/L而不是MASTER B/L,申请人用提单提不了货,开证行可以 不付款吗?
CASE(TA697） ---提单提不了货可以拒付吗?
• 分析: • 开证行是确认单据与UCP600包括
信用证、托收基础 知识与风险防范
• BANK OF CHINA ALWAYS WITH YOU
主要内容
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一、信用证基础知识
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• 1、DARWN UNDER...栏 ——应打开证行名
CASE(TA697） ---提单提不了货可以拒付吗?
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