总账日常业务处理教学课件20
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第三章-总账系统——日常业务处理ppt课件
第三章 总账系统——日常业务处理
（2）涉及外币核算
“第三借章方总金账系额统—自—动日常显业务示处”理p窗pt课口件
第三章 总账系统——日常业务处理
（3）输入数量金额辅助核算信息
数第量三章金额总账核系统算—“—日辅常业助务项处理”ppt窗课件口
第三章 总账系统——日常业务处理
（4）输入客户往来辅助核算信息
第三章“凭总账证系统审—核—日”常业对务话处理框ppt课件
第三章 总账系统——日常业务处理
“凭证审核”窗口
作废凭证既不能被审核，也不能被标错。已标错的凭证不能被审核，若 想审核，需先取消标错后才能审核。
如果已经设置了“出纳凭证需由出纳签字”，那么凭证必须先进行出纳 签字后方可执行审核签字。第三章 总账系统——日常业务处理ppt课件
目录
CONTENTS
1 第一节 凭证管理 2 第二节 账簿管理
第三章 总账系统——日常业务处理ppt课件
第三章 总账系统——日常业务处理
学习目标
● 能够熟练地根据经济业务编制记账凭证 ● 了解各种账簿的查询、辅助查询以及相关打印规定 ● 掌握记账凭证的填制、审核、记账的处理
第三章 总账系统——日常业务处理ppt课件
对于已记账的凭证发现错误时，可以采用“红字冲销法”先制作一张红 字冲销凭证，经审核记账后，再制作一张蓝字正确的凭证，同样进行审核记 账。红字冲销凭证应视为正常的凭证进行保存和管理。
（1）在“填制凭证”窗口中，单击“制单”菜单下的“冲销凭证”命令。 （2）
第三章“冲总账销系统凭—证—日”常业对务话处理框ppt课件
“凭证查询”对话框
第三章 总账系统——日常业务处理ppt课件
第三章 总账系统——日常业务处理
ch3总账日常业务处理.ppt
4、删除凭证（选做）
（1）未审核的凭证可以直接删除，已审核或已进 行出纳签字的凭证不能直接删除，必须在取消审核 及取消出纳签字后再删除 （2）若要删除凭证，必须先进行“作废”操作， 而后再进行整理 （3）对于作废凭证，可以单击“作废/恢复”按钮， 取消“作废”标志 （4）作废凭证不能修改、不能审核。 （5）只能对未记账凭证进行凭证整理。 （6）账簿查询时查不到作废凭证的数据
8、冲销记账凭证（选做）
（1）冲销凭证是针对已记账凭证由系统自 动生成的一张红字冲销凭证。 （2）冲销凭证相当于填制了一张凭证，不 需保存，只要进入新的状态就由系统将冲销 凭证自动保存。 （3）已冲销凭证仍需审核、出纳签字后记 账
9、查询（凭证和账簿）
查询已记账的第1号转账凭证。 查询“管理费用”总账，并联查明细账。 查询余额表并联查专项资料。 查询管理费用明细账，并联查凭证。 定义并查询“管理费用”多栏账。 查询客户往来明细账。
7、记账
由“001陈明” 进行记账。 （1）如果期初余额试算不平衡不允许记账， 如果有未审核的凭证不允许记账，上月未结 账本月不能记账。 （2）如果不输入记账范围，系统默认为所 有凭证。 （3）记账后不能整理断号。 （4）已记账的凭证不能在“填制凭证”功 能中查询
7、记账
反记账功能的激活： 进入“期末-对账”界面，按CTRL+H键，激 活恢复记账前状态功能，此时在总账系统的 凭证菜单显示有“恢复记账前状态”命令 如凭证过账后发现有错，可执行“恢复记账 前状态”命令。
2、填制凭证
以“003马方”的身份填制记账凭证 经济业务资料见教材P56
录入凭证的快捷键汇总
F2 调用常用摘要 F5 增加凭证 F6 保存凭证 空格键 改变余额方向 “=”键 取借贷方差额 “-”键 红字金额
实验3总账管理系统日常业务处理ppt课件
– 银行科目、外币科目、数量科目、客户往来、供应商往来、部门 核算、个人往来、项目核算
– 当输入具有辅助核算的科目时，须输入相应的辅助信息。 – 选择支票控制，即该结算方式被设为支票管理时，银行账辅助信
息不能为空，且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。 – 输入的结算方式、票号和发生日期将在进行银行对账时使用。
➢ 日常业务处理的任务是通过输入和处理各种记账凭证、审 核凭证、记账，查询和打印输出各种凭证、日记账、明细 账和总分类账，进行月末对账和结账，最终生成和输出各 种常用报表等。
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填制凭证
➢ 凭证类型 ➢ 凭证摘要 ➢ Enter键填写，ESC键退出 ➢ 会计科目代码通过软件输入，不要手工输入 ➢ 科目编码必须是末级的科目编码 ➢ 输入辅助核算信息
– 按CTRL+H键激活“恢复记账前状态”→取消记账 – 如果选择的是恢复至本月月初，需要输入会计主管的口令，系统
