我国小微企业融资理论及研究综述
然 后 再 是 进 一 Ｍｏ ｄ ｉ ｇ ｌ ｉ ａ ｎ ｉ 和 Ｍｉ ｌ ｌ ｅ ｒ （ １ ９ ５ ８ ） 以无 信 息 成 本 和 税 收 等 为 假 企 业 融 资 顺 序 先 是 未 分 配 股 息 的 内 源 融 资 ， 最 后 才 是 外 源 债 务 融 资 。 该 理 论 对 设， 提 出 ＭＭ 定 理 ， 认为 小微企 业 的价值 与 资本 结构 无关 ， 步 向所 有 者 筹 集 资 金 ， 已 成 为 中 小 微 企 业 融 资 问 题 只与其盈利 能力有关 ， 因而 不 存 在 最 优 的 资 本 结 构 ， 并 在 此 中 小 微 企 业 的融 资 比 较 适 用 ， Ｈｏ ｌ ｍｅ ｓ ＆Ｋｅ ｎ ｔ ， １ ９ ９ １ ； Ａｎ ｇ ， １ ９ ９ １ ； 基 础上引入税 收环境 因素 ， 对 ＭＭ 模 型 进 行 修 正 。 认 为 ， 小 研 究 的 主 要 理 论 模 式 （
（ １ ９ ８ ４ ） 在 以上研 究基 础 上进 行深 入研 究 ， 提 出 了 静 态 权 衡
题 。 由 于它 解 释 的 是 中小 微 企 业 在 特 定 的 制 度 约 束 条 件 下
很 难 揭 示 企 业 在 不 同 成 长 阶 理论 （ Ｓ Ｔ ０） 。他 指 出 ， 小 微 企 业 资 本 结 构 类 型 依 赖 于 它 所 对 增 量 资金 的 短 期 融 资 需 求 ， 但张捷、 王霄 （ ２ ０ ０ ２ ） 指出， 要 达 到 的 目标 ， 需 在 负 债 收 益 和 成 本 之 间 进 行 取 舍 。Ａｎ ｇ 段 的资 本 结 构 动 态 变 化 趋 势 ， ｅ ｒ ｇ ｅ ｒ ＆Ｕｄ ｅ ｌ ｌ 的 融 资 周 期 理 论 能 大 部 分 弥 补 新 优 序 融 资 理 （ １ ９ ９ １ ） 运用 权衡 理论 分 析小 微企 业 ， 他 认 为 小 微 企 业 由 于 Ｂ 大多 为独资和合 伙企业 ， 其 破 产 成 本 大 部 分 由个 人 负 担 ， 因 论 的缺 陷 。
ｒ ｔ ｏ ｎ ， １ ９ ９ １ ） 。并 且 有 很 多 相 关 研 究 都 认 为 中小 微 企 业 的 微 企业 的负税率越 高 ， 其负担 的债 务就越 多 ， 从 而 导 致 债 务 Ｎｏ Ｇ ａ ｌ ｌ ｏ ＆Ｖｉ ｌ ａ ｓ ｅ ｃ ａ ， １ ９ ９ ６ ； 的“ 税 盾 效 应 ”（ Ｍｏ ｄ ｉ ｇ ｌ ｉ ａ ｎ ｉ ＆Ｍｉ ｌ ｌ ｅ ｒ ， １ ９ ６ ３ ） 。之 后 ， Ｍｉ ｌ ｌ ｅ ｒ 融 资 行 为 比较 符 合 新 优 序 融 资 理 论 （
先外 源债 务融资 、 再外源权益 融资 的正 常次序 就有 可能 勒模型进行 扩展 ， 提 出 了静 态 权 衡 模 型 。 提 出 ， 小 微 企 业 负 时 ， Ｈｏ ｗｏ ｒ ｔ ｈ （ ２ ０ ０ １ ） 的 研 究 也 作 出 了 相 似 的解 债 水平与其 破产 风险 成正 相 关关 系 ， 边 际 利 息 率 就 会 随 着 会 反 过 来 。此 外 ， 由于 很 多 小 微 企 业 害 怕 控 制 权 的 丧 失 ， 不 可 能 完 全 遵 循 小 微企业债务 负 担 的加 大 ， 破 产可 能 性 的提 高而 上升 。因 释： 通 常 所 说 的融 资 次 序 。 而， 他 指出 ， 小 微 企 业 最 优 的 资 本 结 构 由 两 部 分 决 定 即 新 增 新 优 序 融 资 理 论 比较 适 用 于 中小 微 企 业 的融 资 结 构 问 债务的边 际 税 收 减 免 利益 和 边 际 破 产成 本 。为 此 ， Ｍｙ ｅ ｒ ｓ
