用友畅捷通T3总账培训课件(PPT32张)
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用友财务软件T3标准版教程ppt课件
生产成本----制造费用----B产品
44,000
贷：制造费用--产成品----A产品
119,000
产成品----B产品
21,000
9.10日，销售一部销售洛阳轴承厂B产品1000件，单价240元/件，应交税金40，800元，
贷款收200,000，其余进入应收账款。
借：银行存款-----工行存款
200,000
应收账款-----洛阳轴承厂
80,800
贷：主营业务收入
240,000
应交税金—增值增值税--销项税额
40,800
3. 09.10.03，物资一部采购员成昆借款4000元
借：其他应收款----其他个人P应PT学收习款交流---成昆
4，000
5
制单
4.5日，购入计算机一台，价款12，700元，用中行转账支票支付，票号为1518
借：固定资产
12,700
贷：银行存款--中行存款---中行人民币
12,700
5.6日，销售二部出售A产品50件，单价200元/件，价税总计11，700元，以转账支票
由二部经理李卫向西方材料公司购买，其中运输费800、人工费200元、材料费
20，000元，用工行转账支票支付，支票号为：2343
借：在建工程-----运输费-----内装修工程
800
在建工程-----人工费-----内装修工程
200
在建工程-----材料费-----内装修工程
20,000
贷：银行存款-----工行存款
25，000
贷：银行存款---工行存款
175000
2. 09.10.01销售一部销售海燕集团B产品500件，单价260元/件，应交税 金22,100元，贷款下月结算。
畅捷通t3教育专版培训课件.
6.7日，收到北方通用公司的乙材料，数量100吨，无税单价单价500元/吨，贷款下月 支付，材料验收入库。 借：原材料-----乙材料 50,000 应交税费—应缴增值税--进项税额 8,500 贷：应付账款-------北方通用公司 58,500 7.8日，物资一部采购员成昆还借款2，000元 借：库存现金 贷：其他应收款----其他应收个人款
制单
11.12日，发放工资100，000元 借：应付工资 贷：库存现金 100,000
100,000
12.13日，分配应支付的职工工资100,000元，其中车间工资52,000元，行政管理 人员工资28,000元，由财务部统一管理。 借： 制造费用----工资 52,000 管理费用---工资 28,000 在建工程---工资及福利费---内装修工程 8,000 在建工程---工资及福利费---宿舍楼工程 12,000 贷：应付工资 100,000
16.17日销售一部宋俊出差回来报销差旅费1020元，其中借款1000元 借：其他应收款----其他应收个人款---宋俊 1,000 贷：库存现金 1,000 借：销售费用---差旅费 1,020 贷：其他应收款----其他应收个人款---宋俊 1,000 现金 20
制单
17.18日。收到工行存款利息600元 借：财务费用----利息 贷：银行存款-----工行存款 600 600
制单
20.月末计算并结转本期生产成本、产品全部完工入库，其中A产品1190件，制造费用分 摊40，000元，B产品1025件，制造费用44,000元。 （1）借：生产成本----制造费用----A产品 40,000 生产成本----制造费用----B产品 44,000 贷：制造费用---工资 52,000 折旧费 32，000 （2）借：产成品----A产品 119,000 产成品----B产品 123,000 贷：生产成本---直接材料----A产品 79，000 ---制造费用----A产品 40，000 ---直接材料----B产品 79，000 ---制造费用----B产品 44，000 21.月末结转销售成本，其中销售二部A产品50件，成本为100元/件，销售一部销售B产 品1500件，成本为120元/件 借：销售成本----A产品 5，000 销售成本----B产品 180，000 贷：产成品---A产品 5，000 产成品---B产品 180，000