才开始进行恢复工作。 – 对于已结账的月份，不能恢复记账前状态。 – 如果再按CTRL+H键，隐藏恢复记账前状态功能。
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出纳管理
➢ 出纳管理是总账系统为出纳人员提供的管理工具，它主要 可以完成现金和银行存款日记账的输出、支票登记簿的管 理，进行银行对账以及对长期未达账提供审计报告。
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修改凭证
➢ 若已采用制单序时控制，则在修改制单日期时，不能在上一 张凭证的制单日期之前。
➢ 若已选择不允许修改或作废他人填制的凭证权限控制，则不 能修改或作废他人填制的凭证。
➢ 如果涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过 报销处理，修改操作将不影响“支票登记簿”中的内容。
– 当输入具有辅助核算的科目时，须输入相应的辅助信息。 – 选择支票控制，即该结算方式被设为支票管理时，银行账辅助信
息不能为空，且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。 – 输入的结算方式、票号和发生日期将在进行银行对账时使用。
➢ 日常业务处理的任务是通过输入和处理各种记账凭证、审 核凭证、记账，查询和打印输出各种凭证、日记账、明细 账和总分类账，进行月末对账和结账，最终生成和输出各 种常用报表等。
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填制凭证
➢ 凭证类型 ➢ 凭证摘要 ➢ Enter键填写，ESC键退出 ➢ 会计科目代码通过软件输入，不要手工输入 ➢ 科目编码必须是末级的科目编码 ➢ 输入辅助核算信息
– 按CTRL+H键激活“恢复记账前状态”→取消记账 – 如果选择的是恢复至本月月初，需要输入会计主管的口令，系统
才开始进行恢复工作。 – 对于已结账的月份，不能恢复记账前状态。 – 如果再按CTRL+H键，隐藏恢复记账前状态功能。
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出纳管理
➢ 出纳管理是总账系统为出纳人员提供的管理工具，它主要 可以完成现金和银行存款日记账的输出、支票登记簿的管 理，进行银行对账以及对长期未达账提供审计报告。
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修改凭证
➢ 若已采用制单序时控制，则在修改制单日期时，不能在上一 张凭证的制单日期之前。
➢ 若已选择不允许修改或作废他人填制的凭证权限控制，则不 能修改或作废他人填制的凭证。
➢ 如果涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过 报销处理，修改操作将不影响“支票登记簿”中的内容。
总账账务系统日常业务处理之凭证处理(ppt51张)
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总账账务系统初始设置完成后 即可开始日常业务处理。 凭证处理是日常业务处理中业 务量最大的一块，也是日 常业务处理的第一步。
凭证处理
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凭证是登记账簿的依据，是总账系统 的主要数据来源，其正确性直接影响账簿的 准确完整与否。
凭证处理工作主要包括填制、修改、删除、 出纳签字、审核、记账等。
借：其他应收款——赵一山 贷：库存现金——人民币 500 500
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步骤： 总账-凭证-填制凭证-单击增加按钮-选择 凭证类型（付）-输入制单日期（2011.1.5） -输入附单据数（1张）-输入摘要-输入科 目名称-输入辅助核算的部门和人员-借方 金额—回车自动跳到下一行-输入科目名称 -贷方金额。 注意：该题涉及个人往来的辅助业务核算
（二）如何取消记账
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现在的目的是修改凭证，必须把已经记过账的凭证取 消记账，并且把要修改的凭证取消审核，才能完成更改。 取消记账的方法分为： 1.在期末菜单下，进入对账界面。点击总账下的"期 末"，点击"对账"。 2.选中需要取消记账的月份，按Ctrl+H，按后会有提 示：恢复记账前功能已经被激活，然后"确定"。 3.通过"总账"下的"凭证"菜单，进行恢复记账前状态 的操作，取消记账。如果要更改的凭证是当月的第1张， 也就是记第一次账时所在的凭证的范围。那就选择"2005 年1"处的状态。如果要更改的凭证就是最后一张汇兑损益 结转，只需点击到"最近一次记账前状态"就可以。
