会计电算化总账管理系统
会计电算化总账管理
会计电算化总账管理1. 概述会计电算化总账管理是指使用计算机和信息技术来进行会计工作中总账的管理和处理。
通过电算化总账管理，可以提高会计工作的效率和准确性，降低出错率和工作强度，方便管理者进行财务决策和监控财务状况。
本文档将介绍会计电算化总账管理的基本概念、功能、操作流程和优势。
2. 功能会计电算化总账管理系统主要具有以下功能：2.1. 总账凭证管理总账凭证管理是会计电算化总账管理系统的核心功能之一。
通过系统，可以方便地录入、修改和删除总账凭证，实现总账凭证的自动计算和处理。
同时，系统还提供了凭证管理的权限控制和审批流程，确保凭证的准确性和安全性。
2.2. 总账科目管理总账科目管理是指对会计科目进行管理和维护。
系统提供了科目的新增、修改和删除功能，可以实时更新科目信息。
同时，还可以对科目进行分类和归档，方便查询和统计。
2.3. 总账查询和报表生成会计电算化总账管理系统可以根据用户的需求，方便地查询总账信息和生成各种财务报表。
用户可以根据日期范围、科目、凭证号等条件进行查询，并可以自定义报表的样式和数据内容。
系统支持多种报表格式，如表格、图表和PDF格式，方便用户进行数据分析和决策。
2.4. 总账调整和结转在会计电算化总账管理系统中，可以进行总账的调整和结转操作。
调整可以通过新增或修改总账凭证来实现，用于纠正错误或补充遗漏的信息。
结转是指将本期的损益从损益类科目转入资产、负债和所有者权益类科目，实现期末财务状况的平衡。
3. 操作流程会计电算化总账管理的操作流程如下：3.1. 设置总账科目首先，需要设置总账科目，包括科目名称、代码、类型和所属分类等信息。
科目的设置应该根据企业的实际情况和会计准则进行，确保科目的准确性和一致性。
3.2. 录入总账凭证接下来，根据实际业务情况，录入总账凭证。
每个总账凭证应包括凭证日期、凭证号、摘要、科目和金额等信息。
可以通过手动输入或导入外部数据的方式进行录入。
3.3. 管理总账凭证对于已录入的总账凭证，可以进行管理和处理。
会计电算化第三讲 总账系统初始化
三、设臵常用摘要
常用摘要：
操作2： （1） 点击“系统门户” ，进入 T3总账系统主窗口； （2）单击系统菜单下的“总 账”——“凭证”——“常用 摘要”，打开“常用摘要”窗 口； （3）点击“增加”按钮，输入 基本内容
谢 谢！
（3）“凭证编号方式”区域 系统提供了两种编号方式，即“系统编号”和 “手工编号”，系统默认的是“系统编号”。
（4）“外币核算”区域 企业有外币核算业务，则选取相应的汇率方式为固 定汇率或浮动汇率，若选择固定汇率，日常业务 按月初汇率处理，月末进行汇兑损益调整；若选 择浮动汇率，日常业务按当日汇率折算本位币金 额，月末无须进行调整。
二、录入期初余额
2、辅助账期初余额的录入 在录入期初余额时，若某科目涉及辅助核算，则 系统会自动为该科目开设辅助账页。相应的，在 录入期初余额时，不能直接输入总账期初余额， 必须双击该栏，调出辅助核算账，输入辅助账的 期初明细。输完后，系统自动将辅助账的期初余 额之和计为该科目的总账期初余额。
4、其他选项卡
二、录入期初余额
第一次使用账务系统，需通过此功能将一级 科目和最低级科目的余额及从年初至使用前 各月的借贷方发生额录入。这些基础数据主 要是各末级科目的年初余额和系统启用前各 月的发生额。其上级科目的余额和发生额由 系统自动进行汇总。数据录入完毕后，为了 保证数据的正确性，满足数据间的平衡关系， 系统将自动对数据进行校验。
2、账簿选项卡
“打印位数宽度（包括小数点即小数位）” 区域 “明细账（日记账、多栏账）打印输出方式” 区域 “凭证、账簿套打”区域 “明细账查询权限控制到科目”区域（选择 该项后，还必须通过设臵“明细权限”功能 设臵相应的明细科目查询权限） “正式账每页打印行数”区域
会计电算化及实训——用友U8.72版任务三 总账系统的操作5
（一）凭证管理
（一）凭证管理
1填制凭证 登记账簿的依据是记账凭证，记账凭证是总账 系统的数据源，填制凭证也是最基础和最频繁 的工作。凭证的内容一般包括两部分：一是凭 证头部分，包括凭证类别、凭证编号、日期等 内容，二是凭证正文部分，包括摘要、科目名 称和金额等内容。单位的日常业务处理首先从 填制凭证开始。
（一）凭证管理
【例4-6】2014年1月2日，签发现金支票一 张，提取现金8000元备用。附件1张。支 票号：201401。
【操作步骤】 （1）单击菜单“凭证”下的“填制凭证”， 显示单张凭证。 （2）单击〖增加〗按钮或按[F5]键，增加 一张新凭证，光标定位在凭证类别上，选 择银行收款凭证。
