2011春电算化会计--05任务总账日常业务处理
会计电算化系统 日常账务处理
会计电算化系统日常账务处理1. 概述会计电算化系统是现代会计工作中的重要辅助工具，通过计算机技术实现会计信息的录入、处理、统计和报表生成等功能。
其中，日常账务处理是会计电算化系统的核心功能之一，主要包括以下内容：凭证录入、科目余额查询、科目调整、期末结转和报表生成等。
本文将介绍会计电算化系统中的日常账务处理流程及操作方法。
2. 凭证录入2.1 凭证录入方式凭证录入是日常账务处理的基础，通过录入凭证可以记录公司的各项业务活动，包括收入、支出、借款、还款等。
会计电算化系统提供了多种凭证录入方式，包括手工录入、批量导入和模板录入等。
•手工录入：用户可以逐条录入凭证信息，包括凭证号、日期、摘要、科目和金额等。
该方式适用于少量凭证的录入。
•批量导入：用户可以将凭证信息保存为Excel或CSV格式，然后通过系统提供的批量导入功能一次性导入多条凭证。
该方式适用于大量凭证的录入。
•模板录入：用户可以事先定义好凭证模板，然后根据模板要求填写凭证信息。
该方式适用于有规律的凭证录入。
2.2 凭证录入流程凭证录入的流程一般包括凭证查重、凭证审核和凭证保存等步骤。
1.凭证查重：会计电算化系统可以根据凭证号和日期等信息进行凭证查重，避免重复录入。
2.凭证审核：在录入凭证后，会计电算化系统可以进行凭证审核，包括检查凭证的完整性和合法性。
如摘要是否填写、科目是否存在等。
3.凭证保存：凭证审核通过后，会计电算化系统将凭证保存到数据库中，以便后续的查询和处理。
3. 科目余额查询科目余额查询是会计电算化系统中的重要功能之一，通过查询科目余额可以了解企业各个科目的收入、支出和余额情况，为决策提供依据。
科目余额查询一般包括以下内容：•选择查询期间：用户可以选择查询的开始日期和结束日期，系统将根据这个期间查询科目余额。
•选择查询科目：用户可以选择查询的科目范围，如全部科目或指定科目。
•查询结果展示：系统将根据用户的选择，展示相应的科目余额表，包括期初余额、借方金额、贷方金额和期末余额等。
会计电算化总账日常业务处理任务描述
管理会计学的总分类账就像金融交响乐的大师。
负责抓获和组织所有精准，精致的货币动作。
不管是跟踪谁欠了什么还是确保每个人都按时得到报酬你都能搞定就像主厨一样确保每个金融菜都完美地烹饪遵循正确的菜谱和标准这是一个高调的平衡行为，但是，嘿，有人得确保数字跳舞和谐！
日常管理截肢总分类账的另一个真正重要部分是确保所有账户匹配。
这意味着检查总分类账中的余额与个别账户中的余额相同。
如果有任何分歧或错误，我们需要找出到底发生了什么，尽快予以纠正。
这样做对于确保总分类账中的所有财务信息都准确可靠，是极为重要的。
除了全面记录往来业务和认真核对账目外，每日处理总分类账也超越了编制各种财务报告的重要任务。
这些报告是深入了解本组织财务执行情况和财务状况的不可或缺的工具。
这类报告的例子包括试算表、即报表和资产负债表。
必须确保这些报告严格准确，严格按照有关的会计标准和条例，按照财务管理的总体政策和准则编写。
电算化会计日常业务处理方法
工资费用分配(图示1)
2
1
工资费用分配(图示2)
3
工资费用分配(图示3)
4
5
五、工资报表的输出
在金蝶2000系统中，提供了工资条、工资发 放表、工资汇总表、工资费用分配表、银行代发工 资文件、工资配款表、人员工资结构分析表的输出。 其中工资条、工资发放表和银行代发工资文件是常 用的报表文件。
【举例】
某单位的津贴发放分两档,经营人员300元,其他 人员150元,在计算公式窗口输入: 如果 职员类别=经营人员 则 津贴=300 否则 津贴=150 如果完.