Ｎ ｏ．１ ４， ２ Ｏ１ ３
现 代 商 贸 工 业 Ｍｏ ｄ ｅ ｒ ｎ Ｂ ｕ ｓ ｉ ｎ ｅ ｓ ｓ Ｔ ｒ ａ ｄ ｅ Ｉ ｎ ｄ ｕ ｓ ｔ ｒ ｙ
２ ０ １ ３ 年第 １ ４期
我 国小微 企业 融资 理 论 及 研究 综 述 学经 济 与 管 理 学 院 ， 贵州 贵阳 ５ ５ ０ ０ ０ １ ）
摘
要： 主要从 融资需求理论 、 信贷配给 、 宏 观 经 济政 策 三 个 方 面展 开 综 述 和 评 论 。严 重 的 信 息 不 对 称 问 题 是 中 小微
企 业产生信贷 配给的根本原 因， 而信 贷 配 给 问题 的 研 究 引 入 人 力 资 本 因素 扩 宽 了 中小微 企 业 融 资 理 论 的 研 究 领 域 ， 政 府 有
关部 门在 制 定 相 关 政 策 时 应 着 重 考 虑 此 因 素 。 中小 微 企 业极 易 受 宏 观 经 济 政 策 冲 击 ， 政 策 制 定 者 在 制 定 政 策 时 应 对 此 特
别 的重视 。
关键词 ： 小微 企 业 ； 融资需求 ； 融资结构 ； 信 贷配给 ； 宏 观 经 济政 策
中图分类号 ： Ｆ ８ ３ 文 献标 识 码 ： Ａ 文章编号 ： １ ６ ７ ２ — ３ １ ９ ８ （ ２ ０ １ ３ ） １ ４ — ０ １ ０ ８ — ０ ３
１ 融 资需 求与 融资 结构
１ ． １ 权 衡 理 论
为此 ， Ａｎ ｇ （ １ ９ ９ １ ） 考 虑 了所 有 者 资 金 注 入 的 问 题 ， 提 出 了 修
ｏ ｕ ｔ ｚ ｉ ｏ ｕ ｒ ｉ ｓ ， ２ ０ ０ １ ） 。但 Ｇａ ｒ ｍａ ｉ ｓ ｅ （ １ ９ ９ ７ ） 作 出相反 的解释 ： 新 （ １ ９ ７ ７ ） 又进一 步 考 虑 了个 人所 得 税 ， 提 出 了“ 米 勒模 型” 。 Ｐ 如 果 风 该 模型指 出 ， 对 小 微 企 业 征 收 个 人 所 得 税 会 打 消 小 微 企 业 优 序 融 资 理 论 是 以信 息 不 对 称 为 基 本 假 定 前 提 的 ， 更 真实 、 更 及 追 求 税 盾 优 惠 的 积 极 性 或 激 情 。 随 后 Ｍａ ｓ ｕ ｌ ｉ ｓ （ １ ９ ８ ０ ） 对 米 险 资 本 家 比 中 小 微 企 业 主 掌 握 的 信 息 更 准 确 、
中国小微企业融资难问题与对策研究开题报告
中国小微企业融资难问题与对策研究开题报告
一、选题背景
当前，中国的银行间利率处于一个较高的水平，而银行对小微企业
的放贷要求也日益严格，导致小微企业融资难、融资贵的问题愈加突出。
中国的小微企业是推动经济增长和就业的重要力量，如果小微企业融资
难题无法得到解决，将会对经济发展和社会稳定带来严重的影响。
二、研究内容和研究方法
本研究将通过文献分析和实证研究的方式，综述小微企业融资的现
状及问题，并探讨解决小微企业融资难的途径和对策。
研究中将深入分
析小微企业融资难的原因，包括金融制度不完善、信息不对称、担保条
件苛刻、风险定价模型不科学等问题，并结合国内外相关研究成果，提
出应对小微企业融资难的对策和建议。
三、研究意义
通过本研究，可以帮助理解小微企业融资难的根源和影响，为政府、银行、企业等各方提供解决小微企业融资难问题的对策和建议。
同时，
本研究可以进一步完善金融制度，优化金融体系，促进小微企业的发展
和创新，实现经济社会可持续发展的目标。
四、预期成果
本研究的预期成果包括完整的小微企业融资难研究报告和相关数据，并提出具体的解决方法和建议，为相关政策制定和实践操作提供参考。
同时，本研究还可以拓展小微企业融资难问题的深度和广度，为相关领