在金额处按“=”，系统将根据借贷方差额自动 计算此笔分录的金额。例如：填制某张凭证时 ，前两笔分为借100，借200，在录入第三笔分 录的金额时，将光标移到贷方，按下“=”键， 系统自动填写300。 在录入凭证时，若不录入外币，只录入汇率和 金额，系统可反算出外币数；若不录入汇率， 只录入外币和金额，系统可反算出汇率，提高 录入效率和准确度。
任务三 总账系统的操作
学习目标、重点及难点 ●目标：掌握总账系统日常业务处理,出纳 管理等操作,具体包括凭证的编制、出纳签 字、审核签字，主管签字，记账、反记账 ●重点：凭证处理，银行对账 ●难点：凭证处理，银行对账
课 型：新授课 主要教学方法：讲授和实验 课时：4节
三 日常业务处理
【操作注意】 在合并状态下不能录入、修改凭证，必须 先切换到展开状态再操作。“CTRL+A”可 以切换合并、展开状态。 如果在“选项”中，设置了“制单权限控 制到科目”选项，那么在制单时不能使用 无权限的科目进行制单。 在录入辅助明细时，对于同一个往来单位 来说，名称要前后一致，比如不能有时用 “用友公司”，有时又用“用友集团公 司”，象这样名称前后不一致，系统则将 其当成两个单位。
总账管理子系统
• 项目核算
– 项目核算用于收入、成本、在建工程等业务的核算，以项目为中心 为使用者提供各项目的成本、费用、收入、往来等汇总与明细信息， 以及项目计划执行报告等。
• 客户核算和供应商核算
– 客户核算和供应商核算主要进行客户和供应商往来款项的发生、清 欠管理工作，及时掌握往来款项的最新情况。可以提供往来款的总 账、明细账、催款单、对账单、往来账清理、账龄分析报告等功能。 如果用户启用了应收款管理系统和应付款管理系统的话，可以分别 在这两个系统中对客户往来款和供应商往来款进行更为详细地核算 与管理。
内部转账：在总账系统内部通过设置凭证模板自动生 成的凭证
• • • • 费用的分配、分摊和计提 税金的计算 成本费用的结转 期间损益的结转
总账管理总账管理 期末处理
定义转账凭证 定义内容
• • • • 凭证类别 摘要 会计科目 金额来源公式
生成转账凭证
• 自动转账凭证的生成顺序 • 相关凭证已经全部登记入账 • 自动转账生成的凭证仍需审核记账
总账管理—日常业务处理
凭证管理 填制凭证 凭证复核 凭证记帐 修改凭证 作废凭证 冲销凭证 凭证查询 凭证汇总
出纳管理
出纳签字 现金/银行日记账查询 资金日报 支票登记簿 银行对账
凭证管理凭证管理 填制凭证
辅助核算（数量核算） 辅助核算（数量核算）
输入数量 和单价， 系统自动 计算金额
凭证管理—凭证复核
4、总账子系统与其他子系统的关系 、 总账管理子系统与其他子系统的主要关系（数据）： 总账管理子系统与其他子系统的主要关系（数据）：
工资管理 记账凭证 成本管理
固定资产
记账凭证
记账 凭证
其他 费用
账证
会计电算化第2版 第12章 财务管理系统.ppt
• (1) 浏览 • (2) 一体化查询 • (3) 过滤 • (4) 页面设置 • (5) 设置表头及表格的字体及大小 • (6) 打印、预览多栏账 • (7) 退出数量金额明细账
12.3 报表处理
日报表
日报表条件查询
浏览查询日报表
1. 打印输出 2. 页面设置 3. 重置预设列宽 4. 设置表头及表格字体。 5. 打印及打印预览
第12章 财务管理系统
财务管理系统是财务核算的基础，是以证、 账、表为核心的有关企业财务信息加工 系统，是财务核算系统的重要内容。
目录
12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 12.6 12.7
凭证处理 账簿查询 报表处理 期末处理 出纳系统 系统维护 小结
12.1 凭证处理
• (1) 设定多栏账的查询条件 • (2) 设定凭证过滤器
2. 编辑多栏式明细账
• (1) 增加多栏式明细账格式 • (2) 修改多栏式明细账格式 • (3) 输出多栏式明细账
12.2 账簿查询（续）
数量金额明细账
1. 数量金额明细账查询条件
• (1) 选择过滤条件范围 • (2) 选择筛选条件范围
–(1) 现金日记账 –(2) 现金盘点与对账 –(3) 银行日记账查询条件 –(4) 银行日记账 –(5) 银行对账单查询条件 –(6) 银行对账单 –(7) 银行存款对账 –(8) 银行存款余额调节表
12.5 出纳系统（续）
支票购置登记 支票管理 出纳报表
–(1) 资金日报表 –(2) 长期未达账 –(3) 期末轧账
–3. 凭证检查 –4. 模式凭证
12.2 账簿查询
总分类账查询
1. 总分类账查询条件 2. 查询浏览总分类账 3. 打印 4. 打印预览 5. 重设总账查询条件 6. 页面设置 7. 一体化查询
会计电算化操作流程
