《商业银行经营管理》试题及答案 2013年12月31日11分案例题解析

【答案】C5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。

A .信用中介B .支付中介C .清算中介D .调节经济的功能【答案】A【答案】D8. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。

A .发行成本比较高B .对商业银行的股东权益产生稀释作用C .资金成本总要高于优先股和债券D .总资本收益率下降时，会产生杠杆作用（优先股才产生杠杆作用）【答案】D9. 附属资本不包括（）。

A .未公开储备B .股本C .重估储备D .普通准备金【答案】B11. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）。

A .12.5B .10C .10.2D .12.7【答案】A13. 商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。

A .资产B .负债C .所有者权益D .资本【答案】B14. 某银行通过５％的利率吸收１００万新存款，银行估计如果提供利率为５.５％，可筹资１５０万存款，若提供６％的利率可筹资２００万元存款，若提供６.５％的利率可筹集２５０万存款，若提供７％利率可筹３００万存款，而银行的贷款收益率为８.５％，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。

问存款利率为（）时，银行可获最大利润。

A .5%B .6%C .6.5%D .7%【答案】C15. 某商业银行共筹集5亿元资金，其中以资金成本率8% 可筹集支票存款1亿元，以12% 的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等3亿元，资本性债券1亿元，成本率为16%。

如果存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为15%，定期与储蓄存款为5%。

资本性债券全部用于盈利性资产上。

该行的税前平均成本率为（）。

A .10%B .12%C .15%D .12.66% 解析1/5X8%/(1-15%)+3/5X12%/(1-5%)+1/5X16%/100%【答案】D16. 商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（）。

A .一般性债券B .资本性债券C .国际债券D .政府债券【答案】B17. 商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（）。

A .一般性债券B .资本性债券C .国际债券D .政府债券【答案】A【答案】D21. （）不需要支付大量现金，因而不会影响收购银行的现金状况。

A .股票换取式并购B .现金购买式并购C .混合证券式并购D .杠杆并购【答案】A22. （）是并购银行依据市场价格直接购买目标银行的全部或部分资产以实现并购。

A .现金并购B .股票换取并购C .零成本并购D .跨区并购【答案】A23. 假设一家银行，今年的税后利润是10000万元，资产总额为500000万元，股东权益总额为300000万元，则股本收益率是（）。

A .0.02B .0.03解析股本收益率=税后利润/股东权益总额C .0.04 =10000/300000D .0.05 =0.03【答案】B24. 假设一家银行拥有下列数据：盈利性资产10000万元，总资产50000万元，利息收入1200万元，利息支出1000万元，则该银行的净利差率为（）。

A .0.02解析净利差率=（利息收入-利息支出）/盈利性资产B .0.03 =（1200-1000）/10000C .0.04 =0.02D .0.05【答案】A25. 我国银行资产中比例最大的一项是（）。

A .现金B .贷款C .证券投资D .固定资产【答案】B【答案】A27. 持续期缺口等于（）。

A .总资产持续期-总负债持续期B .总负债持续期-总资产持续期C .总资产持续期-总资产/总负债×总负债持续期D .总资产持续期-总负债/总资产×总负债持续期【答案】D30. 当商业银行短期负债支持长期资产时，如果未来利率上升，会导致净利息收入的（）。

A .增加B .减少C .不变D .不确定【答案】B32. 商业银行如果处于流动性正缺口时,说明流动性（）。

A .短缺B .过剩C .平衡D .不确定【答案】A33. 反映企业每单位资产的盈利能力的指标是（）。

A .普通股收益率B .资产收益率C .销售利润率D .股权收益率【答案】B34. 由出租人向承租人短期出租设备，在租期内出租人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费，提供专门的服务的租赁方式是（）A .融资租赁B .经营性租赁C .杠杆租赁D .单一租赁【答案】B【答案】C39. 在出口信贷中，贷款的额度通常为合同金融的（）。

A .15%B .85%C .50%D .100%【答案】B40. 银团贷款按贷款人与借款人的关系分为（）。

A .定期贷款和循环贷款B .备用贷款和循环贷款C .直接银团贷款和间接银团贷款D .外国出口信贷和国际商业信贷【答案】C43. 假设有一面值为1000元的中期国库券，期限为2年，息票利率为10%，每年年末支付一次利息，无风险利率为15%，债券的当前市场价格为（）。

A .918.71B .1000C .847.22D .869.56【答案】A45. 从商业银行的来看，是一种（）。

A .工商业企业B .万能型银行CD .专业性银行【答案】C二、多项选择题（下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正本质商业银行.金融性企业确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。

本题共30个小题，每小题2分）3. 商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括（）。

A .向中央银行借款B .发行大额可转让定期存单C .同业拆借D .利用国际货币市场融资【答案】A,B,C,D5. 下列各项属于附属资本的是（）A .未公开储备B .普通准备金C .长期次级债券D .重估储备【答案】A,B,C,D7. 商业银行的负债主要由（）构成。