域的后续研究提供基础和参考。
我国中小企业融资问题研究综述
ｄ ｏ ｉ ：１ ０ ． ３ ９ ６ ９ ／ ｊ ． ｉ ｓ ｓ ｎ ． ２ ０ ９ ５ － － － － － ０ ４ ２ Ｘ ２ ０ １ ３ ． ４． ０ ０ ０ ９
２ ０ ０ ２年—２ ０ ｌ ２ 年期间以 “ 中小企业” 和 “ 融资问 题 ” 为题 名 发表 的论 文数 共计 约 １ １ ３ ４ ８ ９篇 。其 中 ， 研究 “ 中小 企业融 资 困难 ”课 题 的论 文有 ３ ７ ９ ０
篇 。２ ０ ０ ２ －２ ０ １ ２年期 间 ，我 国 学 者 们 对 “ 中小 企 业”和 “ 融资 问题 ” 这两 个 主题 的关 注不 断增 加 ， 对 “ 中小 企业 ” 的研 究 由 １ 年发 表几千 篇发 展到 １
第１ ４卷 第 ４期
２ ０ １ ３年 ７月
常
州 大
学 学 报 （ 社 会
科
学 版）
Ｖ０ １ ．１ ４ Ｎｏ ． ４
Ｊ Ｏ Ｕ Ｒ Ｎ Ａ Ｌ Ｏ Ｆ Ｃ Ｈ Ａ Ｎ Ｇ Ｚ Ｈ Ｏ Ｕ Ｕ Ｎ Ｉ Ｖ Ｅ Ｒ Ｓ Ｉ Ｔ Ｙ（ Ｓ Ｏ Ｃ Ｉ Ａ Ｌ Ｓ Ｃ Ｉ Ｅ Ｎ Ｃ Ｅ Ｅ Ｄ Ｉ Ｔ Ｉ Ｏ Ｎ ）
数据 库 为 平 台 ，从 论 文 发 表 数 量 、研究 主 题 等 方 面 ，对 ２ ０ ０ ２年＿ ２ ０ １ ２年 间 的研究 文献 进行 收集 与 整理 ，并 尝试 对前期 研究 成果 进行 回顾 和梳理 ，以 期 为 未来 的研究 提供 有益 的参 考 。
一
万多篇 ，１ １ 年间增长 了 ５ 倍 多，总数更是高达上 万篇。同样 ，对 “ 融资 问题 ” 的研究 由 １ 年１ ０ ０ 多篇 发展 到 ７ ０ ０多篇 ，１ １年 间增 长 了 ６倍 多 ，１ １ 年发 表 的论 文 总数 达 到 ４千 多篇 。虽 然 研 究 “ 中
我国小微企业融资问题研究[开题报告]
![我国小微企业融资问题研究[开题报告]](https://360docs-1393072327.cos.ap-beijing.myqcloud.com/5821310aba1aa8114431d9ff.webp)
毕业论文（设计）题目：我国小微企业融资问题研究一、选题的背景、意义（一）选题的背景在我国，小微企业指的是银行贷款在100万以下的个体工商户、私营企业主。
据统计，中国现在有 4000 ——5000 万家中小企业，它们所贡献的GDP 占全国GDP 的60%，同时还贡献着50% 左右的税收，解决了80％的城乡就业，出口贡献达到70％以上。
更重要的是，这一数量庞大的企业群体还解决了80% 的城乡就业，在稳定民生方面有着举足轻重的作用，是经济发展和社会健康发展的重要力量。
但是长期以来，融资难是制约小微企业生存和发展的瓶颈。
2008 年金融危机中，融资难导致小微企业生存难的问题更加凸显。
国家经济发展主体在民间，但恰恰民间资本十分紧缺。
统计数据表面，以中小企业为主的民营企业中，真正不缺乏资金的仅占12%，资金匮乏的中小企业则占到80%，其中严重缺乏者为20%。
《中国金融发展报告（2010）》数据显示，目前国内，设立仅1年的企业没有一户获得贷款，2―3年的企业有39％获得了贷款，3—5年的企业有46％获得贷款；5—10年的企业有71％获得贷款。
（二）选题的意义中国市场经济发展的推动力主要是民营企业、中小微企业。
这些企业对于安排社会就业、扩大税源、繁荣市场、社会稳定发挥了非常重大的作用，但是这些企业享受不到现代金融服务的核心。
尤其是小微企业在融资过程中，面临筹资难、筹资少、风险大的问题，使得小微企业在生存和发展时缺少强有力的助力。