一、系统管理1、启动系统管理：开始→程序→会计电算化通用教学软件→系统管理2、注册系统管理：系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定（系统管理员admin权限：新增操作员；给所有账套操作员受权、可以新建账套，账套主管权限：可以启用子系统；可以给所管辖的账套操作员受权）3、增加操作员：权限→操作员→[操作员管理]增加→[增加操作员]输入操作员编号（ID号）、姓名、口令、部门→增加→退出→[操作员管理]退出4、修改操作员口令与部门：权限→操作员→[操作员管理]选中某操作员→修改→[修改操作员信息]输入操作员新口令或部门→修改→[操作员管理]退出5、新建账套：账套→建立→[账套信息]账套号、账套名称、启用会计期→下一步→[单位信息]单位名称、单位简称→下一步→[核算类型]行业性质：新会计制度科目、账套主管、是否预置科目→下一步→[基本信息]存货、客户、供应商分类设置、有无外币→完成→[建立账套]是→[分类编码方案]设置编码方案→确认→[数据精度定义]确认→确定→是否启用账套：是→[系统启动]勾选设置待启动软件子系统→退出二、总账系统启动总账系统:开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定（一）系统初始化1、部门档案：基础设置→机构设置→部门档案→[部门档案]增加→输入部门编码、部门名称等信息→保存→退出2、职员档案：基础设置→机构设置→职员档案→[职员档案]输入职员编号、职员名称，双击所属部门选取所在部门→增加→退出3、客户档案：基础设置→往来单位→客户档案→[客户档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[客户档案卡片]输入客户编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[客户档案]退出4、供应商档案：基础设置→往来单位→供应商档案→[供应商档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[供应商档案卡片]输入供应商编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[供应商档案]退出5、结算方式：基础设置→收付结算→结算方式→[结算方式]输入结算方式编码、名称→保存→退出6、外币种类（1）增加外币种类：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左下方输入币符、币名→增加→退出（2）设置外币汇率：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左窗口选取某外币→在右窗口输入汇率→退出7、凭证类别：基础设置→财务→凭证类别→[凭证类别预置]选取某分类方式，如收款凭证、付款凭证、转账凭证→确定→[凭证类别]进行限制设置（收款凭证：双击限制类型，选“借方必有”，限制科目“1001,1002”；付款凭证：双击限制类型，选“贷方必有”，限制科目“1001,1002”；转账凭证：双击限制类型，选“凭证必无”，限制科目“1001,1002”→退出8、会计科目：基础设置→财务→会计科目（1）增加会计科目：[会计科目]增加→[会计科目_新增]输入科目编码、名称、科目类型，设置辅助核算等信息→确定（2）修改会计科目：[会计科目]选中某科目→修改→[会计科目_修改]修改→设置科目内容→确定→返回（3）指定会计科目：[会计科目]编辑→指定会计科目→[指定科目]现金总账科目→单击“1001现金”→单击“>”→银行存款总账科目→单击“1002银行存款”→单击“>”→确认→退出9、输入期初余额：总账→设置→期初余额→[期初余额录入]输入余额→回车确认（直到做完）→试算→确认（二）日常操作1、填制凭证：总账→凭证→填制凭证→[填制凭证]增加→填写凭证内容→保存2、审核凭证：文件→重新注册→输入新操作员编号与密码→确定总账→凭证→审核凭证→[审核凭证]确定→选取凭证→确定→审核（或用审核→成批审核）→退出3、记账：总账→凭证→记账→[记账]下一步→下一步→记账→确定4、结账：总账→期未→结账三、UFO报表启动UFO报表（选启动总账系统，再单击“财务报表”）点击左下角“数据”进入“格式”状态1、表尺寸：格式→表尺寸→[表尺寸]输入行列数值→确定2、行高：选取行→格式→行高→[行高]输入行高→确认3、列宽：选取列→格式→列宽→[列宽]输入列宽→确认4、区城画线：选择区域→格式→区域画线→[区域画线]网线→确认5、组合单元（合并单元格）：选择区域→格式→组合单元→[组合单元]选择组合方式（如整体组合）6、设置单元格公式：选取公式单元格→数据→编辑公式→单元公式→[定义公式]“=”后输入计算公式→确认7、设置关键字（可反复设置多个关键字）点击选择单元格→数据→关键字→设置→[设置