一、填制凭证
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填制凭证是凭证处理工作的第一步，是 电算化方式下工作量较大的一项内容，一般 根据原始凭证直接在计算机上填制记账凭证。
项目三-总账管理系统日常业务处理 PPT课件
2020/3/30
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录入银行对账单
（1）执行【出纳】|【银行对账】|【银行对账单】命令，打开【银行 科目选择】窗口，单击【确定】按钮，打开【银行对账单】窗口，单 击【增加】按钮，录入银行对账单的记录，如图所示。 （2）单击【保存】按钮，再单击【退出】按钮，。
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银行对账
（1）执行【出纳】|【银行对账】|【银行对账】命令，打开【银行科 目选择】窗口，选择【人民币（100201）】，单击【确定】按钮， 打开【银行对账】窗口，如图所示。
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岗位说明
【W02胡彭泽】填制记账凭证；【W01张景山】设置常用凭 证。
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操作指导 详见教材P72
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赛题链接
【任务2.01】1日，王红签发现金支票提取现金（原始单 据略） 【任务2.02】2日，销售部经理刘奇峰借支差旅费（原始 单据略） 【任务2.22】28日，办公室报销招待费3000元，以现金 支付(原始单据略)
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查看余额调节表
（2）单击【查看】按钮，进入【银行存款余额调节表】窗口，如图 所示。
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查看余额调节表
（3）单击【详细】按钮，打开【余额调节表（详细）】窗口，如图 所示。
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本章小结
总
总账管理系统初始化设置
账
系
统
凭证处理
日
常
业 务
出纳处理
（1）以【W03刘睿】身份登录，执行【出纳】|【现金日记账】命令， 打开【现金日记账查询条件】对话框，单击【确定】按钮，打开【现 金日记账】窗口，如图所示。
3、总账业务处理pptPowerPointPrese
总账业务---期间损益结转
月末时,我们就可以进行期间损益的结转了,在转账生成中 选择期间损益结转,点击全选,确定生成结转凭证.
总账业务---期间损益结转
软件根据期间损益结转的定义直接生成凭证.然后再继续 凭证的工作流程,签字,审核,记账.
总账业务---月末结账
一个月的业务处理完成后,我们就可以进行月末结账了.
•
提高安全意识，倡导安全文化。2020 年9月15 日星期 二9时3 5分2秒 09:35:0 215 September 2020
•
抓基础从小处着眼，防隐患从小处着 手。上 午9时35 分2秒 上午9时 35分09 :35:022 0.9.15
•
品质最重要，每个环节要做到。20.9.1 520.9.1 509:35 09:35:0 209:35:02Sep- 20
总账业务操作
• 作废凭证:进入总账---凭证---点击填制凭证--找到要作废的凭证---制单---作废.
• 删除凭证:进入总账---凭证---点击填制凭证--制单---整理凭证---选择要删除的已作废的 凭证---确定---整理断号.
总账业务操作
• 记账:进入总账---点击记账---选择需要记账的 凭证范围---下一步---记账.
• 下面我们就简单介绍一下反记账是如何操 作实现的.
总账业务---反记账
首先在对账的界面,选中要取消记账的月份,按住CTRL+H,提示 恢复记账前状态功能已被激活.
总账业务---反记账
选择您的恢复方式,最近一次记账前状态或2007年07月初状态
总账业务---反记账
确认时需要输入主管口令,就是账套主管的密码.
• 期间损益结转:进入总账---期末---点击转账定 义---选择期间损益结转---点击后面的放大镜--选择本年利润科目(要结转的科目)---确定--需要结转时点击转帐生成---确定---生成凭证 后保存---然后审核,记账.