制单
11.12日，发放工资100，000元 借：应付工资 贷：库存现金 100,000
100,000
12.13日，分配应支付的职工工资100,000元，其中车间工资52,000元，行政管理 人员工资28,000元，由财务部统一管理。 借： 制造费用----工资 52,000 管理费用---工资 28,000 在建工程---工资及福利费---内装修工程 8,000 在建工程---工资及福利费---宿舍楼工程 12,000 贷：应付工资 100,000
16.17日销售一部宋俊出差回来报销差旅费1020元，其中借款1000元 借：其他应收款----其他应收个人款---宋俊 1,000 贷：库存现金 1,000 借：销售费用---差旅费 1,020 贷：其他应收款----其他应收个人款---宋俊 1,000 现金 20
制单
17.18日。收到工行存款利息600元 借：财务费用----利息 贷：银行存款-----工行存款 600 600
制单
20.月末计算并结转本期生产成本、产品全部完工入库，其中A产品1190件，制造费用分 摊40，000元，B产品1025件，制造费用44,000元。 （1）借：生产成本----制造费用----A产品 40,000 生产成本----制造费用----B产品 44,000 贷：制造费用---工资 52,000 折旧费 32，000 （2）借：产成品----A产品 119,000 产成品----B产品 123,000 贷：生产成本---直接材料----A产品 79，000 ---制造费用----A产品 40，000 ---直接材料----B产品 79，000 ---制造费用----B产品 44，000 21.月末结转销售成本，其中销售二部A产品50件，成本为100元/件，销售一部销售B产 品1500件，成本为120元/件 借：销售成本----A产品 5，000 销售成本----B产品 180，000 贷：产成品---A产品 5，000 产成品---B产品 180，000
会计电算化(用友T3)第四章总账管理.pptx
4.1.2 总账管理系统与其他系统 的主要关系
工资管理 固定资产
总账管理 核算
财务报表 财务分析
4.1.3 总账管理系统的业务流程
启动总账系 统
设置总账选 项
明细权限？
Y 设置明细权
限 输入期初余
额
填制凭证
审核凭证
记账
初始设置 N
日常处理 出纳签字
每月重复 下月业务
查询日记 查询总账、 查询辅助
如只允许某操作员审核其本部门操作员填制的凭证而不能审核其他 部门操作员填制的凭证时，则应选择此选项。 出纳凭证必须经由出纳签字：若选择了此项，则含有现金、银行科 目的凭证必须由出纳人员通过“出纳签字”功能对其核对签字后才 能记账。 （3）凭证编号方式 系统在填制凭证功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编号，即 “系统编号”，但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭证编 号，即“手工编号”。 （4）外币核算 如果企业有外币业务，则应选择相应的汇率方式为固定汇率或浮动汇 率。选择固定汇率，日常业务按月初汇率处理，月末进行汇兑损益 调整；选择浮动汇率，日常业务按当日汇率折算本位币金额，月末 无需进行调整。
可以修改或作废非本人填制的凭证。 可以使用其他系统受控科目：某系统的受控科目其他系统
是不能用来制单的，如客户往来科目一般为应收系统的 受控科目，总账系统是不能使用此类科目进行制单的。
4.2.1 选项设置
1．凭证 （2）凭证控制 打印凭证页脚姓名：设置在打印凭证时是否自动打印制单人、出纳、
审核人、记账人的姓名。 凭证审核控制到操作员：有些时候，希望对审核权限作进一步细化，
4.2.1 选项设置
2．账簿 打印位数宽度：定义正式账簿打印时摘要、金额、