关键字]点选所需关键字（如单位名称）→确定8、关键字偏移：数据→关键字→偏移→[定义关键字偏移]设置各关键字偏移值→确定9、账套初始：数据→账套初始（账套号和会计年度）10、录入关键字：（点击左下角“格式”进入“数据”状态）数据→关键字→录入→[录入关键字]输入各关键字→确认四、工资系统A、引入“工资实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\工资实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立工资账套[会计电算化通用教学软件]单击“工资”→[建立工资套_参数设置]工资类别个数：多个，币别设置→下一步→扣税设置→下一步→扣零设置→下一步→人员编码设置→完成→确定→取消2、人员类别设置工资→设置→人员类别设置→[类别设置]“类别”框中输入类别名称（如经理人员）→增加→返回3、工资项目设置工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目或直接在工资项目名称中输入→设置“类型”→设置“长度”与“小数”位→设置“增减项”→增加其他项→确认→确定4、银行名称设置工资→设置→银行名称设置→[银行名称设置]增加→输入银行名称→删除其他无效银行→返回5、新建工资类别工资→工资类别→新建工资类别→[新建工资类别]输入类别名称→下一步→√（部门）→完成→是→再建第二个（先关闭当前工资类别）6、人员档案（先打开某工资类别：工资→工资类别→打开工资类别→点击某工资类别名→确认）工资→设置→人员档案→工具栏（增加）→输入人员信息→确认（反复输入完）→X→退出7、某工资类别中“工资项目设置” （先打开某工资类别）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目→移动调整顺序→确认8、某工资类别中“公式设置” （先打开某工资类别，并且已设置人员档案）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]公式设置→增加→选择→选择工资项目（如请假天数）→公式定义输入→公式确认→确定9、工资数据输入工资→业务处理→工资变动（1）基本工资数据录入：[工资变动]输入数据（2）工资调整：（如将“经理人员”的“奖励工资”增加200元[工资变动] 工具栏数据替换钮→[数据替换]按如下设置→确认→是（3）数据计算与汇总：工资变动→工具栏重新计算→工具栏汇总→工具栏退出10、个人所得税计算工资→业务处理→扣缴所得税→确认→[个人所得税]工具栏“税率表”或右键菜单：税率表定义）→[税率表]修改纳税基数（如基数：1600，附加费用2800）→确认→是→工具栏退出11、工资分摊工资→业务处理→工资分摊（1）工资分摊设置：[工资分摊]工资分摊设置→[工资分摊设置]增加→[分摊计提比例]输入计提类型名称（如应付福利费14%）→下一步→[分摊构成设置]设置人员类型，点部门名称并勾选相关部门，设置借贷科目→完成→（继续输入其他分摊类型）→返回（2）工资分摊费用：[分摊工资] √选计提费用所有类型→√选择部门→√明细到工资项目→确定→[如：计提福利费一览表]√合并科目相同、辅助项相同的分录→批制（或制单）→选择转帐凭证→保存→下张（反复保存所有凭证）→退出→退出12、月末结账工资→业务处理→月末处理→确认→是→是→选取清零项目→确认→确定五、固定资产核算A、引入“固定资产实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名adm in→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\固定资产实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立固定资产账套：[通用教学软件]固定资产→是→√我同意→下一步→两√→下一步→设置编码长度与编码方式、序号长度→下一步→两√，并设置对账科目→下一步→完成→是→确定2、资产类别设置：固定资产→设置→资产类别→[类别编码表]单张视图→增加→输入（类别名称、残值率、计提属性、折旧方法、卡片样式）→保存（反复增加类别，增加子类：取消→是→在左边选取某父类）→取消→是→退出3、部门对应折旧科目：固定资产→设置→部门对应折旧科目→[部门编码表]左边选取某部门→修改→输入对应折旧费用科目→保存→退出4、增减方式（设置增减方式对应折旧科目）：固定资产→设置→增减方式→[增减方式]左边选取某增减方式→修改→输入对应科目→保存→退出5、输入期初固定资产卡片：固定资产→卡片→录入原始卡片→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