3、注释语句
＊作用：表示该行内容为注释内容，是对有 关内容作出的提示，不参与计算。 ＊公式：//注释内容 【举例】在计算公式窗口中，将光标移动至 计算方法编辑框中的某一行，单击设置注释 块按钮后，系统将在该行首添加“//”然后 输入注释内容，如： //公式应按下列顺序排列，否则结果可能有误。 ＊当要求解除注释时，单击解除注释块按钮 即可。
在日常账务处理中，必须考虑到出纳管理的业务需 要为出纳人员设设置相应的日常处理，支票管理、 查询等系统功能和操作权限。 在金蝶2000系统中设计有专门为出纳服务的出纳模 块，它可以完成现金与银行日记账等出纳报表的输 出、支票管理、银行对账和提供未达账报告等功能。
一、出纳业务管理系统初始设置
4、截尾语句
【作用】取数字的整数部分。 【公式】FIXX（数字，n） n为一整数，用于指定取整开始的位置。此位置是 以小数点为基准的，小数点以前为负值，小数点以 后为正值。 【举例】X的值为12345.6789 那么取两位小数的公式为: FLXX(X,2)=12345.67 那么取小数点前两位的公式为: FLXX(X,-2)=12300.00 取小数点前的整数的公式为: FLXX(X,0)=12345.00 取小数点前的整数公式还可以简化为: FLX(12345.6789)=12345
总账日常业务的操作方法
总账日常业务的操作方法
总账日常业务的操作方法包括以下几个步骤：
1. 录入凭证：将公司日常发生的业务活动进行凭证化处理，凭证包括借方和贷方，记录公司的资金进出和财务变动。
2. 审核凭证：负责人或会计人员对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。
3. 过账凭证：将审核通过的凭证过账，即将凭证中的借贷金额分别加到相应的科目上，更新总账余额。
4. 备查文件：每一笔凭证的录入都应附有对应的原始凭证、票据及相关文件，保存好备查，方便日后查询和审计。
5. 编制科目汇总表：将各个科目的借方和贷方金额进行累加，编制科目汇总表，方便后续的财务分析和报表编制。
6. 编制试算表：将科目汇总表中各科目的借贷金额进行加总，并计算出净借方和净贷方的差额，验证总账的平衡性。
7. 生成总账报表：根据总账中的数据，生成各种报表，比如资产负债表、利润
表等，用于公司内部管理和外部报告。
8. 定期审核和调整：定期对总账进行审核，发现错误和不符合准则的记录及时进行调整，确保总账的准确性和可靠性。
以上就是总账日常业务的操作方法，每个步骤都十分重要，必须严格执行，以确保财务记录的准确性和完整性。
会计电算化实验四总账系统日常业务处理
实验四总账系统日常业务处理【实验目的】1．掌握用友ERP-U8 务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。
2．熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。
3．掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
【实验内容】1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2. 出纳管理3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验要求】1. 以操作员会计的身份进行填制凭证，凭证查询操作。
2. 以操作员出纳的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。
3. 以账套主管的身份进行审核、记账、账簿查询操作。
【实验资料】1．凭证管理1月经济业务如下：(1) 2 日，销售一部赵红购买了500元的办公用品，以现金支付。
(附单据一张)( 付款凭证) 摘要：购办公用品借：营业费用(5501) 500贷：现金(1001) 500(2) 4 日，财务部李芳从工行提取现金8000 元，作为备用金。
(现金支票号XP001 ) (付款凭证) 摘要：提现借：现金(1001) 8000贷：银行存款/工行存款(100201) 8000(3) 6 日，收到太平洋集团投资资金20000 美元，汇率1:8.625。
(转账支票号ZPW001 ) (收款凭证) 摘要：收到投资借：银行存款/中行存款(100202) 172500贷：实收资本(3101) 172500(4) 7 日，供应部周伟采购空白光盘1000 张，每张2 元，材料直接入库，货款以银行存款支付。
(付款凭证) 摘要：购空白光盘借：原材料/生产用原材料(121101) 2000 贷：银行存款/工行存款(100201) 2000(5) 11 日，市场一部赵红收到北京飞宇中学转来一张转账支票，金额73200 元，用以偿还前欠货款。
(转账支票号ZPR002 )(收款凭证) 摘要：收到货款借：银行存款/工行存款(100201) 73200贷：应收账款(1131) 73200(6) 12 日，供应部周伟从深圳兴盛软件公司购入“学习革命”光盘100 张，单价60 元，货税款暂欠，商品已验收入库。