利用金融学、商业银行学等理论，通过分析小微企业在融资中存在的问题，并且根据问题提出相应的解决措施，对我国小微企业在今后的发展上将有的现实意义。
二、相关研究的最新成果及动态（一）国外研究动态从目前国外文献资料来看，关于对小微企业融资问题的研究还是属于比较新的领域，所以大多数文献是以中小企业的融资问题为研究对象。
通过研究这些文献也可以找到一些相同观点：1、关于研究对象数学建模方面的研究霍尔斯特德·艾莉森（2004）的文章《以学习型社区的倡议或增长的鼓励措施来吸引微型企业》中以微型企业在社区产业园区中的人力资源利用为基数，利用参数估计和假设检验来验证人力资源对小微企业融资的影响，同样的比塞尔·米安妮（2005）也在自己的文章《对小企业和微型企业连续资本支持》中利用计量模型来验证人力资源对小微企业融资的影响。
小微企业融资文献综述
［提要］小微企业是我国国民经济的重要组成部分，在社会经济发展中具有大中型企业无法替代的特殊地位和作用，是推动社会经济健康稳定发展的一支重要力量。
在促进就业、促进经济增长、增加财政收入和出口、促进GDP增长、推动科技创新、推进城镇化和工业化进程和维护社会稳定等方面发挥着日益重要的作用。
但是，小微企业融资困难始终是制约其发展和成长的瓶颈。
因此，如何拓展小微企业融资渠道、破解小微企业融资困境，是小微企业可持续发展中亟待解决的问题。
关键词：小微企业；金融体系；融资困境本文系云南省教育厅科学研究基金项目：“云南小微企业融资现状及完善对策研究”（2015Y460）；云南省哲学社会科学研究基地项目：“云南沿边金融综合改革试验区融资平台财务预警机制研究”（JD2016YB20）阶段性成果中图分类号：F83文献标识码：A收录日期：2016年12月27日一、国外研究动态国外对小微企业的研究方兴未艾，但其大多数研究注重定量分析，并且更加注重从实际角度出发，探讨小微企业融资问题。
从目前国外文献资料来看，国外对于小微企业的研究主要集中在关于研究对象数学建模、关于研究对象理论和关于宏观经济政策对研究对象的影响等三个方面。
（一）关于研究对象数学建模方面的研究。
霍尔斯特德·艾莉森（2004）以微型企业在社区产业园区中的人力资源利用为基数，利用参数估计和假设检验来验证人力资源对小微企业融资的影响。
比塞尔·米安妮（2005）利用计量模型来验证人力资源对小微企业融资的影响。
克劳迪·奥冈萨·雷斯维加（2006）通过数据模型来说明俄罗斯的微新企业（即微型创新企业）在融资过程中所遇到的问题与困难，但并未针对这些问题与困难提出具体的解决对策。
何塞卡·洛斯·斯皮尼奥和马丁·鲁杜斯（2010）通过建立数据模型来探讨葡萄牙的小型企业在出口方面所遇到的问题，并进一步延伸到融资方面。
小微企业财务管理问题及对策的文献综述
小微企业财务管理问题及对策的文献综述小微企业是指员工规模在1-9人，年销售额不超过300万元的企业。
由于其规模小、资金有限以及管理能力相对较弱，小微企业在财务管理方面面临着许多问题。
本文将对小微企业财务管理问题及对策进行综述，以期为小微企业提供实用的指导。
首先，小微企业在财务记录和报表方面存在问题。
由于管理能力有限，许多小微企业没有建立完善的财务记录系统，导致对企业的财务状况了解不够清楚。
此外，对于财务报表的编制和解读也存在困难，影响了企业的决策能力和管理效率。
针对这一问题，小微企业可以采取以下对策：建立规范的财务记录和报表制度，包括日常记账、月度报表和年度财务报告；寻求专业财务人员或外包服务，提高财务报表的准确性和及时性；加强财务培训，提高管理层对财务报表的理解和应用能力。
其次，小微企业在资金管理方面存在问题。