、部门名称、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值、累计折旧、可使用年限）→保存→确定→退出→否日常处理1、资产增加：固定资产→卡片→资产增加→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、使用部门、增加方式、使用状况、原值、可使用年限、开始使用日期）→保存→退出→否2、生成凭证：固定资产→处理→批量制单→[批量制单]全选→制单设置→√合并（科目及辅助项相同的分录）→设置“固定资产1501”科目及对方科目→制单→选择凭证类型，输入凭证摘要→保存→退出→退出3、资产变动：固定资产→卡片→ 变动单→原值增加→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动增加金额及变动原因→保存→退出（生成凭证）4、部门转移：固定资产→卡片→ 变动单→部门转移→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动后部门及变动原因→保存→退出5、计提折旧：固定资产→处理→计提本月折旧→是→是→退出→退出→确定生成折旧费用分配凭证: 固定资产→处理→→折旧分配表→[折旧分配表]凭证→选择转账凭证类型→保存6、资产减少：（在计提折旧后减少）：固定资产→卡片→资产减少→选择卡片编号→增加→[资产减少]选择减少方式→确定→确定7、对账和月末结帐六、应收应付核算1、引入应收应付实验账套（系统管理）：admin→系统管理→引入应收应付实验账套2、填制与审核凭证（总账）：主管身份进入→通用教学软件→填制凭证→文件→重新注册→更换操作员→审核→记账3、输出往来账余额表：往来→账簿→客户余额表→[客户余额表]选取某客户→确定→退出4、输出往来账明细表：往来→账簿→客户往来明细账→[客户往来明细账]选取某客户→确定→退出5、往来勾对：往来→账簿→往来管理→客户往来两清→[客户往来两清]设置两清条件→确定→自动6、往来账龄分析：往来→账簿→往来管理→客户往来账龄分析→输入查询科目与截止日期→√（按所有往来明细分析）→确定7、打印往来催款单：往来→账簿→往来管理→客户往来催款单→[客户往来催款单]输入查询条件→确定。
(高职)会计电算化教案第四章总账系统
第四章总账【本章的学习目的与要求】1、了解总账系统的初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。
2、掌握总账系统初始化中设置会计科目，录入期初余额及设置各种分类档案资料的方法。
3、掌握总账系统日常业务处理的凭证处理和记账的方法。
熟悉出纳管理的内容和处理方法。
4、掌握期末业务的内容和处理方法。
【本章任务分析】1、起点能力：学生已经理解并掌握了前三章的基本知识以及《会计学原理》相关理论，同时应该熟悉会计处理的基本流程。
2、本章知识包括：总账系统初始化、日常业务处理、出纳管理、期末处理，由此决定本次教学的顺序。
【本章教材分析】1、本章重点：（1）、总账系统初始化中设置会计科目(2)、录入期初余额及设置各种分类，档案资料的方法(3)、总账系统日常业务处理的凭证处理和记账的方法(4)、出纳管理的内容和处理方法(5)、期末业务的内容和处理方法2、教学难点：（1）、凭证的修改（2）、期末业务的内容和处理方法【本章的教学手段与方法】多媒体形式讲授法【课时分配】14学时【参考书目】指定的教材。
【教学过程与教学内容】内容：分成四节。
时间：4.1为4课时，4.2为4课时，4.3为2课时，4.4为2课时4.1 总账系统初始化4.1.1启动总账系统系统初始化：是指将通用会计软件转成专用会计软件、将手工会计业务数据移植到计算机中等一系列准备工作，是使用财务软件的基础。
总账初始设置的内容：包括设置基础参数、会计科目、外币及汇率、凭证类别、结算方式、分类定义、编码档案、录入期初余额及设置操作员明细权限。
4.1.2设置总系统参数系统在建立新的账套后由于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套信息与核算内容不符，可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看。
可对"凭证选项"、"账簿选项"、"会计日历"、"其它选项"四部分内容的操作控制选项进行修改。
会计电算化(用友U8V10.1)模块五
• 【凭证审核控制到操作员】: 若对凭证审核范围有明确分工或者审核 只能由特定人员完成, 则应选择此项。
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任务二 总账系统初始化