用友U8V10.1--总账管理系统日常业务处理(ppt文档)
业务流程
操作指导 详见教材P135-139
实训二 出纳处理
出纳签字 4
出纳签字
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请登记616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的 支票，并与银行对账。
岗位说明
W03李卉登记支票，并与银行对账。
操作指导 详见教材P139-147
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
（1）2016年1月1日，财务部宋清预借差旅费，取得原始单据。 （2）2日，此物布开出现金支票提现备用。 （3）3日，财务部宋清报销差旅费 （4）4日，支部销售部广告费 （5）5日，经理室报销业务招待费。
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务描述
业务五：删除凭证
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请删除616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的 记4号凭证。
岗位说明
W01宋清取消凭证的审核，W03李卉取消凭证的出纳签字， W02黄小明作废凭证，W01宋清整理凭证。
操作指导 详见教材P128-129
业务六：记账
岗位说明
W01宋清查询凭证。
操作指导 详见教材P132
业务八：修改已记账凭证
业务描述 岗位说明 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请修改记2号凭证借贷方金额为3000元。
岗位说明
W02黄小明佐冲销凭证和补充登记凭证，W03李卉进行出 纳签字，W01宋清审核凭证，W01 宋清记账。
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月5日，请对616安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月的4笔 业务的凭证进行记账处理 。
江西会计电算化之总账管理系统日常业务处理PPT(26张)
删除凭证（可选做）
作废凭证
（1）先查询到要作废的凭证。
（2）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”｜“作废／恢复”命令。
（3）凭证的左上角显示“作废”，表示该凭证已作废。
整理凭证
（1）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”｜“凭证删除／整理”命令，打开“选择凭证期间”对话
框。
、
（2）选择要整理的“月份”。
2．出纳管理 以“王晶”的身分重新注册总账系统。 现金日记账 （1）执行“出纳”｜“现金日记账”命令，打开“现金日记账查询条件”对话框。 （2）选择科目“1001现金”，默认月份“2003．01”，单击“确认”按钮，进人“现金日记账”窗口。 （3）双击某行或将光标定在某行，再单击“凭证”按钮，可查看相应的凭证。 （4）单击“总账”按钮，可查看此科目的三栏式总账，单击“退出”按钮。 银行存款日记账 银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本相同，所不同的只是银行存款日记账多一结算号栏，主要是
增加凭证——输入凭证的辅助核算信息（业务2～业务9）
在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核
算科目”，输完科目名称后，则须继续输人该科自的辅助核算信息。
银行科目（业务2） （1）在填制凭证过程中，输完银行科目“100201”，弹出“辅助项”对话框。 （2）输人结算方式“201”，票号“XJ001”，发生日期“2003－01—03”，单击“确认”按
直接在汇率栏中修改。
数量科目（业务4） （1）在填制凭证过程中，输完数量科目“121101”，弹出“辅助项”对话框。 （2）输人数量“10”，单价“5000”，单击“确认”按钮。
[操作指导]
辅助核算科目——客户往来（业务5） （1）在填制凭证过程中，输人客户往来科目“1131”后，弹出“辅助项”对话框。 （2）选择输人客户“世纪学校”，业务员“宋佳”，发生日期“2003－01－12”。 （3）单击“确认”按钮。 注意：如果往来单位不属于已定义的往来单位，则要正确输入新往来单位的辅助信息，系统会自动追加到
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3 越过障碍——解决任务二
障碍一：为什么在进行出纳签字时，提示没有 符合条件的凭证？
教师总结：
关键一：没有指 定会计科目。
3 越过障碍——解决任务二
障碍二：为什么在进行审核凭证时，提示 没有操作权限？
教师总结：
关键二：没有选 对操作员或没有 设置操作员权限。
4 巩固拓展——解决任务四
根据3笔单据案例，以小组的方 式进行模拟岗位实训，各自担任 不同岗位，先判断业务单据信息， 再来完成凭证填制、出纳签字、 审核。
2课前预习成果展示——解决任务一
教师进行点评， 并总结会计人员的职责。
输入外币，汇率；自动计算本币金额。
=：取借贷方 差额； 空格：借贷方 金额转换；
提示： ① 日期只能随凭证号递增而增加，即不能逆序。 ② 凭证日期应大于等于系统启用日期，小于系统日期。 ③ 辅助信息：对于设置了辅助核算的科目，系统提示输入相应的辅助核算信息。 ④ 红字金额以负数形式输入。
总账日常业务处理 ——凭证处理
1 情景导入
教师为海达公司总经理，下达任务书。学生为海达公司 财务部一员，明确 职责，完成下列任务。
任务一：担任会计，填制凭证 任务二：担任出纳，完成出纳签字
任务三：担任主管，审核凭证
任务四：小组合作，完成 凭证的填制、签字、审核
2 任务驱动——解决任务一
选三组代表，分别就填 制收款凭证、付款凭证、 转账凭证进行课前自主 学习成果展示。
6 评价反馈、课后拓展
完成评价反馈表并上传。
6 评价反馈、课后拓展
作业
完成本课助学软件 上的习题。
课后拓展
T3软件上是否能先审核凭证再 进行出纳签字？实际工作中能 否如此，和原始凭证填制有何 不同？
模拟岗位： 会计：填制凭证 出纳：出纳签字 主管：审核凭证
模拟实训成果展ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 完成项目任务书 上传项目任务书
5总结归纳
1、点评项目任务书。 2、归纳关键点。
关键点： 1、记账凭证要所有要素都填齐才可保存。 2、没有指定会计科目不能进行出纳签字。 3、要有审核权限的岗位登录才能审核凭 证。 3、会计、出纳、主管各自的职责和权限。