外币、数量、汇率、单价各栏目的宽度。 明细账查询权限控制到科目：有些时候，希望对
用友T3总账培训
期初余额录入
在初始化阶段，需要录入各会计 科目的期初余额，为后续账务处
理提供基础数据。
试算平衡检查
在录入期初余额后，需要进行试算 平衡检查，以确保借贷双方金额相 等，保证账务处理的准确性。
调整期初余额
如果在试算平衡检查中发现错误， 需要对期初余额进行调整，直至试 算平衡。
日常账务处理
03
凭证录入与修改
月末结账处理流程
介绍月末结账处理的完整流程，包括结账前准备、结账处理、结账后检
查等步骤。
02
月末结账处理操作指南
详细讲解月末结账处理的操作步骤，包括结账条件检查、结账操作、结
账后数据备份等内容。
03
月末结账处理常见问题及解决方法
列举月末结账处理过程中可能遇到的问题，并提供相应的解决方法，帮
助学员顺利完成月末结账处理工作。
数据挖掘
通过数据挖掘技术，发现隐藏在大量数据中的有用信息和规律，为 企业决策提供支持。
结果呈现
将分析结果以图表、报告等形式呈现出来，便于企业领导和相关人 员直观了解企业财务状况和经营成果。
总账系统高级功能应
06
用
多币种核算处理
多币种设置
支持多种外币核算，可自定义汇率类型和汇率方案。
外币凭证处理
实现外币凭证的录入、修改、删除等操作，自动计算汇兑损益。
报表管理与分析
05
报表模板设计与应用
设计报表模板
根据企业实际需求，利用用友T3总账系统提供的报表设计工具，创 建符合规范的报表模板。
应用报表模要求的财 务报表。
报表模板调整
根据实际业务变化，对已有的报表模板进行调整和优化，以满足新的 业务需求。
期间损益结转设置
在初始化阶段，需要录入各会计 科目的期初余额，为后续账务处
理提供基础数据。
试算平衡检查
在录入期初余额后，需要进行试算 平衡检查，以确保借贷双方金额相 等，保证账务处理的准确性。
调整期初余额
如果在试算平衡检查中发现错误， 需要对期初余额进行调整，直至试 算平衡。
日常账务处理
03
凭证录入与修改
月末结账处理流程
介绍月末结账处理的完整流程，包括结账前准备、结账处理、结账后检
查等步骤。
02
月末结账处理操作指南
详细讲解月末结账处理的操作步骤，包括结账条件检查、结账操作、结
账后数据备份等内容。
03
月末结账处理常见问题及解决方法
列举月末结账处理过程中可能遇到的问题，并提供相应的解决方法，帮
助学员顺利完成月末结账处理工作。
数据挖掘
通过数据挖掘技术，发现隐藏在大量数据中的有用信息和规律，为 企业决策提供支持。
结果呈现
将分析结果以图表、报告等形式呈现出来，便于企业领导和相关人 员直观了解企业财务状况和经营成果。
总账系统高级功能应
06
用
多币种核算处理
多币种设置
支持多种外币核算，可自定义汇率类型和汇率方案。
外币凭证处理
实现外币凭证的录入、修改、删除等操作，自动计算汇兑损益。
报表管理与分析
05
报表模板设计与应用
设计报表模板
根据企业实际需求，利用用友T3总账系统提供的报表设计工具，创 建符合规范的报表模板。
应用报表模要求的财 务报表。
报表模板调整
根据实际业务变化，对已有的报表模板进行调整和优化，以满足新的 业务需求。
期间损益结转设置
T3总账报表培训
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T3总账报表培训
•查询总账、明细账等相关操作
•4.1总账帐表的查询:
•1.点击工作台中的【总账】, 弹出“总账查询条件”, 录入起始科目 与终止 •科目。点击【确定】。
•2.即可弹出所设定的科目总账。
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T3总账报表培训
Байду номын сангаас
•查询总账、明细账等相关操作
•4.2明细账帐表的查询:
•3.修改操作员密码操作亦同；
•4.进入到【权限】-【权限】, 先选择操作员, 然后选择帐套, 以及年度；勾 选【帐套主管】； •5.操作员以及权限设置完后即可登录软件进行初始化了。