总账系统的日常业务处理
总账系统的日常业务处理1. 引言总账系统是企业财务管理中非常重要的组成部分，主要用于记录和追踪公司的全部财务交易和资金流动情况。
日常业务处理是总账系统不可或缺的一环，它涉及到各种财务报表的生成、会计凭证的录入、账务调整等任务。
本文将介绍总账系统的日常业务处理内容和操作流程。
2. 总账系统概述总账系统是企业财务管理中的核心系统之一，在整个财务管理过程中起到了至关重要的作用。
总账系统的主要功能包括：•记录和追踪企业的全部财务交易；•自动生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等；•录入会计凭证，生成凭证台账；•进行账务调整，如期初余额的录入、科目反馈等。
3. 日常业务处理流程3.1 会计凭证录入会计凭证是对财务交易进行记录的凭证，通过会计凭证的录入，可以体现企业的财务状况和经营情况。
会计凭证的录入一般包括以下步骤：1.选择凭证类型：根据实际情况选择凭证类型，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等。
2.填写凭证信息：填写凭证的日期、凭证字号、摘要等基本信息。
3.添加会计分录：根据凭证对应的交易情况，添加相应的会计分录，包括借方和贷方科目、金额。
4.检查凭证：检查凭证的正确性和合规性，确保借贷平衡。
5.提交凭证：提交凭证并保存，凭证进入待审核状态。
3.2 财务报表生成财务报表是总账系统的重要输出结果之一，通过对总账系统中的数据进行汇总和分析，生成财务报表可以为企业提供重要的决策参考。
财务报表的生成一般包括以下步骤：1.选择报表类型：根据需要选择要生成的财务报表类型，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
2.选择报表期间：选择要生成报表的期间，可以是月度、季度或年度。
3.执行报表生成：系统自动根据总账系统中的数据进行计算和分析，生成对应的财务报表。
4.导出报表：将生成的报表导出为指定格式，如Excel或PDF。
3.3 账务调整账务调整是指对账务数据进行修正和调整的过程，主要包括期初余额的录入、科目余额的反馈、调整凭证的生成等。
《会计电算化教程》PPT- 05第三章总账日常(一)
• 结账以后，这个月的凭证就不能修改 了，因此在结账前要先进行各项检查并 且做好备份。
实验布置:
• 输入附录一《实验资料》里实验七、 实验八、实验九、实验十、实验十一、 实验十二、实验十四中的所有凭证； 并且完成审核、记账和结账。
再见
总账系统日常处理的基本流程
系统管理初始化
账套初始化
操作员
建账套
设权限
基础设置
期初余额
填制凭证
出纳签字和审核凭证
日
常
账
记账
务
处
理
凭证及账簿查询
结账
报表
• 实施电算化以后，账务处理 的工作量主要集中在凭证输 入环节上。其他环节如记账、 结账等都由系统自动在瞬间 完成，凭证和账簿的查询也 变得十分快捷方便。
• 在输入凭证的时候，可以不输入外币，只录 入汇率和本币金额，系统会反算出外币金额； 如果不输入汇率，只输入外币和本币金额，系 统也可以反算出汇率。
·小窍门·
• 如果因为对数据的修改而影响了原来外币、 汇率、金额三方的平衡关系，也就是说，外币 折算误差（即外币、汇率按折算公式计算出的 本币金额与实际上输入的本币金额之间的误差） 超过在“外币及汇率”中定义的折算误差，系 统就会给出提示；如果希望重新计算，可以在 要重新计算的地方按[F11]键，系统会按照折 算公式重新进行计算。
凭证类型：付款凭证；摘要：购桂花
• 贷：银行存款/工行存款（100201）
请注意观看操作演示
(二)带辅助核算项目凭证的录入（续）
（外币核算）
• 【例题3－4】1月19日，Ｘ国登月宇航员向本企业购买桂 花酒5箱，人民币单价3000元，增值税额510元，5箱价税 总计17550元。按1:7的汇率折算，折扣50元人民币，收对 方2500美元（银行承兑汇票,汇票号301001）。请填制凭 证：
总账日常业务处理流程
2、资金日报表的查询、输出及打印
❖资金日报表为两科目的日发生额及余额等
3、支票登记簿
❖只有在“结算方式”中选择了“票据管理” 时
才能使用该登记簿
❖只有在科目设置时选取了“银行”辅助核
算
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§8 账簿管理
▪一、基本会计核算账簿的管理
1、总账的查询及打印 2、余额表的查询及打印 3、明细账的查询及打印 4、序时账的查询及打印（流水账） 5、多栏账的查询及打印
1、会计软件初始化工作及基础设置的作用？ 2、科目余额表中不同颜色单元格的含意
及输入数据时的区别是什么？ 3、带有“作废”标志的凭证有哪些特点？ 4、正版会计软件中一年内可有13个月，
第13个月的作用是什么？ 5、总账系统初始设置中最重要的两项是？
为什么?