A .存款负债B .借入负债C .结算中负债D .贷款（因为贷款构成资产获利息）【答案】A,B,C8. 商业银行存款成本包括（）部分构成。

A .利息成本B .营业成本C .银行资金成本D .银行连锁反应成本【答案】A,B,C,D14. 运用敏感性缺口分析报告是银行消除利率风险的对策之一，下列方法正确的是（）。

A .预期利率上升，营造正缺口B .预期利率上升，营造负缺口C .预期利率下降，营造正缺口D .预期利率下降，营造负缺口【答案】A,D【答案】B,D16. 利率敏感负债包括（）。

A .货币市场借款B .短期存款C .中长期可变利率存款D .定期存款（因为定期不敏感）【答案】A,B,C17. 中小银行在进行流动性风险管理时，通常采取的策略有（）。

A .资产流动性管理策略B .负债流动性管理策略C .平衡流动性策略D .借入流动性策略【答案】A,C【答案】A,B【答案】C,D【答案】B,C,D21. 偿债能力比率主要包括（）。

A .资产负债率B .流动性比率C .负债权益比率D .速动比率【答案】A,B,C,D三、简答题（本题共15小题，每小题6分）3. 简述《巴塞尔协议II》的特点。

【答案】（1）覆盖了金融机构所面临的主要风险；（2）对风险与资本的监管体现了定性方法与定量方法相结合；（3）为银行量化监管资本提供了灵活性与多样性；（4）反映了国际金融市场的创新、风险量化和管理技术上的最新发展，如资产证券化、信用衍生产品等风险缓释技术；（5）协议的复杂性与广泛的国际争议性。

5. 银行贷款定价应遵循什么原则？【答案】（1）利润最大化原则。

实现利润是企业追求的目标；贷款收益要确保弥补资金的成本和费用，实现目标利润。

（2）扩大市场份额原则。

贷款价格的高低应考虑客户的承受程度，贷款价格过高会失去部分客户。

因此，银行在进行贷款定价时，必须考虑同业、同类贷款的价格水平，以充分发挥银行自身的优势。

（3）保证贷款安全原则。

贷款定价应遵循风险与收益对称的原则，贷款的价格既要能弥补贷款的各项直接成本与费用，还能补偿风险费用。

贷款风险越大，贷款成本有可能越高，贷款的定价必须保证银行资产的安全。

（4）维护银行形象原则。

贷款定价应遵守法律法规，不搞恶性竞争，损害金融秩序，损害银行的整体利益。

8. 衡量流动性的方法有哪些？【答案】(1)因素法资金供给与需求缺口预测方法：通过估计在未来一定时间内预期流动性需求与流动性供给之间的差额，确定流动性缺口，预测未来一段时间内银行将面临的流动性状况，并安排流动性管理的对策。

（2）资金结构法。

该方法首先将银行存款和其他资金来源根据估计的被提取的概率分成三类：① "热钱"负债，即对利率极为敏感或近期提取可能性高的存款或同业拆借；②不稳定资金，即在近期内有25％－30％的比例会被取走的客户存款；③稳定性资金，也称核心存款或核心负债，即不可能取走的存款。

其次，按照一定规则确定流动性储备。

例如对"热钱"设置95％的流动性储备（减去相应的法定准备金），对不稳定存款和非存款负债，一般持有30％的流动性储备。

对于稳定资金，持有15％以下的流动性储备。

在贷款方面，根据目前盛行的保持客户关系原则，银行需尽力满足一切贷款需求，以建立与客户的长期关系。

因为与客户的贷款关系可以带动其他银行产品的销售，带来费用收入和客户对银行的长期依赖。

因此银行必须估计最大可能的新增贷款。

（3）流动性比例指标法。

9. 简述借款人的各种预警信号。

【答案】（1）借款人的财务预警信号，可以从两方面获得。

一个是通过对借款人的财务报表的全面的、系统的、连续的分析，可以发现借款人的盈利能力、偿债能力、现金流量等方面存在问题。

二是对借款人的财务活动进行监测，如借款人在银行存款、从银行取得的贷款及偿还情况、应收账款等信息，了解借款人财务活动中出现的问题。

（2）借款人的非财务预警信号。

例如借款人的经营策略改变、经营范围变更、管理层出现问题、公司性质变化、良好客户流失、行业发展前景有变等。

10. 商业银行贷款风险管理的"五C"分析具体包括哪些内容？【答案】五C分析包括：（1）品格（character）：借款人的还款意愿和诚意。

对于企业来说，借款人的品格包括借款人的背景、年龄、经验、有无不良行为记录；借款人的作风、经营理念、上下级关系等。

（2）能力（capacity）：借款人未来按时还款的能力。

包含两方面的含义：法律能力与偿还贷款的能力。

（3）资本（capital）：借款人的自有资金的状况，即净资产。

资本是借款人经济实力的代表，反映承受风险的能力；反映借款人的风险取向。

资本越雄厚，风险的承受能力越大，由于严重的财务危机或破产而不能偿还贷款的可能性也就越小。

（4）担保（collateral）：第三方的信用担保和质物抵押物的担保，是第二还款来源。

担保是用来增强借款者的还款意愿，保证在违约时银行能够得到补偿，是一种减少银行风险的手段。