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T3总账报表培训
•建立帐套设置以及相关注意事项
•1.3帐套的自动备份设置:
•1.进入【系统管理】-【系统】-【注册】-以系统管理员账户admin•【系统】-【设置备份计划】，进入到【备份设置计划】界面中，点击 【增加】，录入“开始时间”、“触发时间”、“保留天数”、指定“备份路径”、 然后勾选需要备份的帐套，然后点击【增加】即可，如下图:
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T3总账报表培训
•建立帐套设置以及相关注意事项
•1.1帐套建立操作操作过程:
•5.勾选【存货】、【供应商】、【客户】是否分类。如下图:
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T3总账报表培训
•建立帐套设置以及相关注意事项
•1.1帐套建立操作操作过程:
•6.点击【完成】。提示“可以创建帐套了么？ ”点击【是】； •7.提示，设置【分类编码方案】。常规性编码方案如下图：
•若到会计期间第二月份，发现前一月有凭证错误，须修改，或是 进行调 •整操作，须将前一月进行反结账、反记账。 •具体反操作流程如下图:
用友畅捷通T总账培训课件.pptx
业务处理
➢月末转账：总账—期末—转账定义/生成
系统提供了六种月末转账凭证的类型：
业务处理
➢月末转账-期间损益结转设置
损益结转：月末将损益类科目余额结转至本年利润科目
业务处理
➢月末转账-期间损益结转生成
总账系统
基础档案 期初余额 业务处理 账簿管理 期末处理
账簿管理
➢主要账表
•发生及余额表：可联查辅助账表及明细账 •科目汇总表：可联查辅助账表 •总分类账：可联查明细账 •明细账：可联查总账与凭证 •多栏账：只能进有明细科目的科目进行定义与查询 •现金/银行日记账：指定科目后不能在总账系统查询 ，只能在现金银行模块查询
账簿管理
➢账表格式—金额式
账簿管理
➢账表格式—外币金额式
账簿管理
➢账表格式—数量金额式
•设置数量核算
账簿管理
➢账表格式—数量外币式
•设置数量&外币核算
总账系统
基础档案 期初余额 业务处理 账簿管理 期末处理
期末处理
➢月末结账：总账—期末—结账
期末处理
✓月末结账后发现凭证有误需修改，如何处理？
看及修改他人凭证（账套主管无效） •删除凭证：不能直接删除，需先作废凭证再
整理凭证（是否整理凭证断号） •插入凭证：未记账前可在定位凭证前插入凭证 •常用凭证：生成及调用常用凭证（F4）
业务处理
➢填制凭证举例:
10月20日，出纳白雪从中行账户提取现金1000元备用
业务处理
➢出纳签字
只有在会计科目—编辑—指定科目中指定了现金总账 科目及银行总账科目才可以进行出纳签字操作以及现金 /银行日记账等资金报表的查询。
业务处理
➢查询凭证:总账—凭证—查询凭证
T3用友通标准培训课件
期 末 结
义
账
生成转账凭证
生成转账凭证
转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。 转账凭证每月只生成一次。 生成的转账凭证，仍需审核和记账。 生成转账凭证时必须注意转账的先后顺序。
月末结账
1、开始结账
月末结账
2、核对账簿
月末结账
3、月度工作报告
月末结账
4、完成结账
月末结账
1、结账只能由有结账权限的人员进行。 2、本月还有未记账凭证，不能结账。 3、结账必须按月连续进行，如果上月未结账，本月不能结账，但可以 填制、审核凭证。 4、若总账与明细账对账不符，则不能结账。 5、如果与其他子系统联合使用，在其他子系统未全部结账时，总账系 统不能结账。 6、已结账月份不能再填制凭证。 7、结账前，要进行数据备份。在结账过程中，可以单击[取消]按钮， 取消正在进行的结账操作。 8、取消结账的快捷键为：<Ctrl>+<Shift>+<F6> 。
客户分类
客户档案
供应商分类
供应商档案
存货分类
存货档案
机构及往来单位设置
5. 34..
1. 2.
设置会计科目
7.
6.