• 【银行科目结算方式必录】: 选中该选项, 则填制凭证时结算方式必 须录入; 若录入的结算方式时勾选了“是否票据管理”, 则票据号也 控制为必录, 否则票据号不控制必录。 不选中该选项, 则结算方式和 票据号都不控制必录。
• 【往来科目票据号必录】: 选中该选项, 填制凭证时往来科目必须录 入票据号。
如果使用现金流量科目, 则必须输入现金流量项目及金额。 • 【自动填补凭证断号】: 如果选择凭证编号方式为系统编号, 则在新
增凭证时, 系统按凭证类别自动查询本月的第一个断号默认为本次新 增凭证的凭证号。 如无断号则为新号, 与原编号规则一致。 • 【批量审核凭证进行合法性校验】: 如果勾选, 则在批量审核凭证时 对凭证进行二次检查, 提高凭证输入的正确率, 合法性校验与保存凭证 时的合法性校验相同。
• 【同步删除外部系统凭证】: 选中该选项, 外部系统删除凭证时相应 地将总账凭证同步删除。 否则, 将总账凭证作废, 不予删除。
• (３) 凭证编号方式。
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任务二 总账系统初始化
• 系统在“填制凭证” 功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编 号, 即“系统编号”; 但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭 证编号, 即“手工编号”。 是否勾选由企业根据自身的核算要求进行 选择。
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&&科目代码
总账管理系统概述
• 总账管理系统的应用流程
2019/1/17
总账日常业务处理
总账管理系统概述
• 总账管理系统的应用流程
总账初始化
总账期末处理
2019/1/17
总账管理系统概述
• 总账管理系统的应用流程
总账日常业务处理
企业会计日常 业务有哪些？
开始下月业务
2019/1/17
企业会计日常业务
2019/1/17
手工方式下的数据处理流程
• • • • • • • • (1)根据原始凭证。填制记账凭证。 (2)根据记账凭证及所附的原始凭证，逐笔登记日记账。 (3)根据记账凭证及所附的原始凭证，逐笔登记明细账。 (4)根据记账凭证，定期编制科目汇总表或汇总记账凭证。 (5)根据科目汇总表或汇总记账凭证，定期登记总分类账。 (6)定期核算对总分类账、日记账、明细分类账。 (7)定期进行财产清查。 (8)根据核对无误后的总账、明细账编制会计报表。
2019/1/17
习题 总账管理系统的工作程序
• 使用总账管理系统处理软件时，正确的工 作顺序是（ ）。 • A．日常业务处理、月末处理、系统初始化 设置
• B. 系统初始化设置、日常业务处理、月末 处理
2019/1/17
总账初始化
• 主要包括系统选项设置和期初数据录入两项内 容。企业用户根据自身的管理需求，将系统设 置为适合企业自身特点的专用系统。
• 1、购进业务的核算
按企业会计制度分别 对应哪些会计科目？
利润构成的关系可以分步表示如下：
营业收入-营业成本=营业毛利
营业毛利-营业费用-管理费用-营业税金=营业净利润 • 2、生产业务的核算
营业净利润+营业外收入-营业外支出=利润总额（税前 利润） 利润总额-所得税=净利润（税后利润） 利润总额（税前利润）×规定税率=所得税 • 3、销售业务的核算
ห้องสมุดไป่ตู้
从基础信息、基础档案设置进入 总账管理系统
2019/1/17
第四章 总账管理系统
• 总账系统初始化 • 日常会计业务处理 • 账簿查询 • 期末处理
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总账管理系统概述
• 地位
– 会计信息系统的核心子系统
• 功能
– – – – – – 总账初始化 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理
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总账管理系统的基本功能结构— —初始化
• 选项设置
– 必要性 为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用 需求，总账作为通用商品化软件的核心子系统， 是通过内置大量的选项参数提供面向不同企业应 用的解决方案。企业可以根据自身的实际情况进 行选择，以确定符合个性特点的应用模式。 软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统 参数的设置决定了企业的应用模式和应用流程 – 参数分类 凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计 日历、其他