由于资金相对有限，小微企业容易出现资金周转困难的情况。
此外，由于缺乏专业知识和经验，小微企业在融资和投资决策上也存在风险。
为应对这一问题，小微企业可以采取以下对策：建立健全的资金预算和流动性管理，合理规划企业的资金需求和使用；积极寻求融资渠道，包括银行贷款、股权融资和债券融资等；加强对投资项目的风险评估和盈利能力分析，降低投资风险。
此外，小微企业还存在税务管理和风险控制方面的问题。
由于对税法法规了解不够，小微企业容易出现税务申报不准确、税负过重的情况。
同时，由于企业规模小、资源有限，小微企业在风险控制方面也存在困难。
为解决这些问题，小微企业可以采取以下对策：加强税务培训和咨询，提高企业对税务政策的理解和适应能力；积极开展风险管理，包括制定风险防范计划、建立内部控制制度和购买商业保险等。
综上所述，小微企业在财务管理方面存在着一系列问题，包括财务记录和报表、资金管理、税务管理和风险控制等方面的问题。
为解决这些问题，小微企业可以采取相应的对策，提高财务管理水平，提升企业的竞争力和可持续发展能力。
国内小微企业金融服务研究综述与展望
国内小微企业金融服务研究综述与展望【摘要】有关小微企业金融服务研究是国内金融领域的热点问题之一，通过对国内学者近3年来的理论研究成果进行回顾，在梳理关于小微金融服务现状和问题研究的基础上，针对现有领域研究的概况，提出一些优化组合的建议与未来可供研究的方向。
【关键词】小微企业融资难题金融服务小微企业的健康发展是国家可持续发展的重要推动力，其在增加就业机会、活跃市场、促进科技创新等方面发挥重要作用。
学术界在探寻国内小微企业融资问题、小微金融服务方面的学术成果层出不穷，无论是在研究小微企业的概念，或者是小微金融的定位，亦或是研究结论等都有着不同视角的阐释。
一、小微企业金融服务概况（一）小微企业及金融服务的定义对于小微企业的概念，国内较早提出是在工业和信息化部等部委于2011年联合发布了《中小企业划型标准规定》中提出的，该规定认为小微企业作为小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，其内涵涵盖小型企业和微型企业。
彭凯（2011）提出又一种小微企业的定义，即主张产权和经营权高度统一、产品或服务种类单一、总体市场占有率低、局部小范围有一定占有比例、组织架构很小的企业组织才可以被认定为名副其实的小微企业。
对于如何界定小微企业，不仅是关系到企业自身在金融市场上的定位和发展，更会影响到国家财政政策、货币政策倾斜度、执行效果和宏观经济整体运行的关键问题。
小微企业金融服务的定义可缘起于刘兴赛（2010）用具体化、精确化的数据提出小微企业金融服务是指一种有特定目标客户的贷款业务，这一概念的延伸发展可以说是与现阶段小微企业融资难和国内金融改革进入瓶颈期的现状同步的。
目前，比较广泛的是小微金融服务不应仅涵盖贷款业务，同时也可以归纳为：面向小微企业的资金需求和发展需求的商业银行和其他金融机构开展的以盈利或非盈利为目标的业务总称。
一方面，不仅仅是资金需求，巴曙松（2010）就提出小微金融的发展对于小微企业而言也是企业制度管理和组织创新的一种途径；另一方面，不一定都是以盈利为目的的，彭凯（2012）就在我国银行开展小微企业贷款的困难和对策的探究中提出建立专业性的政策性银行或金融机构来开展小微金融服务。
我国小微企业融资问题研究[开题报告]
一、选题依据
（一）背景
1.国际背景