设置会计科目
设置会计科目
设置凭证类别
设置结算方式
录入期初余额
录入期初余额
1.录入基本科目余额 2.录入个人往来科目余额 3.录入单位往来科目余额 4.录入数量金额式科目余额 5.调整余额方向 6.试算平衡
2.2 报表格式定义
• 掌握：
报表格式定义的内容和方法。
• 熟悉：
报表格式状态和数据状态的不同功能。
启动财务报表
主要术语解释
关于用友软件总账系统培训课件
总账系统培训一、选项设置执行“业务工作→财务会计→总账→设置→选项”命令，切换至“选项”界面的“凭证”标签页，设置“制单控制”、“凭证控制”、“凭证编号方式”等功能，请根据单位具体需要进行设置。
二、录入期初余额执行“总账→设置→期初余额”命令，打开“期初余额录入”界面，录入相应会计科目的余额及发生额数据；录入期初余额完毕，一定要单击“试算”按钮验证是否试算平衡。
三、填制凭证在“总账”流程导航界面，点击“填制凭证”图标打开“填制凭证”窗口，单击工具栏上的“增加”按钮（或直接按下键），选择“凭证类别”、修改“制单日期”、录入“附单据数”信息，再录入“摘要”、“科目名称”、“金额”（辅助核算）等信息，单击“保存”按钮即可。
【即时查询余额】：填制凭证时，录入相关会计科目，单击工具栏上的“余额”按钮，系统会显示该科目“最新余额一览表”以方便即时查询科目的最新余额。
【插入/删除分录】：填制凭证时，单击工具栏上的“插分”按钮可以在2条分录之间插入一条空白分录；单击“删分”按钮可以删除一条有数据的会计分录。
【生成红字冲销凭证】：填制凭证时，执行“制单→冲销凭证”命令，打开“冲销凭证”界面，选择1帐记账的凭证，单击“确定”按钮会快速生成红字冲销凭证。
【生成常用凭证】：填制凭证时，执行“制单→生成常用凭证”命令，打开“生成常用凭证”界面，录入“代号”、“说明”信息，单击“确定”按钮生成常用凭证。
【调用常用凭证】：录入凭证界面，执行“制单→调用常用凭证”命令或快捷键，打开“调用常用凭证”界面，键入“常用凭证代号”单击“确定”按钮生成凭证。
四、修改凭证没有进行出纳签字、主管审核的凭证，直接修改保存即可；使用“客户往来”等辅助核算凭证，光标放至相应会计分录，点击“备注”栏辅助信息，进行相应修改即可。
【作废/恢复凭证】：填制凭证窗口，点击“上张”、“下张”方向箭头找到要作废/恢复凭证，执行“制单→作废/恢复凭证”命令，可以作废/恢复单张凭证。
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总账系统
基础档案
期初余额
业务处理 账簿管理
期末处理
业务处理
填制凭证: •增加凭证: 两种增加方式（F5） •保存凭证：三种保存方式（F6） •修改凭证：可通过选项进行控制是否允许查 看及修改他人凭证（账套主管无效） •删除凭证：不能直接删除，需先作废凭证再 整理凭证（是否整理凭证断号） •插入凭证：未记账前可在定位凭证前插入凭证 •常用凭证：生成及调用常用凭证（F4）
业务处理
月末转账：总账—期末—转账定义/生成
系统提供了六种月末转账凭证的类型：
业务处理
月末转账-期间损益结转设置
损益结转：月末将损益类科目余额结转至本年利润科目
业务处理
月末转账-期间损益结转生成
总账系统
基础档案
期初余额
业务处理 账簿管理
期末处理
账簿管理
主要账表
•发生及余额表：可联查辅助账表及明细账 •科目汇总表：可联查辅助账表 •总分类账：可联查明细账 •明细账：可联查总账与凭证 •多栏账：只能进有明细科目的科目进行定义与查询 •现金/银行日记账：指定科目后不能在总账系统查询 ，只能在现金银行模块查询