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总账系统的任务
• 总账系统的任务就是利用建立的会计科 目体系，输入和处理各种记账凭证，完 成记账、结账以及对账工作，输出各种 总分类账、日记账、明细账和有关辅助 账。
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总账管理系统概述
• 总账管理系统与其他系统的数据关系
成本管理 记账凭证
薪资管理
记账凭证
其他费用
账证
财务分析 会计报表 决策支持
固定资产
记账凭证
总账
应收应付
记账凭证
记账凭证
资金管理
记账凭证
余额表
存货核算
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账务核算子系统数据流程图
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账务处理系统的主要功能模块
账 务 核 算 模 块 结 构 图
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C语言程序设计• • • • • • •
转账凭证的输入处理 为例
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习题
• 填空： 1. 增加会计科目时，应先建立 目。
科目，再增加
科
2. 如果某科目已经使用，又需要在该科目下增设下级科目，则 系统将该科目中数据转入在其下增设的 科目上。 • （答案：上级、下级、第一个明细）
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会计科目
• 判断题：
1. 如果科目已录入期初余额，则可以删除。 2. 如果科目已制单，则可以删除。 3. 如果科目为非末级会计科目，则可以删除。 4. 如果科目被指定为“现金科目”，则可以 2019/1/17
转账凭证的输入处理 为例
• DO WHILE UPPER（YN1）=“Y” • DIMENSION MZY（10） MKMDM（10） MJE （10） MJD（10） • I=1
• DO WHILE I<=10
• MZY（I）=SPACE（24） &&摘要
• MKMDM（I）=SPACE（7）
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• 这主要通过选项的设置来实现。比如，凭证页 签、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计 日历和其他。
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总账管理系统初始化
• 选项设置-凭证
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总账管理系统初始化
*凭证输入程序（PZSR.PRG） SELE 1 USE PZK1 &&临时凭证库 SELE 2 USE PZK2 && 正式凭证库 SELE 3 USE YEFS INDE YEFSKM &&科目余 额发生额文件按科目代码建立索引 2019/1/17 • MPZLX=“Z” &&凭证类型
C语言程序设计• YN1=“Y”
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两种处理方式下的对比
• 计算机方式下的业务处理和手工方式下的业务 处理的工作内容和流程大概相似，有相同的地 方，也有所不同。 • 最大的相同表现在两个方面： ①凭证的处理；②需要存档输出的内容。 • 最大的不同也表现为两个方面： ①工作量的大小；②凭证、账簿、报表等查询分 析数据的方便性和灵活性。
温故而知新
• 企业应用平台
• 复习思考题： 1. 如何设置会计科目？ 2. 用友ERP-U8中提供了哪些科目辅助核算功能？
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会计科目
• 会计科目是会计核算方法之一。 • 会计科目是登记账簿、编制会计报告的基础。 • 用友软件中预置了一级会计科目，企业据实修改科目属性并 补充明细科目。 1. 设置会计科目的原则：满足报表、相对稳定、系统衔接。 2. 增加会计科目：仅需明细科目、符合会计制度、编码规则... 3. 修改和删除会计科目：会计科目属性、注意事项。 4. 指定会计科目：出纳专管、出纳签字、查看日记账。