在经济全球化的背景下，2008年全球经济危机导致世界各国经济出现了不同程度的下滑。为应对危机，各国相继出台各种经济政策以最小化经济损失，而这些政策无疑是倾向于整个宏观经济调控的，政府出台的刺激经济复苏的措施也主要是针对国家经济支柱产业中的龙头企业。而这次经济危机最受重创的行业是以银行业、保险业、投行业等为主的金融企业，各国金融业都或多或少的受到了重创，而每个国家的金融业都是该国经济的“血管”，承担着“供血”和“输血”等重要作用，金融行业遭受危机必定让各个“经济器官”的日子不好过，一些主要“器官”得到了“医治”，而“小器官”可能被忽视，面临“失血”过多，“供血”不足的问题。可以想象各国的小微企业在这场危机中很可能在劫难逃。
2.国内背景
我国应对危机当然采取了种种措施，但是政策往往具有倾向性，而很难看到对小微企业的长期的、重点的扶持，排除道德因素,我国小微企业仍然面临严重的融资难问题。我国小微企业在得到不断发展的同时,其所获得的金融资源与其在国民经济和社会发展中的地位作用却是极不相称的。融资困难已成为制约小微企业发展的突出问题,小微企业融资现状主要是:1、内部融资是主要的方式；2、外部融资困难；3、小微企业融资成本较高；4、民间资本充足,但民间融资尚不规范。
2小微企业融资
2.1小微企业融资方法
2.2小微企业融资现状
2.3小微企业融资问题
3小微企业融资问题分析
3.1微观分析
3.2实证分析
3.3金融分析
4解决办法
4.1宏观政策
4.2企业财务管理Βιβλιοθήκη 结论与展望三、文献综述
小微企业融资问题研究的综述
摘要：2008年世界经济危机一来，小微企业越来越受到关注，特别是企业的融资难题，始终得不到解决，本文从小微企业融资问题现状，小微企业融资难的因素，解决小微企业融资难的办法等方面进行了综述。
《中小企业融资问题研究国内外文献综述》
中小企业融资问题研究国内外文献综述目录中小企业融资问题研究国内外文献综述 (1)（一）国外研究现状 (1)（二）国内研究现状 (2)参考文献 (4)融资是一个企业赖以生存与发展所必不可少的环节，但是目前中小企业正在面临融资成本过高、融资渠道较狭窄和融资风险较高等融资问题。
因此，无论是在学术界还是企业运营管理中都得到了普遍的关注。
通过在知网、百度学术、谷歌学术等学术网站进行检索发现，国内外学者针对中小企业融资问题的研究成果较为丰富。
（一）国外研究现状在最近几年的时间里，自从互联网金融被越来越多人所熟知，全球的很多专家学者都基于互联网金融，对中小企业的融资工作开展了更深一步的分析和研究。
Jiang Miao（2020）分析了互联网金融融资模式的典型模式——众筹模式，分别介绍了众筹模式的概念、融资流程以及存在的风险，在此基础上提出了中小企业如何运用众筹模式提高融资效率，以及在融资过程中加强风险控制。
Kaya Orçun和Masetti Oliver（2019）总结出在互联网金融的背景下，中小企业赖以生存的最关键因素之一是信用，研究表明，信誉差的中小企业比信誉好的企业更容易失去银行贷款。
Loha Hashimya（2021）认为互联网金融平台通过大数据等手段和发布借贷相关信息，可以降低资金双方融资成本和信息不对称程度，减少逆向选择的可能性，从而提高了融资效率。
Richard和Micheline（2019）以为小微企业融资难的主要起因在于信息不对称，因为小微企业的规模较小、体制不完善、缺乏信誉，将导致银行无法衡量小微企业的信贷风险，因此小微企业很难获取银行的贷款。
他们提出了财务抑制假说，认为这是产生民间金融出现的根本原因。
Okwiri（2019）提出在地区经济环境中，除了正规融资这种方式之外，民间融资的方式可以作为补充，只不过不同融资方式的监督手段需要有差异性。
他认为，非正规金融在正式金融无法运行的地区可以产生效果的主要原因就是“熟人借款”。
小微企业国内外研究现状综述