逆向处理-修改凭证
每一天、每一年、赢一点
• • • • • • • • • • • • • • • • • • • •
1、想要体面生活，又觉得打拼辛苦；想要健康身体，又无法坚持运动。人最失败的，莫过于对自己不负责任，连答应自己的事都办不到，又何必抱怨这个世界都和你作对？人生的道理很简单，你想要什么，就去付出足够的努力。 2、时间是最公平的，活一天就拥有24小时，差别只是珍惜。你若不相信努力和时光，时光一定第一个辜负你。有梦想就立刻行动，因为现在过的每一天，都是余生中最年轻的一天。 3、无论正在经历什么，都请不要轻言放弃，因为从来没有一种坚持会被辜负。谁的人生不是荆棘前行，生活从来不会一蹴而就，也不会永远安稳，只要努力，就能做独一无二平凡可贵的自己。 4、努力本就是年轻人应有的状态，是件充实且美好的事，可一旦有了表演的成分，就会显得廉价，努力，不该是为了朋友圈多获得几个赞，不该是每次长篇赘述后的自我感动，它是一件平凡而自然而然的事，最佳的努力不过是：但行好事，莫问前程。愿努力，成就更好的你！ 5、付出努力却没能实现的梦想，爱了很久却没能在一起的人，活得用力却平淡寂寞的青春，遗憾是每一次小的挫折，它磨去最初柔软的心智、让我们懂得累积时间的力量；那些孤独沉寂的时光，让我们学会守候内心的平和与坚定。那些脆弱的不完美，都会在努力和坚持下，改变模样。 6、人生中总会有一段艰难的路，需要自己独自走完，没人帮助，没人陪伴，不必畏惧，昂头走过去就是了，经历所有的挫折与磨难，你会发现，自己远比想象中要强大得多。多走弯路，才会找到捷径，经历也是人生，修炼一颗强大的内心，做更好的自己！ 7、“一定要成功”这种内在的推动力是我们生命中最神奇最有趣的东西。一个人要做成大事，绝不能缺少这种力量，因为这种力量能够驱动人不停地提高自己的能力。一个人只有先在心里肯定自己，相信自己，才能成就自己！ 8、人生的旅途中，最清晰的脚印，往往印在最泥泞的路上，所以，别畏惧暂时的困顿，即使无人鼓掌，也要全情投入，优雅坚持。真正改变命运的，并不是等来的机遇，而是我们的态度。 9、这世上没有所谓的天才，也没有不劳而获的回报，你所看到的每个光鲜人物，其背后都付出了令人震惊的努力。请相信，你的潜力还远远没有爆发出来，不要给自己的人生设限，你自以为的极限，只是别人的起点。写给渴望突破瓶颈、实现快速跨越的你。 10、生活中，有人给予帮助，那是幸运，没人给予帮助，那是命运。我们要学会在幸运青睐自己的时候学会感恩，在命运磨练自己的时候学会坚韧。这既是对自己的尊重，也是对自己的负责。 11、失败不可怕，可怕的是从来没有努力过，还怡然自得地安慰自己，连一点点的懊悔都被麻木所掩盖下去。不能怕，没什么比自己背叛自己更可怕。 12、跌倒了，一定要爬起来。不爬起来，别人会看不起你，你自己也会失去机会。在人前微笑，在人后落泪，可这是每个人都要学会的成长。 13、要相信，这个世界上永远能够依靠的只有你自己。所以，管别人怎么看，坚持自己的坚持，直到坚持不下去为止。 14、也许你想要的未来在别人眼里不值一提，也许你已经很努力了可还是有人不满意，也许你的理想离你的距离从来没有拉近过......但请你继续向前走，因为别人看不到你的努力，你却始终看得见自己。 15、所有的辉煌和伟大，一定伴随着挫折和跌倒；所有的风光背后，一定都是一串串揉和着泪水和汗水的脚印。 16、成功的反义词不是失败，而是从未行动。有一天你总会明白，遗憾比失败更让你难以面对。 17、没有一件事情可以一下子把你打垮，也不会有一件事情可以让你一步登天，慢慢走，慢慢看，生命是一个慢慢累积的过程。 