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项后才须执行“出纳签字”，否则可不
签
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§6 凭证的记帐
▪一、记帐
1、记帐即将凭证上的信息登记到各种帐簿中(自动) 2、常用帐簿
❖总帐、明细帐、日记帐、部门账、往来账、项目账等
3、规定
❖1）期初余额不平时不能记帐，不能跨月记帐。 ➢上机时若显示余额不平，进入“期初余额”窗口后输 入239.27（在资产类某一科目的借方输入）
第三讲 总账日常业务处理流程
§1、总账系统日常业务处理流程
§2、凭证管理
§3、凭证填制
§4、凭证编辑
§5、凭证审核、出纳签字
§6、凭证的记帐
PLAY
§7、出纳管理
§8、帐簿管理
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§1 总账日常业务处理流程
填制凭证
审核凭证
出纳签字
记账
查询日记账 查询总账、明细账 查询辅助账
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电大专科电算化会计形成性考核操作指导
05任务总账日常业务处理
【考核要求】
（1）以会计“33 李明”的身份完成考核内容1、2的操作。
操作员“33”；密码“3”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。
（2）以出纳“22 刘娜”的身份完成考核内容3的操作。
操作员“22”；密码“2”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。
（3）以账套主管“11 王方”的身份完成考核内容4、5、6的操作。
操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。
【考核内容】
1. 填制凭证
(1) 17日，销售中心赵会出差归来，报销差旅费2400元。
(转账凭证) 摘要：报销差旅费
借：管理费用/差旅费(660204) 2400
贷：其他应收款(1221) 2400
(2) 17日，销售中心赵会向财务部交回出差剩余现金600元。
(收款凭证) 摘要：余款交回
借：库存现金(1001) 600
贷：其他应收款(1221) 600
2. 修改凭证
将“付0001”号凭证的金额改为6000。
3. 出纳签字
将所有出纳凭证进行出纳签字。
4. 凭证审核
将所有凭证进行审核签字。
5. 记账
将所有已审核凭证记账。
6. 账簿查询
查询个人为“赵会”的个人余额表，将其输出到考生文件夹（C:\cwks\姓名）下，文件名为“个人余额表”，保存类型为“Microsoft Excel 3 (*.xls)”，其他默认。
操作过程：
系统登录
1.填制凭证
选择“打开[总账]应用程序”
输入用户名“33”
输入密码“3”
选择或输入登录日期“2011-01-31”
选择“确定”
选择左侧“总账系统”
选择“填制凭证”
（1）选择“增加”
双击“转”字后的按钮，选择凭证类别（此处不需选择）
输入或选择日期“2011.01.17”
注：如题目中有“附票据X张”应在“附单据数”后注明
输入摘要“报销差旅费”并回车
输入借方科目编码“660204”并回车
单击后双击选择部门“销售中心”
选择“确认”
输入借方金额“2400”后回车
自动出现摘要后回车
输入贷方科目编码“1221”后回车
选择个人“赵会”，票号题中未出现不填
选择“确认”
光标在借方金额处回车
输入贷方金额“2400”后回车
选择“保存”
选择“确定”
（2）选择“增加”
选择凭证类型“收款凭证”
选择或输入日期“2011.01.17”（此处与默认相同，不必修改）输入摘要“余额交回”
输入借方科目编码“1001”后回车
输入借方金额“600”后回车
自动出现摘要后回车
输入贷方科目编码“1221”后回车
选择部门“销售中心”
选择个人“赵会”
选择“确认”
光标在借方金额处时回车
输入贷方金额“600”后回车
选择“保存”
选择“确定”
2.修改凭证
选择“查询”
选择凭证类别“付款凭证”
输入凭证号“0001”
选择“确认”
修改借贷双方金额均为6000
选择“保存”
选择“确定”
注：如需要修改辅助项，单击带有辅助项的科目，待下部出现蓝色辅助项后双击任一辅助项即可进行修改，修改后必须保存凭证选择“退出”
关闭畅捷通窗口
3.出纳签字
选择“打开[总账]应用程序”
输入用户名“22”
输入密码“2”
选择或输入登录日期“2011-01-31”
选择“确定”
选择“总账”菜单下“凭证”中的“出纳签字”
选择“确认”
双击打开第一张凭证
选择“签字”
选择“下一张”按钮，选择“签字”
选择“下一张”按钮，此时“下一张”按钮变灰，表示已到最后一张，选择“签字”
选择“退出”
此时应保证所有凭证背景为青色（已签字）
选择“退出”
关闭畅捷通窗口
4.凭证审核
选择“打开[总账]应用程序”
输入用户名“11”
输入密码“1”
选择或输入登录日期“2011-01-31”
选择“确定”
选择左侧的“总账系统”
选择“审核凭证”
选择“确认”
双击打开第一张凭证，选择“审核”
系统自动跳转到第二张签证，继续选择“审核”直到“下张”按钮变为灰色
选择“审核”
选择“退出”
此时应保证所有凭证背景为青色（已审核）
选择“退出”
5.记账
选择“记账”
选择“全选”
选择“下一步”
选择“下一步”
选择“记账”
选择“确认”
选择“确定”
6.账簿查询
选择“总账”菜单下“辅助查询”下“个人往来余额表”中的“个人余额表”
选择个人“赵会”
选择“确认”
选择“输出”
“保存在”右端的下拉列表中选择C盘
双击打开“cwks”文件夹
双击打开考生姓名文件夹
输入文件名“个人余额表”
选择保存类型为“Microsoft Excel 3（*.xls）”
选择“保存”
选择“确认”
选择“确定”
关闭畅捷通窗口
选择“交卷”进行交卷评分。