国内外研究现状综述（经济转型下小型微型企业发展的金融知识研究）1、 国内研究概况国内对于小微企业的研究重视主要在2008年金融危机发生以后。
1、关于从银行角度来研究小微企业发展的金融知识李雪梅（2010）在文章《金融如何进一步完善小企业融资服务》认为小企业与银行合作融资业务难，这在很大程度上制约了小企业的 进一步发展。
作为银行业，改善传统的经营管理模式，加快业务创新，使我国小企业的融资环境不得到改善，融资规模不断扩大，对于促进国民经济的平稳较快发展具有重要意义，但对于银行业而言，完善小企业融资服务是一项长期而艰巨的任务。
林波（2010）和王国才（2010）分别以民生银行和工商银行为载体，阐述了两家银行先行开展小微企业所取得的成绩。
而周斌（2012）在《民生银行——谈小微企业融资之道》中指出民生银行在全国有400多个网点，小微企业融资仅仅是它的一个方面，它现在有现代化的金融服务，民生银行将把小微企业变成零售部门。
宋萌萌（2011）在论文《小微企业融资之银行策略研究》中指出，银行不愿意为小微企业贷款的根本原因：第一，小微企业贷款的风险较高；第二，按照服务大企业的传统模式开展的小微企业信贷，人工成本太高；第三，由于监管机构对于与农行的不良贷款生成状况有严格要求，银行往往担心会因为小微企业贷款的高不良率而被问责。
彭凯和向宇（2006）提出由于经济、社会文化等多种原因，在我国开展小微企业贷款有优势也有困难，这些困难除了观念上的、风险上的制约，更主要的是人力成本难以控制。
解决这些问题，将对我国经济未来更好更快发展有着重要作用。
2、 关于从小微企业本身角度的研究龙永图（2012）在“首届中国创业家联盟论坛举行小微企业‘抱团取暖’”上指出，国有企业和一些大型企业是中国经济的骨架，草根企业，小微企业才真正是中国经济的血和肉，它们承担着解决民生、解决社会稳定的重任。
凌宁（2012）在中国科学报《小微企业脱困如何标本兼治》对小微企业的生存现状表述现在小微企业面临的困难比2008年金融危机时更严重。
国内小微企业研究综述
较多， 笔者不能穷尽所有的相关文献研究 ，
在 选取 样本 时主要是采用了ＣＳ Ｓ ＣＩ 和北大
核心期 刊作为研究样本 ，体现 出较好 的研 究成果 。最后 ，由于小微企业的相关研究 在 国内开始的比较晚 ，笔者把检索年限确
定为２ ０ ０ ３ — ２ ０ １ ２年 。
决定资金流 、资金流失衡导致企 业现 金流 枯萎 的分析逻辑 ，试 图从全新 的信 用流视
按照不同 的层面 、需求 、规模提供融 资服 务。栾红 （ ２ ０ １ ２） 提出了小额贷款保证保
险模 式、小额贷款信用保险和小额贷款责
资源
研 究 综述
引 言
著名经济学家郎咸平在２ ０ １ １ 年首次提
出小微企业 的概念后 ，小微 企业的划分标
任保 险三种模式解决融 资难 的问题 。学者
角阐 明融资难 的问题 。刘克 崮 （ ２ ０ ０ ９）针 对小微企业融资机构方面 的问题 ，提 出了
检 索得知 ，近十 年来对于小微企业的 研究著作 呈现不 断增加 的趋势 ， 并于 ２ ０ １ ２ 年达到 了研究 高峰期 ，全 部期刊发表的关
于 小微企 业 的相 关研 究 文献 达到 了 ８１ ０
们从不同的角度对小微企业融资难进行了探
篇 ，核心期刊达到 １ ２ ０篇 。在 ２ ０ ０ ３ — ２ ０ １ １
年 间 果出现较大 的发
索，可谓仁者见仁 ，智者见智 ， 对小微企业 融资难问题的解决是一个重要的突破。
统 化的研 究体 系。
（ 三） 研 究 的 主 要 观 点
１ ． 小微企 业金融管理 问题研究 。 当前小 微企业面临着规模小、经营业绩 总体不佳 、
国 内 小 微 企 业 研 究 综 述