18、努力也许不等于成功，可是那段追逐梦想的努力，会让你找到一个更好的自己，一个沉默努力充实安静的自己。 19、你相信梦想，梦想才会相信你。有一种落差是，你配不上自己的野心，也辜负了所受的苦难。 20、生活不会按你想要的方式进行，它会给你一段时间，让你孤独、迷茫又沉默忧郁。但如果靠这段时间跟自己独处，多看一本书，去做可以做的事，放下过去的人，等你度过低潮，那些独处的时光必定能照亮你的路，也是这些不堪陪你成熟。所以，现在没那么糟，看似生活对你的亏欠，其 实都是祝愿。
用友T3标准版培训
总账系统
2011年02月22日
总账系统
基础档案
期初余额
业务处理 账簿管理
期末处理
基础档案
会计科目:基础设置—财务 凭证类别:基础设置—财务 项目档案:基础设置—财务 &项目核算 外币种类:基础设置—财务 &外币核算 部门档案:基础设置—机构设置 &部门核算 职员档案:基础设置—机构设置 &个人往来 客户档案:基础设置—往来单位 &客户往来 供应商档案:基础设置—往来单位&供应商往来 常用摘要:基础设置
账簿管理
账表格式—金额式
账簿管理
账表格式—外币金额式
账簿管理
账表格式—数量金额式
•设置数量核算
账簿管理
账表格式—数量外币式
•设置数量&外币核算
总账系统
基础档案
期初余额
业务处理 账簿管理
期末处理
期末处理
月末结账：总账—期末—结账
期末处理
月末结账后发现凭证有误需修改，如何处理？
取消结账 取消记账 取消审核 取消签字 修改凭证
月末结账
月末对账 恢复记账 账套主管
审核凭证
出纳签字
填制凭证
账套主管
审核本人
签字本人
-
Ctrl+Shift+F6
Ctrl+H
-
-
-
期末处理
逆向处理-取消结账
期末处理
逆向处理-取消记账
期末处理
逆向处理-取消审核
期末处理
逆向处理-取消签字
期末处理
总账系统
基础档案
期初余额
业务处理 账簿管理
期末处理
期初余额
操作步骤：在完成相关基础档案后，在总账—设置—期 初余额，录入期初余额及累计发生。
平衡等式：资产+成本+共同=负债+权益+损益
年中启用：年初余额=期初余额+累计借方-累计贷方 年初启用：年初余额=期初余额 期初余额试算不平衡，则不允许记账，但可以填制凭证 若已完成记账，则不允许录入及修改期初余额。
业务处理
填制凭证举例:
10月20日，出纳白雪从中行账户提取现金1000元备用
业务处理
出Hale Waihona Puke 签字只有在会计科目—编辑—指定科目中指定了现金总账 科目及银行总账科目才可以进行出纳签字操作以及现金 /银行日记账等资金报表的查询。
业务处理
出纳签字:总账—凭证—出纳签字
业务处理
审核凭证
审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账 凭证进行检查核对，主要审核记账凭证是否与原始凭证 相符，会计分录是否正确等。
凭证标错
当审查发现错误或有异议的凭证，应交与填制人员 修改后，再进行审核。
业务处理
审核凭证
会计准则规定:审核人与制单人不能是同一人
业务处理
若默认的查询条件不完整，可点辅助条件进行高级查询
查询凭证:总账—凭证—查询凭证
业务处理
记账:总账—凭证—记账
记账—将凭证的数据登记到账簿中. •上月未结账，不允许记账 •启用月份期初余额试算不平衡，不允许记账 •记账凭证未审核，不允许记账（总账—设置—选项控制） •出纳凭证未签字，不允许记账（总账—设置—选项控制） •凭证记账后，在‘填制凭证’中看不到凭证了，只可以在 ‘查询凭证’中看到